gifts2017

Корректировка минусов для подачи РСВ-1.

Опубликовал Александр Маношкин (Manoshkin) в раздел Управление - Практика учета

Возможно кому-то пригодится. Ситуация: в апреле начислены отпускные за май. В мае сотрудник приносит больничный за апрель. В итоге облагаемая база в мае минусовая руб.  ПФР минуса не принимает и предлагает их прятать в другой месяц.

Корректировка минусов для подачи РСВ-1.

Возможно, кому-то пригодится. Ситуация: в апреле начислены отпускные за май.  В мае сотрудник приносит больничный за апрель или май. В итоге облагаемая база в мае отрицательная



ПФР минуса не принимает и предлагает их прятать в другой месяц.  Обычно мы торопимся и прячем минуса непосредственно в подготовке сведений.  Затем ручками корректируем итоги по второму разделу РСВ. Либо выгружаем как есть в SpuOrbи правим там, но тоже ручками делаем все итоговые расчеты.

В ЗУП 2.5, ЗБУ 1, да и думаю в новых версиях тоже, можно и удобно использовать документ «Корректировка учета по НДФЛ, страховым взносам и ЕСН». В нем на страничке «Страховые взносы» переносим минуса в нужный нам месяц, в месяц за который и был перерасчет. Переносим доходы  и взносы, т.к. проверочная программа ПФР просчитывает правильность начисления взносов помесячно от итоговых доходов. Если переносим необлагаемые суммы (бывает и такое), то соответственно взносы не трогаем. Правильность переноса можно определить по карточке.

В результате

После переноса переформируем в «Подготовке данных для передачи в ПФР». Теперь дополнительных ручных исправлений делать не нужно.

Если мы своевременно ежемесячно выявляем минуса, то взносы переносить не надо, достаточно будет все рассчитать стандартно, в документе «Начисление страховых взносов».

В случае если придется делать корректировку за предыдущий квартал, то ситуация та-же. По крайней мере ПФР у нас так принял. Суммы попали в март. Подали корректировку по РСВ за 1кв. причем данные по человеку подавали как Исходные.  За второй квартал уже подавали без минусов как Первичный без каких либо корректировок.

См. также

Подписаться Добавить вознаграждение
Комментарии
1. Марина Семёнова (SemenovaMarinaV) 07.08.14 08:26
Я бв не стала переносить - это не совсем правильный путь. Я тоже размышляла на эту тему.
И объясню минусы и плюсы
+ очевиден, все будет деаться автоматоматом, особенно если как у нас очень много народу
- Минусы
Не совпадение сводов между бухгалтреий и зарплатой
и самое главное с точки зрения проводок
- сотрудник а работал в произв. продразделение, налони ши за счет 20
потом стал работать в офисном за счет 26
Проводки если переформироватб будет неправильны.
Странно, что данные приняли как исходные? У нас никак за прошлый квартал не принимают, Вы уверены что у Вас приняли или только протокол написали?
2. Марина Семёнова (SemenovaMarinaV) 07.08.14 08:29
Мое мнение = это не совсем корректно еще почему - ели начисления перенести в другой месяц, то что будет с рачетными листочками за пред.месяу - кстати как будет стыковаться с ФСС, что Вы сдали ранее
3. Александр Маношкин (Manoshkin) 07.08.14 09:23
(1) SemenovaMarinaV, в текущей версии ЗУП даже проводки переформировывали, данные не меняются. Этот документ не учитывается при формировании проводок. Как будет дальше не известно.
Данные были приняты. Мы мучались с клиентом не знали как подать. ПФР то так скажет, то едок. В итоге сочиняли из того что было сказано и то что давала сделать SpuOrb. РСВ за 1кв поставили как корректирующую, в индивидуальные как исходные. После приема уже подавали 2кв.
4. Александр Маношкин (Manoshkin) 07.08.14 09:25
(2) SemenovaMarinaV, данные по доходам для страховых взносах в расчетных листках не отражаются. ФСС можно не трогать.
5. Марина Чирина (chmv) 07.08.14 17:27
А у нас отдельно 1 квартал не приняли
6. Марина Чирина (chmv) 07.08.14 17:29
А интересно почеум проводки не затрагивает?
7. Марина Семёнова (SemenovaMarinaV) 07.08.14 17:31
Мы шли по долгому, но верному пути. 8000 человек, с минусами человек 30.
Но сегодня у нас всё окончательно приняли. Конда ПФР начнет принимать с минусами?
8. Марина Семёнова (SemenovaMarinaV) 07.08.14 17:32
Было кроме минусов еще прилично вопросов
9. Александр Маношкин (Manoshkin) 07.08.14 14:50
(6) chmv, наверно потому что не трогаются регистры "Отражение основных начислений в бухучете сотрудников организаций" и "Отражение дополнительных начислений в бухучете сотрудников организаций". тексты заполнения я не разглядывал.
10. Александр Маношкин (Manoshkin) 07.08.14 14:51
(5) chmv, наверно у каждого пенсионного свои заморочки пока все не устоялось
11. Марина Чирина (chmv) 08.08.14 10:09
А заморочек в этом квартале было много
12. Николай Корнев (kns77) 13.08.14 04:14
Я использовал документ "Перенос данных" с тем же эффектом, чтобы потом не вылезло чего потом просто снимал отработку. А вот как отразить межвахтовый отдых не правя стажи прямо в Подготовке ПФ, не нашел документа такого.
13. Андрей Смелов (Gesperid) 13.08.14 08:23
(0) Делаем аналогично, просто после заполнения отчетности снимаем проведение и пишем комментарий вида:
"<РСВ-1 за 2кв. 2014г.> часть I (отриц. доход) ВНИМАНИЕ!!! После заполнения отчетности - снять проведение с документа!"
14. Андрей Смелов (Gesperid) 13.08.14 08:31
(1) Ничего странного, что приняли, см. http://its.1c.ru/news/detail.php?ID=18711041

28.07.2014 12:21 Пенсионный фонд разъяснил, как исправлять ошибки в форме РСВ-1 ПФР.

Согласно п. 1 ст. 17 Федерального закона от 24.07.2009 № 212-ФЗ в случае обнаружения в расчете по начисленным и уплаченным страховым взносам факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы страховых взносов, подлежащей уплате, плательщик страховых взносов обязан внести необходимые изменения в этот расчет и представить его в орган контроля за уплатой страховых взносов.

ПФР выпустил письмо от 25.06.2014 № НП-30-26/7951, в котором рекомендовал своим территориальным органам построить работу с плательщиками страховых взносов по внесению изменений в форму РСВ-1 ПФР следующим образом. Принимать уточненные расчеты за текущий отчетный период до 1-го числа третьего календарного месяца, следующего за отчетным периодом. Если ошибки и недостоверные сведения в расчете, представленном в ПФР, плательщиком страховых взносов обнаружены после истечения указанного срока, то уточненные расчеты не представляются, а соответствующие данные отражаются в строке 120 раздела 1 и разделе 4 формы РСВ-1 ПФР в отчетном периоде, в котором обнаружены ошибки. Одновременно должны быть представлены сведения о сумме выплат и иных вознаграждений и страховом стаже застрахованных лиц с типом корректировки (корректирующая или отменяющая) за корректируемый период.

Также в письме ПФР обратил внимание на следующее. Показатели строки 120 и раздела 4 в форме РСВ-1 ПФР заполняются нарастающим итогом с начала расчетного периода. Поэтому показатель "период, за который выявлены и доначислены взносы", заполненный ранее в один из отчетных периодов, в дальнейшем отражается в разделе 4 весь расчетный период.

О заполнении расчета по форме РСВ-1 ПФР см. справочник "Отчетность по страховым взносам".
Manoshkin; +1 Ответить
15. Василий (васисубатор) 13.08.14 08:31
Негуманно заставлять это делать руками, неплохо бы наваять обработку по формированию документов корректировок
Manoshkin; +1 Ответить
16. Maxim Kolkin (the1) 26.08.14 14:17
(12) kns77,

заведите основное начисление "Межвахтовый отдых":
    способ расчета - нулевая сумма,
    вид времени - целодневное неотработанное и командировки,
    вид стажа персучета с 2014 года - Время вахтового отдыха.


Начисляем с помощью документа "Невыходы".
Manoshkin; +1 Ответить
17. Анастасия Александровна (quNas) 14.10.14 11:12
Вопрос: Как возможно редактировать минусы начиная с 2.5.84.1?
18. Александр Маношкин (Manoshkin) 14.10.14 13:17
(17) quNas, теперь для взносов также существует два периода: регистрации и дохода. Появился документ Пересчет страховых взносов. Справки по нему нет, типа "гадайте сами". В нем есть одно удобство, он автоматически рассчитывает взносы по доходам. Можно конечно и по старому.