gifts2017

Инструмент для корректировки КУДР для УСН (Доходы - Расходы) для типовой бухгалтерии 8.2

Опубликовал Марк Ивкин (markivkin) в раздел Обработки - Обработка документов

Инструмент для удобной корректировки платежей принимаемых для налогообложения при использовании УСН (Доходы - Расходы)

Часто встречаются ситуации, когда поступление ДС признается доходом только частично. Например, в туристических агентствах. При поступлении ДС в кассу организации от покупателя в КУДР формируется запись о доходах на всю сумму поступления. При этом организация является платежным агентом, к доходам учитываемым при исчислении налоговой базы необходимо отнести только сумму услуг оказываемых покупателю непосредственно агентством.

Покупатель путевки внес сумму за путевку несколькими суммами, кассир оформил ПКО, в итоге в КУДР появились следующие записи.

 

Для корректировки этих сумм необходимо открыть каждый документ поступления, выбрать в меню пункт КУДиР, в открывшемся окне сбросить флаг автоматического определения доходов/расходов и указать сумму для определения налоговой базы.

Поступлений может быть несколько, надо перебрать все, и установить сумму принимаемую к учету в соответствии с документами оказания услуг этому контрагенту, что достаточно трудоемко.

Данная обработка позволит легко корректировать данные для КУДР и перепроводить платежные документы.

В левой таблице отображаются контрагенты от которых были поступления за период, в правом верхнем документы поступления, в правом нижнем документы реализации. Мы видим документы поступления, сумму поступлений в кассу от покупателя, сумму услуг оказанных покупателю. Мы можем вручную откорректировать суммы к учету дохода в последней колонке правой верхней таблицы. Далее при нажатии на кнопку "Перепровести документы", перепроведутся все документы поступления по данному контрагенту.

Можно распределить сумму по первым документам поступления. Как здесь

или по последним.

 

После корректировки сумм необходимо нажать кнопочку "Перепровести документы".

В итоге мы имеем правильно заполненную книгу учета доходов и расходов. 

ВАЖНО!!! С помощью данной обработки можно корректировать только суммы, которые относятся к КУДР и только в части принимаемых для налогообложения. Остальные реквизиты документов поступления, в т.ч. проводки, не затрагиваются.

Скачать файлы

Наименование Файл Версия Размер Кол. Скачив.
Обработка поступлений УСН (Д-Р)
.epf 15,54Kb
27.08.12
117
.epf 15,54Kb 117 Скачать

См. также

Подписаться Добавить вознаграждение

Комментарии

1. Сергей Буланкин (bulas) 05.09.12 08:58
Вопрос первый - в документе "Реализация товаров и услуг" кто является контрагентом?; второй вопрос - а не логичнее пропорционально сумму реализации услуг распределить по платежным документам?. Но тема по КУДиР актуальна.
2. Марк Ивкин (markivkin) 05.09.12 12:02
Контрагентом в документе является любой контрагент которому оказывались услуги от имени организации в указанном периоде. Если услуг напрямую не оказывалось, а поступления были, например комиссионное вознаграждение, то в таком случае к учету в этой обработке надо оставить 0, запись в КУДР в этом случае делает документ "Отчет комитенту".

Бухгалтера которые просили такую обработку, не хотели распределять сумму, некоторые из них признают свои доходы по последним платежам клиента, некоторые по первым. Кому как выгодно эту запись внести в КУДР. Иногда первые поступления идут в пользу комитента, иногда последние. Если есть необходимость, можно добавить распределение. Но полагаю большинство бухгалтеров будут признавать своим доходом именно первые поступления, во избежание путаницы и трений с налоговой.
3. Елена Чернова (yelena-ppm) 02.03.14 15:53
Хороший бантик...Удобный...
4. Владимир Клименко (KliMich) 30.06.14 22:40
Спасибо! Очень кстати (когда бухи что-то напутали)
5. Mortalus (Mortalus) 23.07.14 03:48
На КА не взлетела, очень жаль.
Светлый ум; +1 Ответить
6. Константин Юрин (kostyaomsk) 28.03.15 07:40
Обработка хорошая, но, к сожалению, на БП 3.0 не запускается :( Формы то теперь управляемые :( а самому переписывать еще дольше.
Для написания сообщения необходимо авторизоваться
Прикрепить файл
Дополнительные параметры ответа