Отражение оплаты покупателя по реализации прошлого года(патент)

1. Zombi 5 10.04.20 17:14 Сейчас в теме
Есть БП (3.0.75.58) . Организация на патенте. Реализация проведена прошлым годом, оплата в этом году. При проведении поступления на расчетный счет получаю такое предупреждение: "Доходы, отнесенные к деятельности на патенте "Патент с 01.07.2019-31.12.2019 ремонт жилья " , не могут быть отражены - " истек период действия патента."" По регистру "Книга учета доходов патент" при этом документ не делает. Где то нашел совет - выставить в документе "Погашение задолженности" "Не погашать" и "Аванс в НУ" выбрать патент этого года. В таком случае документ проводится без ошибок и делает движения по регистру "Книга учета доходов патент", но так же этот документ делает движения по регистру "Книга учета доходов и расходов". Бухгалтер говорит, это не правильно. КУДИР должна оставаться пустой. Вообще хотелось бы выяснить, как с точки зрения бухгалтерского учета мы должны относить подобную оплату? В интернете чего только не начитался, даже пишут что эту оплату нельзя относить ни к старому ни к новому патенту, и она должна пройти по УСН. Просветите, кто знает.
По теме из базы знаний
Найденные решения
10. kermzyxer 9 10.04.20 21:47 Сейчас в теме
У 1С разъяснения, точную ссылку не помню. Смысл в том, что с точки зрения налоговой, новый патент не является приемником старого. Таким образом, если работы были оказаны в прошлом году (в зоне действия старого патента), то оплата в этом году не может быть к нему отнесена. Он кончился. У Вас уже новый патент, ведите работы по нему. Т.е. Вы можете принять к учету, но может и наехать налоговая, т.к. не имеете права, патент есть, но не тот. Поэтому так и работает документ и 1С рекомендует в целях безопасности, относить такие доходы (за пределами срока действия патента) на основную деятельность (или УСН), но не на патент. Увы, закон у нас таков, что срок действия патента не больше года. Очень схоже с самоизоляцией, самоизолировались, вот за это и оштрафуем.
Остальные ответы
В избранное Подписаться на ответы Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
2. uriah 17 10.04.20 18:20 Сейчас в теме
(1) Особенности ведения бухгалтерского и налогового учета на патенте для ИП
Предприниматели, которые выбрали патентную систему налогообложения, имеют полное право не вести бухгалтерский учет. Это право подтверждается законодательством РФ.
4. Zombi 5 10.04.20 19:29 Сейчас в теме
(2)Учет ведут. У них есть риск "слететь с патента".
3. uriah 17 10.04.20 18:26 Сейчас в теме
У вас новый патент или вы перешли на УСН.
Вообще хотелось бы выяснить, как с точки зрения бухгалтерского учета мы должны относить подобную оплату?

Это относится к налоговому учету.
5. Zombi 5 10.04.20 19:32 Сейчас в теме
(3)Новый патент. Вопрос в том, что программа не позволяет провести оплату в этом году по прошлогоднему патенту. В то же время по новому патенту проводит достаточно криво(вместе с записями в КУДИР). Вот и решил я начать с вопроса: а как вообще правильно?
6. uriah 17 10.04.20 20:02 Сейчас в теме
(5) Патент, вообще то пасынок у 1С.
Вот есть пересечение с УСН, но думаю вам тоже подойдет.
https://www.garant.ru/consult/business/1109164/

Патентная система налогообложения (ПСН) регулируется нормами главы 26.5 НК РФ.
Индивидуальный предприниматель вправе получить несколько патентов (п. 1 ст. 346.45 НК РФ). Патент выдается по выбору ИП на период от одного до двенадцати месяцев включительно в пределах календарного года (п. 5 ст. 346.45 НК РФ).
7. Zombi 5 10.04.20 20:18 Сейчас в теме
(6) Да в статье как практически везде в интернете: "Нигде точно не сказано как быть в данной ситуации, но мы думаем что не должны в УСН доходы переходить из за смены года и смены патента". Вопрос остался как в программе отразить, чтобы в УСН не попадало? Пока вижу один вариант - ручная корректировка движений поступления на расчетный счет с удалением записи КУДИР.
8. uriah 17 10.04.20 20:28 Сейчас в теме
(7)
Вопрос остался как в программе отразить, чтобы в УСН не попадало? Пока вижу один вариант - ручная корректировка движений поступления на расчетный счет с удалением записи КУДИР.

Это пока единственный вариант, но можно, конечно, обратится в 1С , пусть растолкуют - думаю, что это их баг.
9. Zombi 5 10.04.20 20:33 Сейчас в теме
Так рассуждения на эту тему нахожу начиная с 2017 года. Попробую напишу. А вдруг...
10. kermzyxer 9 10.04.20 21:47 Сейчас в теме
У 1С разъяснения, точную ссылку не помню. Смысл в том, что с точки зрения налоговой, новый патент не является приемником старого. Таким образом, если работы были оказаны в прошлом году (в зоне действия старого патента), то оплата в этом году не может быть к нему отнесена. Он кончился. У Вас уже новый патент, ведите работы по нему. Т.е. Вы можете принять к учету, но может и наехать налоговая, т.к. не имеете права, патент есть, но не тот. Поэтому так и работает документ и 1С рекомендует в целях безопасности, относить такие доходы (за пределами срока действия патента) на основную деятельность (или УСН), но не на патент. Увы, закон у нас таков, что срок действия патента не больше года. Очень схоже с самоизоляцией, самоизолировались, вот за это и оштрафуем.
11. Zombi 5 11.04.20 16:11 Сейчас в теме
(10)Какая то логика в этом есть. При спорном моменте 1с идет по максимально безопасному варианту для налогоплательщика с точки зрения налогового законодательства. Скажу бухгалтеру что может ручной корректировкой подправить, но делает это под свою ответственность. Будем считать это правильным ответом. Спасибо.
12. alex_gus 3 30.12.21 12:19 Сейчас в теме
Подниму вопрос, в 21й-г ничего не изменилось, отгрузка была в 06 месяце, оплата была в 07 месяце, в книгу доходов по патенту приход денег не попадает, программа кидает его на УСН. Как бороться ?
13. G_116486098437578381867 19.01.22 08:34 Сейчас в теме
(12) Лично сам использую так. В поступлении денежных средств, не важно, касса, либо банк, убираю погашение задолженности автоматически, ставлю не погашать. Соответственно всё становиться красиво, попадает сумма на аванс и в регистрах на патент. Затем делаю корректировку долга (зачет авансов покупателя), и уже в этой операции удаляю все записи по КуДИР (здесь они не нужны).
А разъяснения 1С считаю полнейшим бредом. Даже при переходе с ЕНВД на патент физикам и юрикам на УСН, оплата задолженности работ прошлого периода по ЕНВД в УСН не попадает.
Да и всё это актуально, если есть действующий патент.
14. user1730272 19.01.22 09:37 Сейчас в теме
(13)Добрый день, а как это выглядит в актах сверки? корректировки не смущают клиентов?
15. G_116486098437578381867 19.01.22 09:53 Сейчас в теме
(14) Корректировка в акт сверки не попадает, нет повода смущаться))
16. user1730272 19.01.22 11:07 Сейчас в теме
21. user1974164 02.08.23 15:34 Сейчас в теме
17. user1730272 19.01.22 11:15 Сейчас в теме
Мне еще такой вариант 1С предложили: В данный момент в программе не поддерживается учет "переходящих" расчетов по деятельности на патенте, если срок патента истек. Отразите платежи от клиентов, поступившие по реализациям прошлого года, в режиме "Без закрывающих документов". Тогда можно указать, к какому патенту отнесен доход. Минус подхода - в том, что не погашаются расчеты с покупателями по реализациям прошлого года. Такую дебиторскую задолженность нужно списать самостоятельно, используя документ "Корректировка долга" с видом операции "Списание задолженности".
И вроде по налоговому учету все как надо получается.
Но мне здесь не нравятся проводки : 90.01-задваивается по Кредиту (реализация + платеж "без закрывающих документов"). Приходится в "Корректировке долга" счет списания ставить 90.01 (тогда попадает в Дебет). Но боюсь вылезет при закрытии месяца. У нас ИП и бух.учет везти не обязательно, но мы ведем.
18. G_116486098437578381867 19.01.22 11:19 Сейчас в теме
(17) Поэтому я вам и предложил такой вариант, мы также ведем всю аналитику и по 60 и 62 в разрезе контрагентов.
20. user790109 9 17.02.22 11:04 Сейчас в теме
(18) Добрый день. Эта ситуация в принципе исправляет сам месяц в котором происходит корректировка.. Но ситуация переходит на следующий месяц, это получается по каждому месяцу надо пройтись?
19. user1730272 19.01.22 11:41 Сейчас в теме
22. user2049992 08.02.24 18:40 Сейчас в теме
Добрый день)
Если кому ещё интересен этот вопрос.
Я провела реализацию декабря 2023 не 31.12.2023, а 01.01.2024.
Все прошло, задолженность погасилась, книга доходов заполнилась "по оплате" на нужный патент и период, корректировки задолженностей делать не пришлось.
Оставьте свое сообщение
Вакансии
Руководитель направления 1С
Москва
зарплата от 350 000 руб.
Полный день

1С Программист
Москва
зарплата от 180 000 руб.
Полный день

Программист 1С
Москва
зарплата от 180 000 руб. до 220 000 руб.
Полный день

Аналитик 1С / Бизнес-аналитик
Нижний Новгород
зарплата от 100 000 руб. до 250 000 руб.
Временный (на проект)

Программист 1С
Москва
зарплата от 250 000 руб.
Полный день