Откуда берутся данные 6-НДФЛ в ЗУП 2.5

Опубликовал Алексей Милов (milov.aleksey) в раздел Управление - Практика учета

Как заполняются данные 6-НДФЛ?
Файл с картинками и описанием дополнений учета НДФЛ в ЗУП 2_5_99 по сравнению с прежними версиями.  

В Январе 2016 вышли релизы ЗУП 2_5_99(1 и 2) от 27.01 и 29.01 соответственно. 

Нужно ли снимать флаг "упрощенного" учета НДФЛ <<При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный>>?
Выяснил, что регламентная форма 6-НДФЛ заполняется по регистру накопления начислений/удержаний "НДФЛ расчеты с бюджетом". Поэтому можно оставить флаг "упрощенного" учета НДФЛ и контролировать даты начисления/удержания/перечисления из первичных документов начисления: Начисление зарплаты сотрудникам организация, Начисление отпуска, Начисление больничного, Расчет при увольнении, Регистрация разовых начислений. Остаётся вопрос: будет ли ИФНС сопоставлять эти даты с реестрами платёжек по НДФЛ?

Анализ изменений в релизе ЗУП 2_5_99(1 и 2) в регистрах для заполнения 6-НДФЛ

Большинство сумм и дат для заполнения формы берутся из регистра накопления «НДФЛ: расчеты с бюджетом по сотрудникам»

Сейчас в «Рабочей» ЗУП 2_5_98_2

Стало в «Тестирование обновления» ЗУП 2_5_99_1

 

- Добавили новые поля и для их заполнения требуется перепровести всю первичку: больничные, отпуска, компенсации, итоговые начисления зарплаты за Январь 2016.

После перепроведения Отпуска по Степанова Виктория регистр дозаполнился.

+ Перезаполнение регламентного отчета 6-НДФЛ заполнило строку 130 Раздел 2.

+ Дата «Срок перечисления налога» тоже стала корректной, согласно правилу из регистра «Не позднее конца месяца, в котором выплачен доход (по отпускным и больничным)».

 

Штатной возможности заполнять 6-НДФЛ частью подразделений нет: все, кроме обособленных, либо одно обособленное.

Порядок заполнения дат из документа в регистр и из регистра в отчет:

1)      Дата исчисления 21.01.2016 – Дата документа начисления(не идёт в 6-НДФЛ)

2)      Дата удержания 22.01.2016 – Дата выплаты (идёт в 6-НДФЛ)

3)      Дата фактического получения дохода 25.01.2016 (идёт в 6-НДФЛ)

4)      Срок перечисления налога –  рассчитывается в 6-НДФЛ по формуле:

Если МежрасчетныеОтпускаИБольничные, то конец месяца,

Иначе  следующий день.

Например, в данном отпуске:

 КонецМесяца(ДатаУдержания) = КонецМесяца(22.01.2016) = 31.01.2016

 

Скачать файлы

Наименование Файл Версия Размер
Анализ изменений ЗУП 2.5.99.2
.docx 769,09Kb
05.02.16
157
.docx 1.0 769,09Kb 157 Скачать

См. также

Комментарии
1. logdog (logdog) 03.02.16 20:05 Сейчас в теме
Подскажите, пожалуйста, а в регистре - Срок перечисления - каким образом заполняется (откуда подтягивается)? Ибо стоит флаг "упрощенного" учета НДФЛ, перепроведение сделали, а строка все равно не заполнилась (
2. Алексей Милов (milov.aleksey) 246 04.02.16 16:02 Сейчас в теме
При установленному флаге "упрощенного" учета НДФЛ поле "Срок перечисления" заполняется из "Начисления зарплаты сотрудникам организаций".
Например, при компенсации текущей датой создаются документы "Расчет при увольнении" и Начисления зарплаты сотрудникам организаций" по уволенным за день.
Тогда действительно не заполняется, уплата день-в-день, т.е. дата исчислено/удержано - дата документа-начисления.
Чтобы убедиться заполните 6-НДФЛ по обособленному подразделению, где были такие начисления. Или найдите в 6-НДФЛ начисление тестового сотрудника по сумме.
3. Юрий Есть (Mnemonik) 06.02.16 12:44 Сейчас в теме
А если релиз 2.5.99.2 устанавливаем после закрытия заработной платы за январь 2016, получается все движения документов (межрасчет и начисление зп) в январе 2016 останутся незаполненными по новым полям в регистре накопления "НДФЛ расчеты с бюджетом". Сама 1С в мониторе изменений в законодательстве постоянно обновляет дату выхода очередного релиза касательно формы 6-НДФЛ. На сегодня это уже 29.02.2016 релиз 2.5.100
4. Ирина Ильина (IWI1) 06.02.16 15:41 Сейчас в теме
При работе в режиме "при начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный" в регистр "НДФЛ расчеты с бюджетом" в поле "сумма выплаченного дохода" попадают только доходы из документа "Начисление зарплаты работникам организаций". Например, премии (из дока Премии) или компенсация отпуска при увольнении (из дока Расчет при увольнении) - эти суммы в регистр не попадают.
5. Юрий Есть (Mnemonik) 07.02.16 12:25 Сейчас в теме
(4) IWI1, Премии из документа Премии это не межрасчёт, выплата осуществляется вместе с основной заработной платой. Если речь о каких то квартальных или годовых премиях, то всё равно расчёт окончательный через документ Начисления заработной платы.
6. Ирина Ильина (IWI1) 07.02.16 14:42 Сейчас в теме
"Сумма выплаченного дохода" формируется некорректно. Ведь в документе НачислениеЗарплаты не все доходы сотрудника. Если у него были начисления по таким видам расчета как, например, премия (которая начисляется в документе Премии), оплата по среднему заработку, компенсация отпуска при увольнении ) - то суммы по этим видам расчета не учитываются при формировании "Суммы выплаченного дохода" в регистре "Расчеты с бюджетом по НДфЛ"
7. Ирина Ильина (IWI1) 07.02.16 14:50 Сейчас в теме
Ну и, соответственно, как результат - неправильные суммы в строках 130 раздела 2 формы 6-НДФЛ
8. Ольга Голодкова (polyaka) 10.02.16 10:19 Сейчас в теме
В УПП, документ "Начисление зарплаты", если в нем рассчитывать отдельно НДФЛ, не делает запись "Суммы дохода"...
И документы "Начисление зарплаты" и "Разовые начисления" ничего не пишут в "Срок перечисления"... Откуда в этом случае в 6-НДФЛ берется дата в строке 120?
9. Юрий Машков (newtype) 10.02.16 11:21 Сейчас в теме
Уважаемый milov.aleksey, в вашем док-ом файле к статье только то, что в статье или больше информации (напр. по другим межрасчетным выплатам.)
10. Алексей Милов (milov.aleksey) 246 10.02.16 12:52 Сейчас в теме
Документ пока дублирует статью, но будет пополнение разными случаями учета. Чисто для удобства скачки и хранения.
Сейчас поменяли схему учета в ЗУП2.5.99.2 с упрощенной на общую. Пришлось делать корректировку регистра "НДФЛ расчет с бюджетом" по всем физлицам, кроме переходящих с 2015 на 2016. Потом перепроводить межрасчеты, зарплату и ведомости. Корректировка нужна как раз для движений ведомостей без "хвоста" прежних периодов.
вышел ролик методистка Гряниной Елены ПрофБух8
11. Алексей Милов (milov.aleksey) 246 10.02.16 12:54 Сейчас в теме
(8) polyaka, Какая у вас версия УПП, типовая? Раз поля есть, то должны заполняться.
12. Илья Беспалов (Windyhead) 5 10.02.16 15:53 Сейчас в теме
(2) Колонка срок перечисления не заполняется при проведении документа начисление зарплаты а колонка сумма выплаченного дохода заполнена.
Документы Начисление Больничных и отпуска нормально заполняют обе колонки регистра.
Куда копать?
13. Nikita Nikol (tempof) 10.02.16 16:30 Сейчас в теме
(4) IWI1, даже при работе в режиме "при начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный" суммы в регистр НДФЛРасчетыСБюджетом по документу "Зарплата выплаты организаций" очень даже попадает, если документ проведен ДО конца текущего месяца, удваивая таким образом удержанный НДФЛ. Только что с этим столкнулись. Как уже указывалось коллегой milov.aleksey выше, эта ситуация объясняется в ролике Елены Гряниной. Необходимо соблюдать строгую хронологию и не дай бог перепроводить документы.
14. Ольга Голодкова (polyaka) 11.02.16 22:17 Сейчас в теме
(11) milov.aleksey, версия последняя 1.3.73.2. Изменений в части ЗП нет! Не знаю насколько понятно объяснила: расчет зарплаты ведется поэтапно - сначала расчет непосредственно начислений (это один документ), затем расчет удержаний (это второй документ), и потом расчет НДФЛ (это третий документ). Т.е. в документе где рассчитывается налог, начислений нет... И при проведении никаких доходов уже не записывается...
Ситуация очень похожа на расчеты по премиям, компенсациям при увольнении, простоям, разовым начислениям (описанным IWI1), сумма дохода не пишется в регистр!

По поводу срока перечисления (строка 120) - разобралась... Все в соответствии с законодательством и параметрами учета )))
15. Алексей Милов (milov.aleksey) 246 12.02.16 11:29 Сейчас в теме
Вчера сделал запрет на повторное проведение ведомости("Зарплата к выплате организаций"). Т.е. если перепроводишь, то ничего не меняется.
Если нужно реально изменить проведённую ведомость, то явно сначала "Отмена проведения" и "Проведение".
Реализация: в подписчике на проведение документа "навесил" отказ проведения, если движения документа непустые.

Создал в ведомости вторую табличную часть "НДФЛ удержанный", чтобы запомнить первое проведение. По кнопке "Заполнить" временно провожу ведомости, копирую движения по "НДФЛ расчет с бюджетом" в свою табличную часть, затем отменяю проведение. Показывает учитываемое удержание НДФЛ. НО не видно с каких документов начислений удержано!!! Поскольку проведение смотрит на остаток(итоги начислений без документов). Чтобы сделать в ЗУП 2.5 с документами, то придётся добавить третий регистр по НДФЛ: какие начисления закрыты удержаниями, а какие нет. Подсмотрел в ЗУП 3.0. Выходит изобретаю велосипед, но если получится, то на ЗУП 3.0 ради автозаполнения 6-НДФЛ и т.п. срочно переходить не придётся:)
elenko1; RodinMax; +2 Ответить 2
16. Артем Артеменко (dock) 18 12.02.16 11:36 Сейчас в теме
эх... такую же статейку, но про ЗУП 3.0
17. Юрий Есть (Mnemonik) 12.02.16 14:33 Сейчас в теме
(15) milov.aleksey, Заметил на вашем скриншоте Дата выплаты дохода и Дата получения дохода не соответствуют, по умолчанию эти даты равны при нажатии на кнопку Рассчитать. Возможно Вы дату Выплаты дохода правили затем ручками. У меня релиз 2.5.99.2.
18. Agema Z (Agema) 13.02.16 18:43 Сейчас в теме
Спасибо! Думаю в ЗиКБУ такая же картина.
19. Елена Елена (prog-eg) 63 14.02.16 14:45 Сейчас в теме
(15) milov.aleksey, не поделитесь свей доработанной конфигурацией по поводу НДФЛ в ведомости? Почта prog-eg@yandex.ru
У нас январь уже закрыт и надо перепровести документы ничего не испортив. Идея про третий регистр по НДФЛ как раз кстати.
20. Алексей Милов (milov.aleksey) 246 16.02.16 16:01 Сейчас в теме
(19) prog-eg, Приветствую! НДФЛ в ведомости заполняю, чтоб видеть удержания на момент заполнения. Пошёл другим, более коротким путём.
Использовали универсальную обработку "Корректировка движений документа". Закрытый Январь в рабочей базе не стали перепроводить, а выкинули корректировкой "излишне удержанный" НДФЛ (движения по "НДФЛ расчет с бюджетом" и "Расчеты налоговых агентов.."). В основном из авансовых ведомостей.
Для новых ведомостей на аванс (характер выплаты = "Аванс за первую половину месяца") отключил движения по удержанию НДФЛ. Минус только в том, что при перепроведении ведомости корректировки движений пропадут. Но период закрыт и открывать не планируется.
Как раз интегрирую эту обработку в ведомость с флагом "Ручная корректировка", запрещающей перепроведение редактированных ведомостей.
Аналогичный механизм есть в Бухгалтерии 2.0 и 3.0: по кнопке "ДтКт" документа показывает движения по всем регистрам и при установке "Ручная корректировка" позволяет менять движения, потом не даёт затереть правки. Когда всё проверю - создам публикацию.
sheffchik; RodinMax; mart-sha; MishaD; +4 Ответить 1
21. Слава Рейдемейстер (lisroverpc) 17.02.16 17:30 Сейчас в теме
Упп 1.3.73.2 после снятия галочки в учетной политике, картинка все веселей и веселей.
даты ставит правильно а вот с суммами НДФЛ и доходов....

1. Авансы в любой форме не учитываются в доходах 6-ндфл.

2. Попробуйте одной платежкой или РКО выплатить несколько ведомостей с разным характером выплаты.(отпуск, больничный) по одному сотруднику. НДФЛ просто задваивается.
т.е. ситуация:
31.01.2016 начисление зп за январь, 02.02.2016 ввели начисление отпуска с датой выплаты дохода 10.02.2016.
создали 2 ведомости на выплату (ЗП и Отпуск), влепили их в одну платежку от 10.02.2016, оплатили... и опаньки все движения по НДФЛ задвоены.
22. Михаил (MishaD) 12 25.02.16 21:22 Сейчас в теме
(20) milov.aleksey, Спасибо за ссылку, жаль что у меня половина базовые, а вторая 7.7.
23. Алексей Черданцев (scanner1980) 157 02.03.16 11:56 Сейчас в теме
Вариант следить за корректностью регистра очень сложный при большом количестве людей.

А никто не пытался добавить в регистр поле "документ основание" и согласно этим данным определять остатки? (примерно так это реализовано в ЗУП 3.0).

Или можно в документ начисления зарплаты добавить "Дату выплаты дохода", как в больничных и отпусках и регистрировать данные по ней. Но здесь проблема если зарплата выплачивается разными датами.

Может у кого то есть решение данного вопроса?
24. Андрей Суворов (AndroidRu) 1 02.03.16 14:11 Сейчас в теме
Я так понимаю нужно самому переписывать кривой 6НДФЛ и брать сумму в строку 130 не из "НДФЛ Расчеты с бюджетом", а из "СведенияОДоходахСотрудниковОрганизации"? У кого то получилось запихнуть туда выплаты, кроме как из документа "Начисление зарплаты работникам организации"? Бред какой то короче говоря. Вопрос заданный IWI1 так и не решен :(.
25. Svetlana Mahankova (lokissve) 12.03.16 09:44 Сейчас в теме
В вашей статье заполнено по обособленному подразделению.
У нас много обособленных подразделений, признак стоит, но почему-то программа не заполняет.
Можете сообщить в чем проблема?
26. Сергей Маслов (LexSeIch) 180 14.03.16 11:33 Сейчас в теме
Мир Вашему дому!

"Остаётся вопрос: будет ли ИФНС сопоставлять эти даты с реестрами платёжек по НДФЛ?"...

В начале цитата : "В форме 6-НДФЛ потребуется отразить информацию о суммах начисленных и выплаченных доходов, о предоставленных налоговых вычетах, об исчисленном и удержанном НДФЛ в целом по всем работникам. В разделе 2 этой формы сведения об удержанном налоге потребуется детализировать до каждой суммы дохода, с которой был удержан этот налог, а также даты фактического получения этого дохода. Кроме того, для каждой суммы удержанного НДФЛ потребуется указать дату удержания налога и срок перечисления НДФЛ в бюджет. Такой вот получается своеобразный реестр сумм НДФЛ к перечислению с указанием сроков перечисления налога. [B]Для налоговой инспекции не составит труда сверить данные из 6-НДФЛ с нашими фактически произведенными платежами[/B]." ( анонс семинара Елены Грянининой )

Если это не трудно - то это точно сделают - для чего все и наворачивали в 6-НДФЛ...
27. al petrov (petrov_al) 10 15.03.16 08:32 Сейчас в теме
Если документом "Начисление оплаты работникам организации" разбить по операциям, например одним заполнять только начисления, а другим рассчитывать НДФЛ за месяц, то суммы выплаченного дохода вообще не заполняются ни в регистре ни в 6-ндфл. Кстати в 100.1 релизе проблема не решена. Посмотрел код, а там 1с-ники учитывают только суммы выплаченного дохода из регистра НДФЛ расчеты с бюджетом. С премиями та же история. В общем полный ....
28. Svetlana Mahankova (lokissve) 17.03.16 15:25 Сейчас в теме
(26) LexSeIch, у нас в прошлом году налоговая так сделала и насчитала пеню на 300 тыс.
каждый день года брали когда было перечисление - посчитали 13% и сравнили сколько мы уплатили.
С разницы насчитали пеню.
Бодались сними жутко. каждый платеж пришлось за целый год анализировать.
29. Mirajen - (mirajen) 23.03.16 14:39 Сейчас в теме
А кто-нибудь решил вопрос с премиями? очень актуально..
30. Вадим Мориков (vadim1011985) 37 23.03.16 15:10 Сейчас в теме
(29) mirajen, а что у вас с премиями не так ? 130 строка ? Премию не концом месяца начисляете ? и когда выплачиваете ?
31. Mirajen - (mirajen) 23.03.16 15:25 Сейчас в теме
(30) Создается приказ на премию, делается выплата в середине месяца , перечисляется налог в бюджет. Но эти выплаты по премии попадают в 6- НДФЛ не в середине месяца ( по факту), а только на конец месяца вместе с зарплатой.
так же в сумму выплат не попадает сумма премии ( как я понимаю, потому что этот документ не делает движений в регистр НДФЛРасчетыСБюджетом
32. Вадим Мориков (vadim1011985) 37 23.03.16 16:14 Сейчас в теме
(31) mirajen, К сожалению , 1с считает премию частью заработной платы по которой доход признается последним числом месяца (тут конечно можно много спорить , но результата от спора не будет. Мне тут клиент дал вырезку из журнала зарплата №2 там есть статья про налоговую карточку по НДФЛ 2016 г. в подготовке которой, принимала участие Гос.Советник налоговой службы 3 ранга - по словам клиента это авторитетный источник Так вот в этой статье они годовую премию считают частью заработной платы и признают дату признания дохода последний день мес. Это так - к слову..).

Поэтому в 100 строке дата признания дохода стоит дата конца месяца.

По 130 строке опять же много споров . Вот тут живо обсуждается эта тема
33. Mirajen - (mirajen) 23.03.16 16:43 Сейчас в теме
(32) vadim1011985, спасибо за разъяснения)
на всякий случай отправили письмо в 1С, может быть они что-то еще расскажут полезного..
34. Вадим Мориков (vadim1011985) 37 24.03.16 09:27 Сейчас в теме
(33) mirajen, посмотрите еще эту тему как раз касается премий.

Вот тут меня осенило. Если нужно выплатить премию в середине месяца. надо использовать документ разовые начисления , ведь по сути дела не важно каким документом начислится премия сумма будет одна , но разовые начисления исчислят НДФЛ ,который можно будет удержать и в нем есть дата получения дохода т.е. в 6-НДФЛ ляжет корректно не концом месяца а именно датой начисления
35. Игорь Гладкий (smooth) 172 01.04.16 14:36 Сейчас в теме
(34) vadim1011985, если только не требуется что бы премия учитывалась в отпусках как премия
36. al petrov (petrov_al) 10 01.04.16 14:44 Сейчас в теме
А еще помимо премий есть документ расчета по среднему для командировок, там то же суммы рассчитываются отдельным документом, а ндфл приходиться рассчитывать в конце месяца отдельно от базы.
Интересно кто как решает свои проблемы в 2.5 при выставленной галке принимать исчисленный как удержанный.
37. Вадим Мориков (vadim1011985) 37 01.04.16 14:48 Сейчас в теме
(35) smooth, Вы про средний заработок ? в средний заработок вроде попадает как премия
38. Вадим Мориков (vadim1011985) 37 01.04.16 14:51 Сейчас в теме
(36) petrov_al, либо снимают галку, либо допиливают алгоритм , либо правят руками других вариантов не встречал пока
39. Maxim Kolkin (the1) 277 04.04.16 14:21 Сейчас в теме
(14) polyaka, присоединяюсь к Вашему вопросу. При поэтапном расчета з/п сумма выплаченного дохода ВООБЩЕ не регистрируется! Запись данных для 130-й строки вызывается только из расчетных документов и только в случае, когда рассчитываем и начисления, и НДФЛ. Если же расчет раздельный, то и вызова соответствующей процедуры не происходит.
40. Вадим Мориков (vadim1011985) 37 04.04.16 18:08 Сейчас в теме
Вышли новый релиз 101.2

Изменения в учете сумм удержанного налога
" При использовании учетной политики регистрации удержанного налога документами выплаты:
• введено требование хронологического порядка при проведении документов выплаты, т.е. документы не проводятся и не перепроводятся, если в учете хотя бы по одному из сотрудников документа есть будущие записи удержанного НДФЛ;
• при проведении выплат по межрасчетным документам-начислениям будущие записи исчисленного налога текущего месяца не учитываются."
" При использовании учетной политики ""При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный"":
• отменена регистрация сумм удержанного налога при проведении документов выплаты;
• порядок определения даты удержания налога остался прежним."
41. al petrov (petrov_al) 10 05.04.16 12:45 Сейчас в теме
(39) the1, в 101.2 вроде как исправили, по крайней мере 130 строка близка к истине
42. vlad Sa (1pioner) 05.04.16 17:45 Сейчас в теме
После выхода последнего обновления, надо препроводить документы начислений, если исчисленный как удержанный я в параметрах учета?
43. Елена Фильб (ElenaFil71) 10.04.16 17:10 Сейчас в теме
Получается, что, если параметры учета пустые - дата удержания налога при проведении начисления ЗП встает датой документа. Использую это для проведения расчета при увольнении - дата документа равна дате увольнения при пустых параметрах учета. Для проведения обычной ЗП за месяц ставлю дату документа - конец месяца, это важно; в параметры учета - дату реальной выплаты ЗП. Обязательно длжны быть заполнены обе даты. Тогда датой удержания в регистре будет дата выплаты ЗП. Вроде с этим все норм. Не знаю что делать с некоторыми разовыми. У нас УПП. Исч=удерж. Боюсь снимать галку, вообще не соберем ничего.
44. BOB lit (Parnishaykt) 11.04.16 11:18 Сейчас в теме
(43) ElenaFil71, Спасибо за информацию.Как вариант можно сделать подписку на событие документа "начисление заработной платы" в которой указывать нужные даты в регистр "Учетной политик по расчету заработной платы".
45. Елена Фильб (ElenaFil71) 12.04.16 16:38 Сейчас в теме
Ох, не работает этот принцип на декабре 15, а ведь он попадает в отчет за 1 квартал 16. Как так то?
46. Сергей Маслов (LexSeIch) 180 14.04.16 07:58 Сейчас в теме
Мир вашему дому. Обратите внимание на бесплатный материал: ИЗМЕНЕНИЯ В УЧЕТЕ ПО НДФЛ В ЗУП 2.5 - там разобраны некоторые трудности и ошибки возникающие при составлении 6-НДФЛ. В свободном доступе материал будет только один день.
A7758735; Insanity; Csilla; alena_igorevna; madonov; sheffchik; milana5; ElenaFil71; mirajen; +9 Ответить
47. Николай Николай (beard1) 14.04.16 11:20 Сейчас в теме
Доброго времени суток!
Не было печали...

Корректировкой регистров закрыл в ноль и "НДФЛ расчеты с бюджетом" и "Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ" на 31.12.2015
НДФЛ удерживается при выплате.
Взаиморасчеты в разрезе месяцев начисления.
Регистр "Взаиморасчеты с сотрудниками" тоже закрыт на 31.12.2015

Начислил ЗП 31.01.2016
Выплатил ЗП 08.02.2016
При выплате в регистре "НДФЛ расчеты с бюджетом" есть записи "Дата получения дохода" = 01.12.2015

Откуда он их берет?
48. Алексей Черданцев (scanner1980) 157 14.04.16 18:39 Сейчас в теме
(47) beard1, а вы просто откройте "Операции" - "Регистры накопления" - "НДФЛ расчеты с бюджетом". Далее найдите нужную вам запись и увидите документ, который выполнил данное движение. Ну а после этого делайте отборы по датам и найдете документ, который сделал приход на данную дату. Возможно кто то перепроводил что то или ввел задним ... числом.
49. Николай Николай (beard1) 14.04.16 22:58 Сейчас в теме
(48) scanner1980, спасибо. разобрался, вот точно не было печали (
50. Елена Фильб (ElenaFil71) 17.04.16 09:27 Сейчас в теме
Коллеги, в 130 строку формируется неведома зверушка за минусом профвзносов. В контрольных соотношениях не участвует, если попытаться сдать так как есть - какие последствия могут быть, как думаете? 5 тыс. человек и более 100 обособок - нет времени ждать релизов или писать самим :(
51. Сергей (serg76) 312 17.04.16 17:20 Сейчас в теме
На 19 апреля намечен релиз 2.5.102 с исправлением ошибок по 6-НДФЛ - есть смысл подождать...
52. Иван Коротеев (kiv1c) 289 18.04.16 14:54 Сейчас в теме
в КА 1.1.70.2 увидел что в документе РасчетПриУвольненииРаботникаОрганизаций вообще нет движений по регистру "НДФЛ расчеты с бюджетом"
соответственно, увольнения не заполняют строку 130 в отчете 6-ндфл. надо ждать нового релиза.
53. Алексей Милов (milov.aleksey) 246 19.04.16 15:32 Сейчас в теме
Сейчас 19 апреля 15:22, но 102 релиза пока нет. У нас 2тыс. человек и 70 обособок. Расчетчики подгоняли 6-НДФЛ вручную.
54. Алексей Милов (milov.aleksey) 246 19.04.16 15:34 Сейчас в теме
(52),
По поводу КА 1.1.70.2: если документ начисления компенсации "Расчет при увольнении работника организации"не начисляет НДФЛ, то проверьте:
1) в конфигураторе он обязательно должен быть регистратором у регистра "НДФЛ расчет налоговых агентов с бюджетом",
2) вид расчета "Компенсация отпуска при увольнении по календарным дням" (План видов расчета --> Доп. начисления организаций) должен на закладке Налог облагаться НДФЛ с кодом дохода 2012.
3) возможно настройки учетной политики организации.
Если всё это есть, то должен начислять.
4) проверьте фильтр при открытии движения по данному регистру: Документ-->Перейти-->Регистр, а потом кнопка с пиктограмкой воронки со стрелочкой.
Это условия отбора записей фильтра. Бывает, что тупо период - прежний месяц и запись есть, но не отображается!
55. Алексей Милов (milov.aleksey) 246 20.04.16 10:41 Сейчас в теме
Всё таки вчера вышел релиз:
Новое в версии 2.5.102

Учет и отчетность по НДФЛ
Форма 6-НДФЛ
В соответствии с разъяснениями ФНС уточнено заполнение строки 070 раздела 1 Формы 6-НДФЛ: в показатель строки 070 включаются суммы налога удержанного с доходов только текущего налогового периода.
> Ограничение снизу, чтобы не лезли суммы, переходящие с прошлого года. (нужно применить).

Учет договоров ГПХ по дате выплаты дохода
В документе "Начисление заработной платы" реализована возможность указать дату выплаты зарплаты, которая будет использоваться при регистрации начисленных сумм по договорам ГПХ в учете по НДФЛ.
При вводе новых документов "Начисление заработной платы" дата выплаты определяется учетной политикой по выплате зарплаты.
>Добавлена Дата выплаты в документ «Начисления зарплаты сотрудникам организаций». Даже назвали документ неточно, так в 3.0 называется.
>нужно
Инструмент построения цепочки документов
В конфигурацию включен инструмент, предназначенный для улучшения результатов учета НДФЛ удержанного. Инструмент предоставлен в пункте "Изменение порядка учета документов" меню "Налоги и взносы".
Инструмент предоставляет возможность выстроить хронологическую цепочку документов-начислений и соответствующих им выплат, а также выправить указанные в документах даты выплаты.
>Тупо перепроведение документов начисления и удержания НДФЛ.
>Не нужно. Раз не перепроводим, то только мой вариант с удержанием ведомостью по состоянию на конец месяца выплаты.

Расширение поддержки политики упрощенного учета по НДФЛ
При регистрации удержанного налога документом "Начисление заработной платы" используется указанная в документе дата выплаты.
Уточнены ограничения на возможность использования учетной политики "При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный": выплата по каждому из экземпляров документов "Начисление заработной платы" и "Разовое начисление" выполняется в полном объеме в один и тот же день всем сотрудникам, попавшим в документ, эта же дата должна быть указана в самом документе.
>Не нужно, т.к. флаг упрощенного учета НДФЛ снят.

Заполнение дополнительного регистра без перепроведения прежних документов начисления и удержания не предусмотрено. Только простановка Даты выплаты в Начислениях
Только при проведении новых документов. Желательно заполнить с 01.04.
56. Елена Фильб (ElenaFil71) 20.04.16 15:19 Сейчас в теме
(55) Алексей, спасибо! Для УПП еще нет релиза. Вот еще проблема всплыла, может быть кто сталкивался - сотрудник принят в головную организацию, но территориально его рабочее место - в удаленном филиале. По НК его налог должен уплачиваться и отчеты должны предоставляться в ИФНС по месту физического нахождения рабочего места. В регистрах НДФЛ фиксируется подразделение сотра, потом в отчетах уже по подразделению определяется ОКТМО/КПП. С этого года хотят выделять таких удаленных людей - ума не приложу как. Корежить всю систему учета НДФЛ придется чтоли?
57. Вадим Мориков (vadim1011985) 37 20.04.16 15:37 Сейчас в теме
(55) milov.aleksey, Эххх , релиз вышел, да некоторые проблемы и непонятки все таки остались. Писал уже в других темах что столкнулся с тем что попадание данных в 130 строку зависит от указанного характера в выплаты в документе "Зарплата к выплате организаций"
58. Юлия Сенина (ozhereleva.us@lime-shop.ru) 20.04.16 16:55 Сейчас в теме
Добрый день. Кто-нибудь сталкивался с проблемой отражения компенсаций при увольнении. Сотрудник уволен 29.02.2016. Я так понимаю эта сумма и НДФЛ должны выделяться отдельной строкой от зарплаты за февраль и иметь крайнюю дату перечисления НДФЛ - 01.03.2016. У меня данные суммы входят в общее начисление зарплаты за февраль с крайней датой уплаты налога 13.03.2016. В чём может быть проблема....??
59. Сергей (serg76) 312 20.04.16 18:25 Сейчас в теме
2.5.102.1 уже заменен на 2.5.102.2 - поправили некорректно работающую обработку построения "цепочки" начислений и выплат
60. Алексей Черданцев (scanner1980) 157 20.04.16 20:39 Сейчас в теме
(59) serg76, и дня не прошло ... ждемс продолжения
61. Дмитрий (demon1981) 21.04.16 13:01 Сейчас в теме
Разъясните. Во всех документах начислений есть строчки с сумой НДФЛ, там есть "Дата получения дохода", какой она должна быть по отношению к Дате самого документа и к "Дата выплаты". Если это дата получения дохода сотрудником то почему она просто не равна дате документа когда сотрудник как я понимаю получил доход.

62. Елена Фильб (ElenaFil71) 21.04.16 15:14 Сейчас в теме
(61) demon1981, это строка 100 в 6-ндфл. Регулируется 223 ст НК. Для ЗП - конец месяца, для расч при увольнении - день увольнения, для отп и БЛ - дата реальной выплаты (перечисления) дохода. Так что тут нельзя сказать, что есть отношение к другим датам в документе - все по НК.
63. Дмитрий (demon1981) 22.04.16 07:34 Сейчас в теме
(62) ElenaFil71, А "Дата получения дохода" должна быть равна "Дате выплаты" в документах начисления? В некоторых местах их рекомендуют ставят одинаковыми и еще дата реальной выплаты (Платежка в банк или РКО) должна совпадать с обоими этими датами? Например видео на Ютубе "6-НДФЛ - практика заполнения в 1С - фрагмент курса - 1С:Учебный центр №1" https://www.youtube.com/watch?v=Pu97Mv_ujSs Там эти даты в документе Начисление отпуска делают равными, потом сетуют что в отчете 6-НДФЛ строка 100 и 110 не одинаковые, и оставляют замануху рассказать об этом на курсах, но я так понимаю чтобы 100 = 110 нада чтобы Дата выплаты и дата получения дохода были равны дате реального документа выплаты.
64. Елена Фильб (ElenaFil71) 22.04.16 09:47 Сейчас в теме
(63) demon1981, ох, то что Вы описываете имеет место быть при сброшенной галочке упрощенного учета. Мы пока остаемся на упрощенном. Поэтому в доках указываю нужные мне даты и все встает как надо в 6-НДФЛ (даты второго раздела). Как быть с платежкой или РКО - не знаю, не пробовала.
Но! Дата выплаты=дате получения - не всегда. Они равны в отпуске, БЛ, при расчете уволенных. Для ЗП - только если вы ЗП выплачиваете в конце того же месяца. Как-то так.
65. Елена Жолобова (lena-kirov86) 22.04.16 15:09 Сейчас в теме
Здравствуйте, у меня вопрос.Упрощенный учет НДФЛ. В 6 НДФЛ не попадают доходы по регистрации разовых начислений, оплаты по договорам, расчета при увольнении, а сам НДФЛ с этих доходов попадает. В чем может быть проблема?
66. Сергей Маслов (LexSeIch) 180 22.04.16 17:09 Сейчас в теме
Мир этому дому!
Выше я уже ссылался на источник, где грамотно разбираются вопросы по НДФЛ. На днях пришло письмо с интересной информацией по изменениям обработки:
" На этой неделе вышли новые релизы программ «1С» с изменениями для 6-НДФЛ:
° в строку 070 теперь включаются суммы удержанного НДФЛ только за текущий налоговый период, т.е. налог, удержанный при выплате в январе 2016 г. зарплаты за декабрь

2015 г в этой строке не показывается (но отражается в Разделе 2 расчета 6-НДФЛ);
° строка 120 теперь заполняется с учетом правила, установленного п. 7 ст. 6.1 НК РФ: если срок уплаты налога приходится на выходной или праздничный день, то он переносится на следующий рабочий день;
° в строке 130 отражается полная сумма частично облагаемого дохода (материальная помощь, подарки).

Кроме того, в ЗУП 2.5 разработчики реализовали специальный инструмент построения цепочки документов, который позволяет без перепроведения документов «улучшить» удержанный НДФЛ (переформировывает движения по НДФЛ без перепроведения документов, предварительно выстроив документы в хронологическую последовательность).

В целом, по заполнению формы 6-НДФЛ большинство вопросов уже снято, и хочется обновиться и поскорее сдать отчетность. Но, обращаем Ваше внимание, что текущие версии программ имеют свои нюансы по ведению учета по НДФЛ. В частности:
° в ЗУП 3.0.25.101 – в строку 130 ошибочно не включаются суммы прочих доходов и дивидендов;
° в ЗУП 2.5.102.2 – отрицательный НДФЛ не «схлопывается» с положительным НДФЛ того же периода, из-за чего в 6-НДФЛ возникают минусы;
° общая сложность для всех программ, связанная с отсутствием разъяснений ФНС – это возникновение отрицательных сумм в Разделе 2 6-НДФЛ, если в 2016 году производится сторнирование доходов и налога 2015 года."
ElenaFil71; +1 Ответить
67. Елена Фильб (ElenaFil71) 23.04.16 09:20 Сейчас в теме
Ура, 130 строка в новом релизе заполняется намного лучше! Не отнимаются удержания, притягивается доход из разовых!
68. Елена Фильб (ElenaFil71) 23.04.16 09:30 Сейчас в теме
(65) lena-kirov86, как раз Ваша проблема решается в новом релизе. Но при условии, что все разовые начисления выплачиваются вместе с ЗП. Ну и ,конечно, даты получения и выплаты должны быть правильные в РН НДФЛ Расчеты с бюджетом.
69. eugenie zheludkov (eugeniezheludkov) 29 25.04.16 03:32 Сейчас в теме
Может кто подскажет, а для УПП это исправление будет или нет?

Политика = "При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный" (переключить не реально)
Конфигурация = УПП 1.3.75.2
Проблема: человек уволился 18 января 2016 ему в этот же день сделали начисление ЗП , расчет при увольнении, и ЗП к выплате.
При построении 6-НДФЛ в 130 строку не попал "Расчет при увольнении" (логично ведь он не двигает регистр НДФЛ расчеты с бюджетом) соответственно получилось, что с сотрудника удержали налоги больше чем он получил прибыль, с выплаты ЗП в этот регистр ничего не попало.
Написал письмо в тех поддержку 1С (описал политику версию и тд)"Расчет суммы строки 130 Регламентированного отчета 6-НДФЛ, не
учитывается "Расчет при увольнении сотрудника организации""
и получил такой ответ: "В типовой конфигурации текущего релиза проблема не подтверждается.
Обратите внимание на хронологию документов."
и удивился ведь в исходниках конфы при проведении документа "Выплата ЗП организаций" стоит условие: если Политика = "При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный" тогда не делать проводок по регистру "ндфл расчеты с бюджетом".

ЧЯДНТ?

может кто подскажет правильную хронологию ?
70. Елена Фильб (ElenaFil71) 25.04.16 08:53 Сейчас в теме
(69) eugeniezheludkov, 1.3.76.1 вам в помощь.
71. Андрей Молоков (amolokov) 26.04.16 12:46 Сейчас в теме
(70) ElenaFil71, jcFly, Знающие люди, подскажите пожалуйста. Только начинаем разбираться с формой 6 НДФЛ. У нас УПП, упрощенный учет НДФЛ. Сегодня ставлю версию 76.1. Какие последующие действия должны быть с документами. Нужно ли их проводить - распроводить, или пользоваться новым инструментом восставновления последовательности? Никаких действий с базой еще не предпринимал.
72. Елена Фильб (ElenaFil71) 26.04.16 13:14 Сейчас в теме
(71) amolokov, инструмент новый не пробовала, потому что давно все перепровели. Надо бы попробовать им воспользоваться, конечно, он вроде позволяет менять даты в регистре НДФЛ без перепроведения, но как им пользоваться не подскажу, сорри
73. 11 111 (lockrQ) 1 26.04.16 15:02 Сейчас в теме
В релизе 2.5.102.2 в регистрах "расчеты с бюджетом" добавилась строка "Срок уплаты: дата" откуда она берется? и ладно бы бралась корректно, но из за нее все даты в стр 120 съехали на 1 день
было (зарплата)
31.01.2016
13.02.2016
14.02.2016

стало
31.01.2016
13.02.2016
15.02.2016

было (отпуск)
14.01.2016
14.01.2016
31.01.2016

стало
14.01.2016
14.01.2016
01.02.2016
74. Вадим Мориков (vadim1011985) 37 26.04.16 15:58 Сейчас в теме
(73) lockrQ, 13.02.16- суббота если дата выплаты попадает на выходной день , выплата переносится на ближайший рабочий день. С другими так же
75. Алексей Черданцев (scanner1980) 157 26.04.16 21:14 Сейчас в теме
(73) lockrQ, А она не всегда корректно заполняется. У меня часть выплат 30 марта перенеслась на 1 апреля. После перепроведения документов, дата заполняется корректно. Видимо алгоритм заполнения при обновлении некорректен (ЗБУ)
76. Алексей Черданцев (scanner1980) 157 26.04.16 22:19 Сейчас в теме
а вот и 2.5.103 несколько дат ... хм, а бюджетники так и отдыхают, а срок уже почти ...
77. Vova Petrov (bdsmka) 27.04.16 07:19 Сейчас в теме
Подскажите пжст, делаем 6ндфл по подразделению в котором всего 3 человека, в регистре накопления "Ндфл расчеты с бюджетом" все верно - там начисления по 3 людям из этого подразделения, Но 6ндфл при выборе этого подразделения в раздлеле 1 пишет что начисления были по 17 людям. Откуда беруться данные по количеству людей в подразделении?
78. Елена Фильб (ElenaFil71) 27.04.16 08:30 Сейчас в теме
(77) bdsmka, она собирает ВСЕ подразделения с выбранным ОКТМО/КПП, а не только одно выбранное подразделения. Т. е. у вас есть несколько подразделений с одинаковым ОКТМО/КПП.
Так-то это правильное поведение.
79. Елена Фильб (ElenaFil71) 27.04.16 08:33 Сейчас в теме
А вот 130 строка в новых релизах собирает какую-то долю дохода от разовых дополнительных начислений. Не возьму в толк, что за доля и зачем. Никто не в курсе?
80. Vova Petrov (bdsmka) 27.04.16 09:30 Сейчас в теме
(78) ElenaFil71, Спасибо, указали разные ОКТМО, стало 4 человека. Нашли человека который должен попадать в другое подразделение. С ним расчеты по договору подряда. В договоре указали подразделение - перепровели зп, но он все равно попадает? Где еще искать?
81. Елена Фильб (ElenaFil71) 27.04.16 10:47 Сейчас в теме
(80) bdsmka, так ОКТМО/КПП у этого другого подразделения другое?
82. BOB lit (Parnishaykt) 27.04.16 11:18 Сейчас в теме
(79) ElenaFil71, в релизе 2.5.102.2 в регистрации разовых начислений ндфл не рассчитывали а учитывали его в документе начисления заработной платы строка 130 корректно заполнена.
83. Леопольд Роскошный (ЛеваРоскошный) 32 27.04.16 15:30 Сейчас в теме
Спасибо !

с помощью вашей статьи разобрался!!
84. Yan Tsys (YanTsys) 8 27.04.16 18:38 Сейчас в теме
Или статья устарела или изначально была не совсем верной или есть отличия в упрощенном и обычном режиме учета НДФЛ...

Попробовал заполнить регистры вручную в версии 2.5.102.2.
Доход в 6-НДФЛ берется не из регистра "НДФЛ: расчеты с бюджетом по сотрудникам", а из регистра "НДФЛ сведения о доходах".

Строка 130 в 6-НДФЛ остается пустой пока не будет заполнен регистр "НДФЛ сведения о доходах" на ту дату которая указана в графе "дата получения дохода" в регистре "НДФЛ: расчеты с бюджетом по сотрудникам", причем сумма берется именно из регистра доходов...
85. Вадим Мориков (vadim1011985) 37 27.04.16 18:55 Сейчас в теме
(84) YanTsys, просто механизм поменяли , а статья не обновляется
86. Yan Tsys (YanTsys) 8 27.04.16 19:09 Сейчас в теме
(85) vadim1011985, плохо... теперь не знаю как поменять дату получения дохода... Дата получения дохода в большинстве случаев должна быть датой выплаты и очень не хочется переписывать данные в регистре НДФЛ сведения о доходах...
87. Сергей (serg76) 312 27.04.16 20:19 Сейчас в теме
С выходом релиза 2.5.103.1 для меня стало окончательно ясно, что крупным предприятиям с большим числом сотрудников намного проще остаться на "упрощенном учете НДФЛ", чем пытаться следить за хронологией документов и платёжек в огромной базе при так называемом "правильном учете НДФЛ"
PhoenixAOD; smooth; cevals; CSiER; Nadushka74; ElenaFil71; YanTsys; +7 Ответить 2
88. Yan Tsys (YanTsys) 8 27.04.16 20:27 Сейчас в теме
(87) serg76, блин там уже 2.5.103.2 лежит, похоже они теперь каждый день по релизу будут щелкать...

в Ростове кстати на словах ИФНС хочет чтобы из 130 строки вычеты исключались, у кого нибудь еще есть такие шутки?
89. Сергей (serg76) 312 27.04.16 21:32 Сейчас в теме
(88) YanTsys, 2.5.103.2 судя по описанию исправляет только проблемы "правильного учета НДФЛ".
Строка 130 ни в каких контрольных соотношениях не участвует и проверке не подлежит (она справочная в настоящий момент). Что может у Вас требовать ИФНС и на каком основании?
90. Вадим Мориков (vadim1011985) 37 28.04.16 00:16 Сейчас в теме
(86) YanTsys, а чем Вас механизм построения цепочки не устраивает ? Вроде он как раз для этих целей и нужен
91. Елена Фильб (ElenaFil71) 28.04.16 04:42 Сейчас в теме
(87) serg76, абсолютно согласна! И радуюсь, что сразу не поддалась на настоятельные рекомендации:) УПП и 5 тыс человек - начислений много всяких, удержание платежкой происходит, которую проводит-перепроводит совсем другой отдел. Где тут уследишь, что проведено на момент проведения платежки, и что там удержалось на самом деле. Плюс наши личные особенности с доходом в натуральной форме.
92. Елена Фильб (ElenaFil71) 28.04.16 04:44 Сейчас в теме
(82) Parnishaykt, да, если это основные. А дополнительные - вполне себе рассчитывается НДФЛ, но в 130 строку идет опять неведома зверушка. УПП 1.3.76.1.
93. Елена Фильб (ElenaFil71) 28.04.16 04:46 Сейчас в теме
(88) YanTsys, У нас хотят, чтобы 130 строка содержала в себе вычеты. В смысле вычеты не отнимались бы от дохода. Т. е. 130 - доходы за минусом необлагаемых. (Сибирь)
94. BOB lit (Parnishaykt) 28.04.16 10:00 Сейчас в теме
(92) ElenaFil71, проверил на дополнительных все гуд.
Вы в документе разовых ндфл очищаете?Дата выплаты дохода и дата документа какая?
95. Дмитрий Кранин (dkranin) 28.04.16 17:11 Сейчас в теме
Столкнулся с проблемой. УПП 1.3.76.1. Настройки: "Сложный учет НДФЛ" + "Взаиморасчеты в разрезе месяцев начисления". До 2016 использовали "Упрощенный учет НДФЛ". При проведении документа "Зарплата к выплате организации" не сформировались движения по "НДФЛ расчеты с бюджетом". Начал отладку и нигде по коду не обнаружил, чтобы данные движения формировались. Подскажите, что не так?
96. Вадим Мориков (vadim1011985) 37 28.04.16 17:35 Сейчас в теме
(95) dkranin, а исчисленный налог вообще был ?
97. BOB lit (Parnishaykt) 28.04.16 17:36 Сейчас в теме
(92) ElenaFil71, проверил на дополнительных все гуд.
Вы в документе разовых ндфл очищаете?Дата выплаты дохода и дата документа какая?(95) dkranin, в "регистре расчеты с бюджетом" движения отсутствует?
98. Елена Фильб (ElenaFil71) 28.04.16 17:36 Сейчас в теме
(95) dkranin, а они разве не платежкой формируются? На упрощенном учете до последних релизов именно платежка двигала этот регистр.
99. Елена Фильб (ElenaFil71) 28.04.16 17:38 Сейчас в теме
(97) Parnishaykt, у нас УПП, не ЗУП. Вроде релизы параллельные. Для разовых дополнительных рассчитывается ндфл. Вкладку не очищаем, вручную проблематично - много их, программно как то не хочется.