gifts2017

Смена учетной политики по НДФЛ с 01.01.2016 года

Опубликовал Виталий Мачкевский (vmach) в раздел Обработки - Обработка документов

Без перепроведения документов, перезаписываются движения документов по регистрам учета НДФЛ.

Вниманию коллег предлагается обработка для смены учетной политики по НДФЛ.

(При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный = Ложь) с 01.01.2016 года.

Возможно, кому-то она поможет хоть частично решить проблемы с подготовкой отчета 6-НДФЛ.

Обращаю внимание коллег, до начала текущего года учетная политика останется прежней (при начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный = Истина), поэтому после снятия этого флага перепроводить документы до 01.01.2016 года будет нельзя.

Обработка писалась под конфигурацию <Зарплата и кадры бюджетного учереждения> ред. 1.

Но желающие, думаю, с легкостью адаптируют её для использования в конфигурации <Зарплата и управление персоналом>.

Порядок работы с обработкой следующий:

1. Регистр <НДФЛРасчетыСБюджетом>. Текущий год.


1. Выбираем НДФЛ за 2016 год.
2. Удаляем НДФЛ (Удержанный) за 2016 год.
3. После удаления, сворачиваем таблицу, чтобы убедиться в том, что НДФЛ (Удержанного) нет.

2. Регистр <НДФЛРасчетыСБюджетом>. За 15 лет до текущего года.

1. Выбираем НДФЛ за последние 15 лет до начала текущего года.
2. Создаем корректировку регистров накопления (чтобы вывести в <0> сальдо по регистру на начало текущего года.
(НДФЛ Исчисленный = НДФЛ Удержанный). В данном случае подразумевается, что отчет 2-НДФЛ за 2015 год был сдан без задолженности и переплаты (НДФЛ_Исчисленный = НДФЛ_Удержанный = НДФЛ_Перечисленный), в противном случае понадобится ручная правка созданных корректировок.

3. После создания корректировки, перезаполнив таблицу и свернув её, можно убедиться, что Исчисленный = Удержанному.

3. Регистр <РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ>. Текущий год.

1. Выбираем записи по текущему году из регистра <РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ>.
2. Удаляем строки, порожденные НЕ ведомостями и НЕ перечислениями.
3. Сворачивая таблицу, можно проверить полученный результат.

Регистраторами могут являться документы: ВедомостьВБанк; ВедомостьВКассу;
ПеречислениеНДФЛвБюджет.

4. Регистр <РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ>. За 15 лет до текущего года.

1. Выбираем записи за последние 15 лет, до начала текущего года, из регистра <РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ>.
2. Создаем корректировку регистров накопления (чтобы вывести в <0> сальдо по регистру на начало года). Аналогично подразумевается, что 2-НДФЛ за 2015 год сдан ровно (НДФЛ_Исчисленный = НДФЛ_Удержанный = НДФЛ_Перечисленный), в противном случае понадобится ручная правка созданных корректировок.

3. Перезаполняя и сворачивая таблицу, можно проверить полученный результат. Сальдо за предыдущие периоды (за 15 лет до текущего года) должно быть равно <0>.

5. Перепроведение ведомостей за 2016 год. После смены учетной политики по учету НДФЛ.

1. <Сервис> - <Параметры учета> - <Расчет зарплаты>. Снимаем флаг <При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный>.
2. Выбираем проведенные документы видов: <Ведомость в банк>; <Ведомость в кассу> за 2016 год.

3. Отменяем проведение отобранных документов и проводим их вновь, без повторного отбора.
В результате этого должны быть порождены записи по НДФЛ (Удержанному), в соответствии с новой учетной политикой по учету НДФЛ.

Возможно, после использования обработки нужно будет часть документов перепровести, перенеся их на нужные Вам даты.

Скачать файлы

Наименование Файл Версия Размер Кол. Скачив.
НДФЛ_Удержанный_За_2016год.epf
.epf 36,38Kb
07.04.16
65
.epf 1.0 36,38Kb 65 Скачать

См. также

Подписаться Добавить вознаграждение

Комментарии

1. Андрей Почукаев (RodinMax) 13.04.16 12:21
А такую же обработку для ЗУП 2.5 сделаете?
2. Александр М (Fruit83) 14.04.16 15:10
"После удаления, сворачиваем таблицу, чтобы убедиться в том, что НДФЛ (Удержанного) нет."

А что делать, если он все-таки остался?
3. vasja ivanov (vasja_yar) 17.04.16 00:24
(2) Fruit83, На картинке, даже, есть стрелка, действие 2
4. Александр Удалов (higs) 21.04.16 20:47
Но ведь уплачен НДФЛ за 2015 год, как правило, уже в 2016. Придется руками выводить задолженность по сотрудникам? :(
5. Виталий Мачкевский (vmach) 22.04.16 19:29
higs. Да придется, если подавали отчетность с задолженностью. Нужно будет по этим сотрудникам
удалить строки из созданной корректировки.
Для написания сообщения необходимо авторизоваться
Прикрепить файл
Дополнительные параметры ответа