Проверка УПП №4. Поиск ошибок соответствия бухгалтерских и налоговых счетов затрат в проводках

Опубликовал Алексей Голосеев (Aleksey81) в раздел Отчеты - Анализ учета

Проверка соответствия счетов налогового учета своим бухгалтерским "двойникам"

В нашей организации принято правило. Прямые затраты 20 счета в бухгалтерском учете должны попадать на аналогичный 20 счет налогового учета, причем субсчет должен быть 20.01.1 "Прямые затраты". Аналогично 26 бухгалтерский счет должен попадать на 26 налоговый счет, причем субсчет 26.02 "Косвенные общехозяйственные расходы". 

Эти правила соответствия  легко можно исправить по необходимости вашей бухгалтерии, хотя именно используемое соответстиве  в этом отчет мне кажется наиболее логичным.

Применяемые правила

Ном п/п Счет БУ Счет НУ
1 20.01 20.01.1
2 25.01 25.01 
3 26.01 26.02 
44.02 44.02.1 

 

Скачать файлы

Наименование Файл Версия Размер
Проверка УПП 04. Поиск ошибок соответствия бух-х и нал-х счетов затрат.erf
.erf 16,91Kb
24.05.13
180
.erf 16,91Kb 180 Скачать

См. также

Добавить вознаграждение
Комментарии
1. юрий гулидов (gull22) 80 29.05.13 09:17 Сейчас в теме
Плюсанул, есть такая проблема. Обычно смотришь ОСВ по счетам перед закрытием месяца. Это автоматизация процесса, экономия времени.
Бывалый77; +1 Ответить 1
2. Алексей Голосеев (Aleksey81) 403 29.05.13 09:40 Сейчас в теме
3. Азат Нуретдинов (Azatikn) 31 09.09.13 10:51 Сейчас в теме
я точно знаю, что ошибки есть, но обработка ничего не выдаёт
4. Алексей Голосеев (Aleksey81) 403 09.09.13 11:43 Сейчас в теме
(3) Azatikn, Прошу прощения, но я очень сомневаюсь, что ошибки в вашей программе есть, если моя обработка их не выявила. Прошу внимательно все перепроверить и отписаться о результате. Возможно, я не предусмотрел какие-то ситуации, но это очень мало вероятно. Там не сложный и вполне адекватный алгоритм.
Жду от вас результата проверки!
5. Азат Нуретдинов (Azatikn) 31 09.09.13 14:16 Сейчас в теме
Вероятно я не правильно понял смысл это обработки
В документе есть ошибка БУ 23.01, а НУ 20.01.1 в одной из строк, а обработка не показывает ничего
Прикрепленные файлы:
Aleksey81; +1 Ответить
6. Алексей Голосеев (Aleksey81) 403 09.09.13 16:23 Сейчас в теме
(5) Azatikn, Ага, теперь вас понял. Дело в том что мой отчет не следит за простым совпадением БУ и НУ счетов.
Есть некоторые "разумные" правила их сочетания. Видимо ваше сочетание счетов мы с бухгалтером посчитали вполне нормальным.
Если надо - я напишу список "корректных" сочетаний счетов БУ и НУ.
Но вообще для этого отчета нужен программист, который бы за 1 час смог бы настроить любые ваши правила.
7. Алексей Голосеев (Aleksey81) 403 09.09.13 16:27 Сейчас в теме
(105) Gazza, Я понял!!! Вы кажется оказались правы. Мы не использовали счет 23 в своем учете и я просто не стал его проверять.... Если вы укажите с какими налоговыми счетами он может сочетаться - я внесу изменения в отчет.
8. Азат Нуретдинов (Azatikn) 31 09.09.13 16:32 Сейчас в теме
можно по подробнее, что именно проверяет обработка?
9. Алексей Голосеев (Aleksey81) 403 09.09.13 16:37 Сейчас в теме
(8) Azatikn, Да, конечно.
В тексте описания отчета написано что проверка идет по следующей таблице
Применяемые правила

Счет БУ Счет НУ
20.01 20.01.1
25.01 25.01
26.01 26.02 (субсчет не совпадает)
44.02 44.02.1 (субсчет не совпадает)
10. Елена Лановая (limonen) 118 17.02.14 12:26 Сейчас в теме
Погорячилась я с +, Есть документ установки соответствия счетов БУ и НУ. По нему и надо смотреть! Есть затраты 20 счета в БУ, но не все они прямые а в НУ 20.01.1 - прямые, 20.01.2 - косвенные! Обработка полностью не соответствует требованиям.
11. Александр Удалов (higs) 01.04.14 20:38 Сейчас в теме
Да уж. Если речь идет об универсальной проверке УПП, то я присоединюсь к (10) - для соответствия счетов БУ и НУ могут быть более разветвленные условия, чем 20.01.1 БУ - 20.01.1 НУ. Определение косвенных затрат - целый раздел в некоторых учетных политиках.