gifts2017

NCC: Модуль учета движения денежных средств (ДДС "по оплате")

Опубликовал Павел Кучеренко (NCCSOFT) в раздел Отчеты - Финансовые

Анализ движения денежных средств (ДДС) необходим, для формирования полной картины «от куда и куда уходят деньги». Отчет необходим для целей управленческого учета и пользуется популярностью у фин.директоров, а также учредителей. Сам модуль учета ДДС представляет собой внешний отчет с необходимостью внесения небольших изменений в типовую конфигурацию.

Финансовый поток – это движение наличных и безналичных денег (денежный поток) и поток ценных бумаг (например, вексель). Рассмотрим первичные документы финансового потока (и типы движений), которые формируют ДДС (факт):

  • Приходный кассовый ордер - «Приток»
  • Строка выписки банка (приход) - «Приток»
  • Расходный кассовый ордер - «Отток»
  • Строка выписки банка (расход) - «Отток»
  • Акт приема-передачи векселя - «Приток/Отток (5 видов)»

             Напомню, что ДДС – это первая из трех частей финансового плана компании (в форматах ЮНИДО / МСФО) для целей управленческого учета (УУ); вторая часть – это БДР, а третья часть – это Управленческий Баланс. По-простому, анализ ДДС необходим, для формирования полной картины «на что уходят деньги и от куда приходят», поэтому больший интерес в разрезе статей, и потом уже в разрезе ЦФО, контрагентов или фирм.

                   Рекомендации для внедрения в 1С: При вводе денежных документов можно не заполнять поле проект (особенно, если сумма относится к нескольким проектам), поскольку детализация по проектам в ДДС не так сильно нужна (в отличии от БДР, где более интересно увидеть доходы/расходы в разрезе проектов - ЦФО). При вводе денежных документов, если движение затрагивает несколько статей управленческого учета, то необходимо создавать столько же документов с разбитием общей суммы в разрезе этих статей. Если движения имеют внутренний характер, то статья должна быть заполнена как  «».
При вводе денежных документов пользователь обязательно заполняет поле комментарий с подробным описанием движения к указанной статье (по какому документу «счет-акт-служебка-расписка-др.», кому / от кого, на что именно: название,  количество, единица изменения) – текстом через запятую.

              Для эффективного ведения учета необходимо «правильно» выбирать различные справочники в денежных документах, но для этого они должны иметь «правильную» структуру.

              Справочник «Статьи доходов/расходов» (он же используется и для учета Бюджета Доходов и Расходов (БДР) «по отгрузке») предназначен для разделения учета затрат «по статьям». Структура справочника должна учитывать, что затраты можно классифицировать «по элементам» (но для удобства используем только одну структуру).

                   Рекомендации для внедрения в 1С: Необходимо создать новое перечисление «ВидыДвижений» (со значениями «Доход», «Расход»), создать справочник «СтатьиДоходовРасходов», и во всех выше указанных документов в шапку добавить статью «СтатьяКонсолидированная» с типом созданного справочника. После чего создать новую константу «СтатьяДоходовРасходовНеУчитывается» (выбрать в неё добавленную в справочник статью «<не учитывается>»). Изменения в конфигурацию (справочник, перечисление, константа)Структура справочника «Статьи доходов/расходов» (второе название «Статьи притоков/оттоков») является коммерческим продуктом, потому что даже опытный экономист/фин.директор не сможет сразу сделать её «с нуля». Можно сказать, что течении трех-пяти лет её совершенствования, на примере, нескольких компаний (торговля, строительство, производство) удалось сделать более-менее универсальную структуру. Начинается она классически: «Инвестиционная деятельность, Операционная деятельность, Финансовая деятельность». Кто хочет приобрести заполненный справочник «Статьи доходы/расходы» и готовый к работе - обращайтесь к её разработчику (и автору статьи).

              Справочник «Контрагенты», также, рекомендуется делать иерархическим.

              Рекомендации для внедрения в 1С: Справочник «Контрагенты» может иметь такую структуру: «Покупатели (по проектам или менеджерам), Поставщики (Прочие, ТМЦ, Товара для покупателей, Услуг), Физические лица (Водители, Прочие), Сотрудники (по проектам), Фирмы, Бонусы, Прочие». Также, необходимо, чтобы поле «Контрагент» было доступно для выбора во всех режимах документов (например, при выборе «прочее, счет 70» заполняется поле «Сотрудник» и еще раз в поле «Контрагент»). Рекомендуется создать справочник «Районы» и добавить один район в справочник контрагента (если у контрагента несколько точек, то создается несколько контрагентов, со ссылкой на одно стороннее юр.лицо). Структура справочника «Районы» для городских контрагентов – по районам, для иногородних - по областям/странам с детализацией по городам. Этот справочник необходим для анализа по географии контрагента.

              Справочник «Проекты» предназначается для разделения учета на центры финансовой ответственности (ЦФО). Его структуру рекомендуются делать линейной, и не большой (если вы сделаете много ЦФО, то Вам придется делать столько же много бюджетов и для каждого «разносить» доходы/расходы).

                   Рекомендации для внедрения в 1С: Справочник «Проекты» может иметь такую структуру: «Дирекция, Торговля проект №1, Торговля проект №2, Торговля проект №3, Логистический комплекс, Бухгалтерия, IT-отдел, Прочее». Последний нужен, если оператор-бухгалтер-кассир не знает что выбрать, и выбирает временно «прочее», чтобы потом, фин.директор или гл.бухгалтер сделал свой выбор.

Справочник «Фирмы» не так важен в учете ДДС, т.к. показывает только через какую организацию «прошли» деньги. Разбивать бизнес на несколько юр.лиц эффективно для разных целей, но только не ради бюджетирования – для этого достаточно использовать справочник «Проекты» (ЦФО). Справочник статей необходимо делать универсальным (для всех проектов), и не детализировать по ЦФО, так как для этого предназначен другой справочник «Проекты», который обеспечит необходимую детализацию.

Скопируйте файл precomp.dll в каталог "...1С/Bin/" или в каталог информационной базы.

Коммерческая версия имеет привязку к "железу" компьютера, в случае изменения конфигурации системного блока пользователю выдается новая лицензия. Все обновления бесплатно. 

Для терминального сервера достаточно одной лицензии на всех пользователей!


Для свободного скачивания демоверсия - до 31.12.2011 включительно! 

Скачать файлы

Наименование Файл Версия Размер Кол. Скачив.
Отчет о движении денежных средств
.zip 131,87Kb
03.04.13
127
.zip 131,87Kb 127 Бесплатно
NCC: Отчет о движении денежных средств (ДДС "по оплате"), одна лицензия на ПК
23.05.2014
1000 руб.

Моментальная
доставка

NCC: Заполненный и готовый к работе справочник статей для ДДС и БДР
23.05.2014
5000 руб.

Моментальная
доставка

См. также

Подписаться Добавить вознаграждение

Комментарии

1. Павел Кучеренко (NCCSOFT) 26.05.10 17:05
Разработка этого отчета составляет минимум 30 000 руб (за четыре года, по ценам г.Новосибирска). Вам предлагается всего за 1000 руб.
2. Игорь Исхаков (Ish_2) 26.05.10 18:33
(1) Вряд ли кто-то прослезится.
Опыт выставления своих продуктов на продажу должен приблизить автора к глубокой сермяжной правде.
3. Павел Кучеренко (NCCSOFT) 26.05.10 18:50
(2) Спасибо, мне самому интересно что получится. ;) Уверен в одном, что кому-то это очень необходимо, и будем ждать.
4. Сергей (Che) Коцюра (CheBurator) 27.05.10 03:35
какова методика и трудозатраты для пристегивания к типовой Бух 7.7?
5. Павел Кучеренко (NCCSOFT) 27.05.10 10:22
(4) Отличный вопрос! (т.к. я нашел в нем ответы и идею...)

В Бух 7.7 можно: переписать запросы в отчете не проблема (благо, что из документов), в вот конфигурацию изменять надо больше чем, "ТиС" или "Комплексная":
- добавить мои изменения
- добавить справочник "Проект", "Фирма" (можно не добавлять, то по 1-й фирме)
- в денежные документы добавить "Статью, Контрагент, Проект"

Список денежных документов:
- Выписка (добавлять в табличную часть)
- ВыплатаЗПКасса (добавлять в табличную часть)
- ПриходныйОрдер, ПриходныйОрдерТорг
- РасходныйОрдер, РасходныйОрдерТорг
Может еще какие денежные документы еще найдутся, но вроде вот.

Если кто соберется это делать, предупредите меня, чтобы я успел сделать версию для Бух 7.7!!!
6. Сергей (Che) Коцюра (CheBurator) 28.05.10 01:22
(5) а может не надо курочить типовое а просто сделать отдельный док и заполнять его на основании штатных денежных доков?
7. Павел Кучеренко (NCCSOFT) 28.05.10 09:24
(6) Ксати, да, согласен. Лучше сделать именно так.
8. huse 04.06.10 21:25
(1) 4-е года?!?! В консоли отчетов максимум - час. (хотя с ценой впринципе согласен - не дорого). Кто не хочет сам писать - должен покупать. Смысла в заполненном справочнике статей не вижу. А Вы?

(0) Увидел волшебное слово - ЦФО. А не могли бы Вы рассказать про разрез ЦФО на ДДСе? Не просто - что это такие элементики, которые выводятся в отчете в определенном уровне группировки, а по сути. Вот хочу я ДДС распилить по ЦФО... что я за цифры увижу? Что такое в этом отчете - ЦФО?
9. Павел Кучеренко (NCCSOFT) 04.06.10 21:57
(8) 1) Вы оцениваете решение с позиции программиста, но не девелопера, трудоемкость кодирования не важна :-) 4 года - это жизненный цикл развития самой идеи, концепции, методологии. И за час вы не сделаете, так как не знаете всех тонкостей системы (о подводных камнях не даже не говорю). 4-е года - это опыт работы нескольких компаний, и это не только разработка, но и сопровождение, консультации (доработка и оптимизация, "последнии штрихи"). Да, если посмотреть на это решение с позиции - "а дайка я тоже сделаю (пауза 20 секунд - я думаю) - я это сделаю за час - увы, не профессиональна." Кодирование я не ценю вообще, тут девелоперская работа важнее, кстати, к сожалению, возможно, Вы ее мало видите, но это скрытая часть айсберга. Поэтому, Вы поспешили чуток, я все понимаю :-) и если вы программируете много лет, то поймете о чем я говорю. И в этом, же смысл заполненного справочника, так как это не просто заполненный справочник (возможно я не правильно подал инфу) - это методология УУ. Поэтому, заполненный справочник в 5-ть раз дороже самой разработки :-)

(8) 2) ЦФО в ДДСе, как я писал не так важно как в БРДе или Упр.Балансе, и трудозатраты за заполнение ДДС в разрезе ЦФО оказались на практике не обоснованными, в итоге за 4-е года ДДС заполняется только в разрезе "статей", так как ЦФО не так важен для принятия решений. Добавлю, что ВСЕ экономические (инвестиционные, финансовые) показатели строятся только по БДР и Балансам в разрезе ЦФО!!!! Тоесть "по-отгрузке", а по ДДСу - можно получить только несколько "крутых" показтелей - это ЧДД (чистый дисконтированный доход, он же ЧТС, NPV, интегральный экономический эффект), IRR и все!! ДДС интересен фин.директорам, для обеспечения условия осуществления бизнес-процессов - обеспечение "чтобы денежных поток был положительный" (иначе если он будет отрицательный - то денег нет, финансовый поток остановился, и остальные потоки тоже остановились). Пожробности тут: http://infostart.ru/public/60229/

Таким образом, не рекомендую пилить ДДС по ЦФО, а пилить надо по статьям.
Будут вопросы - пишите :-)
10. Павел Кучеренко (NCCSOFT) 04.06.10 22:13
(8) Еще дополнение:
Если у Ваших ЦФО разные учредители! То надо делать тоже по статьям! (ЦФО тут не так важен) для этого я завожу две статьи "Статья обособленная" и "Статья консолидированная". Чтобы в консолидированном виде были скрыты внутренние обороты. Но такое разделение, понадобилось только у одного моего клиента.
11. huse 07.06.10 13:30
(9) Ага... все дело в приписках маленьким шрифтом. )))) Начну с конца - абсолютно согласен: ЦФО не в тему в ДДСе (пора мне очки покупать и читать маленький шрифт между строк :) ) - собственно из-за этого у меня и возник вопрос.

А вот насчет трудозатрат... Что уж за все время жизни тогда не брать? Опыт - все дела :)

Я не кодер и не девелопер (хотя был ими) - я консультант. И как консультант не согласен, что Вы берете деньги за чей то аналитический разрез. Вы правы методология наше все, но методология - это применение правил, а не готовые статьи. Вот разработка статей стоит... и стоит много больше 8 тыр. А готовый набор... это как фотография чужой свадьбы: вроде здорово, а нам не подходит. Кстати по меркам консультанта готовый набор статей показывает как раз отсутствие методологии.

"Если у Ваших ЦФО разные учредители!"

Вы имели ввиду разные учредители для центров прибыли (а по сути - несколько центров инвестиций)? На самом деле структура ответственности для денег все таки нужна, но не привычная нам фин.структура из ЦФО.
12. zero1 zero1 (zero1) 12.06.10 16:36
(5) Опоздал ты... Этот отчет был сделан нами еще 3 года назад 8-)
13. Павел Кучеренко (NCCSOFT) 22.12.11 13:11
(12) Нет, это ты опоздал, этот отчет был сделан мною еще 6 лет назад (в 2005 году)!!! :-)

Причем этот отчет был сделан для конфигурации "NCC: Управление строительством" (написана "с нуля"),
и содержит две статьи: "консолидированную" (для взгляда "извне", с точки зрения генподрядчика) и "обособленную" (для взгляда изнути, с точки зрения субподряда).

Потом, я убрал "консолидированную" статью, и оставил только одну - "обособленную", т.к. для нужд торговли-производства это было излишним.

Еще добавлю, что 6 лет назад я начал с ДДС (1-я часть фин.плана), а 4 года назад сделал модуль БДР (2-ю часть фин.плана), а потом и баланс МСФО (3-я и последняя часть фин.плана)
14. Anna (AB3012) 28.12.11 15:32
Опоздал ты... Этот отчет был сделан нами еще 3 года назад
15. Павел Кучеренко (NCCSOFT) 28.12.11 15:53
(14) Субъективное суждение о опоздании. Я понимаю, если бы денег не мог заработать в следствии этого ;-)
А вообще я понял, это человек, зарабатывающий баллы на глупых сообщениях!!! Тьфу, ты, зря администрация инфостарта ввела баллы за сообщения, теперь, пишут всякую бягу и отвлекают!
16. Светлана т (Чертова Кошка) 14.11.12 23:41
Ну так в итоге типовую конфу уродовать надо? 8.2 Бух Если нет - иду к руководству за баблом.
17. Павел Кучеренко (NCCSOFT) 15.11.12 17:46
Этот отчет для 1С 77 (ТиС или Комплексная). Будьте внимательны :-)
Конфигу менять не нужно, но тогда функционал отчета будет урезан. Если изменить конфигу - то расширен.
Для написания сообщения необходимо авторизоваться
Прикрепить файл
Дополнительные параметры ответа