gifts2017

Методика учета натурального дохода для физлица в ЗУП

Опубликовал юрий гулидов (gull22) в раздел Управление - Пользователю системы

В хозяйственной жизни организации иногда возникают сторонние физические лица, который умудряются получить натуральный доход от организации. В частности, проводится международная конференция по профессиональной тематике и организаторы готовы принять известных специалистов в этой области за счет участвующей организации. Организация оплатила проезд и проживание этих специалистов. По заверению Налогового кодекса у физлиц возник натуральный доход. Перед бухгалтерией организации встает вопрос как начислить НДФЛ таким физлицам и отчитаться. Этой проблеме и посвящена предлагаемая статья.
Уточнения, предложения приветствуются.

 

Методика начисления НДФЛ стороннему физическому лицу

  1. Занести в справочник "Физические лица" стороннее физическое лицо. Вычеты по НДФЛ не заполняются. Выбираем из папки "Кандидаты на работу" Аблашева Валерия Николаевича.
  2. Занести в справочник "Сотрудники" стороннее физическое лицо с видом договора "Договор подряда" (Рис.2).
  3. В Плане видов расчета Дополнительные начисления внести новое начисление со следующими значениями (рис.3.1 – 3.7).
  4. Создать документ "Разовые начисления сотрудникам организации". Выбрать в качестве начисления созданное дополнительное начислении. Ввести данные о сумме полученного натурального дохода (рис.4).
  5. Нажать кнопку "Рассчитать". После расчета провести документ (Рис.5.1 – 5.3).
  6. Создать документ "Перерасчет НДФЛ". Установить в качестве периода перерасчета месяц выплаты натурального дохода (Рис.6).
  7. Нажать кнопку Рассчитать и провести документ (Рис.7.1 – 7.4).
  8. Создать документ "Справка 2-НДФЛ для передачи в ИФНС" (Рис.8.1 – 8.4).
  9. Сформировать отчет Регистр налогового учета по НДФЛ (Рис. 9)
  10. Напоследок откорректировать движения по регистрам. Можно написать для этого

Скачать файлы

Наименование Файл Версия Размер Кол. Скачив.
Методика учета натурального дохода физлиц
.zip 630,75Kb
15.05.12
13
.zip 630,75Kb 13 Скачать

См. также

Подписаться Добавить вознаграждение

Комментарии

1. Макас (makas) 20.09.13 14:12
Прочел с интересом!
Спасибо!
Для написания сообщения необходимо авторизоваться
Прикрепить файл
Дополнительные параметры ответа