gifts2017

Контроль НДФЛ для ЗКБУ 1.0

Опубликовал alnazarov (alnazarov) в раздел Отчеты - Анализ учета

Долгое время пользовался замечательным отчетом автора slvovich http://infostart.ru/public/98122/. Но время идет, потребности меняются, пришлось сделать новый ( на СКД), но сохранив основной принцип.

Задачи, решаемые с помощью данного отчета:

  1. Выявление ошибок в отражении сумм, подлежащих обложению НДФЛ  (Сравнение граф "Доходы расчетные листки" и "Сумма дохода");
  2. Выявление ошибок в исчислении НДФЛ  (Сравнение граф  «НДФЛ Расчетный" и "НДФЛ Исчисленный ") ;
  3. Выявление разницы между НДФЛ исчисленным и НДФЛ удержанным  (Сравнение граф  "НДФЛ Исчисленный " и "НДФЛ Удержанный ");
  4. Выявление разницы между НДФЛ удержанным и НДФЛ перечисленным  (Сравнение граф  "НДФЛ Удержанный " и "НДФЛ Перечисленный " );

Если какие-либо суммы не совпадают - фон ячейки выделяется «лососевым» цветом.

Отдельно стоит сказать о графе "Сумма выплаченного дохода".

Она создана скорее «на будущее», т.к. с понятием  "Сумма выплаченного дохода", на мой взгляд, не все так однозначно.  Эта запись создается в регистре накопления "НДФЛРасчетыСБюджетом" документами «Ведомость в банк» и «Ведомость в кассу». Сумма складывается из суммы НДФЛ удержанного и суммы «на руки». Предположим, что это правильно. Но вот как быть , если мы выплачиваем  зарплату ( не аванс, а именно зарплату) за первую половину месяца – В этом случае «Ведомость в банк» и «Ведомость в кассу», сформированные на основании документа «Зарплата к выплате» с характером выплаты «Аванс по расчету за первую половину месяца» запись "Сумма выплаченного дохода" в регистре накопления "НДФЛРасчетыСБюджетом" не создается. Таким образом, сумма зарплаты за первую половину месяца «выпадает» из понятия «Сумма выплаченного дохода». А на мой взгляд в конечном итоге «Сумма выплаченного дохода» должна быть равна «Сумма дохода» из регистра "НДФЛСведенияОДоходах". Пока разница выделяется голубым цветом.

О периодах.

  • Начало периода – начало налогового периода, т.е. 1 января ЭТОГО года. (В отчете не виден)
  • Конец периода – «По» - конкретная дата (23.59.59). По этой же дате происходит выборка и всех регистров (измерение «МесяцНалоговогоПериода», дата регистрации конкретного движения по каждому регистру).

В отчете есть возможность расшифровки по документам–регистраторам.

Есть краткая справка.

Источники данных:

  • графа "Доходы расчетные листки" - ргистры расчета "ОсновныеНачисленияРаботниковОрганизации" и "ДополнительныеНачисленияРаботниковОрганизации"  
  • графа "Сумма дохода" - регистр накопления "НДФЛСведенияОДоходах"
  • графа "Примененные стандартные вычеты" - регистр накопления "НДФЛПредоставленныеСтандартныеВычетыФизЛиц"
  • графа "Примененный имущественный вычет" - регистр накопления "НДФЛИмущественныеВычетыФизлиц"
  • графа "Налогооблагаемая база" - графа "Сумма дохода" минус графа "Примененные стандартные вычеты" минус графа "Примененный имущественный вычет"
  • графа "Сумма выплаченного дохода" - регистр накопления "НДФЛРасчетыСБюджетом"
  • графа "НДФЛ Расчетный" - просто 13% от графы "Налогооблагаемая база"
  • графа "НДФЛ Исчисленный " - регистр накопления "НДФЛРасчетыСБюджетом", вид движения "Приход" (+)
  • графа "НДФЛ Удержанный " - регистр накопления "НДФЛРасчетыСБюджетом", вид движения "Расход" (-)
  • графа "НДФЛ Перечисленный " - регистр накопления "РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ", вид движения "Расход" (-)

Буду  признателен за конструктивные замечания, предложения, идеи.

26.03.2016 Версия v.3 В колонку Вычеты Добавлен вычет 503 Материальная помощь. частично облагаемая.

10.04.2016  Версия v.4  Добавлен учет имущественных , социальных вычетов и авансов по НДФЛ иностранцам. Выложен обновленный файл отчета.

25.07.2016 Версия v.6 Исправлена ошибка - Отчет "видел" документ "Возврат НДФЛ", но "не видел" сумму по нему( регистр накопления "НДФЛРасчетыСБюджетом", вид движения "Расход" сумма с минусом). Проверка НДФЛИсчисленного и НДФЛУдержанного теперь происходит не в пределах МесяцНалоговогоПериода а в пределах Периода. То есть, если в январе документом "НачислениеПоБольничномуЛисту" где перид болезни с 25.12.2015 по 15.01.2016 производилось сторнирование ЗП с 25.12.2015 по 31.12.2015  и соответственно НДФЛИсчисленного, тогда суммы сторно не попадали в наш отчет. Теперь они есть.

Скачать файлы

Наименование Файл Версия Размер
КонтрольНДФЛ_2016.v.6.erf 35
.erf 23,75Kb
25.07.16
35
.erf v.6 23,75Kb Скачать

См. также

Подписаться Добавить вознаграждение
Комментарии
1. ПИС ПИС (pis49) 15.03.16 03:12
спасибо за отчет,
предложение - добавить колонку вычета по мат.помощи, иначе неправильно считается налог. база
2. alnazarov (alnazarov) 15.03.16 19:43
(1) pis49, Согласен. Вчера столкнулся с такой необходимостью ! И как это выпало из головы ... Надеюсь, за выходные переделаю отчет.
3. Александр (Kruzo) 31.03.16 01:59
Хорошо бы еще учесть Авансовые платежи по НДФЛ у иностранцев на патенте для полной картинки.
4. Александр Антоненко (alanto23) 14.04.16 12:18
При загрузке ошибочку дает:

Ошибка загрузки документа.
по причине:
Ошибка преобразования данных XDTO:
НачалоСвойства: {http://v8.1c.ru/8.1/data-composition-system/settings}useInOvera
5. Аня программист (Program) 30.04.16 13:03
это что такое:

Ошибка загрузки документа.
по причине:
Ошибка преобразования данных XDTO:
НачалоСвойства: {http://v8.1c.ru/8.1/data-composition-system/settings}useInOverall Форма: Элемент Тип: {http://www.w3.org/2001/XMLSchema}anyType
6. alnazarov (alnazarov) 30.04.16 14:47
(5) Program, Скорее всего у Вас версия платформы старая.
7. Agema (Agema) 17.06.16 21:09
(6) alnazarov, поделитесь отчетом, пожалуйста, на почту agema2010@mail.ru.