С Татьяна

0
Рейтинг

STA83
Татьяна С



  •   Регистрация: 29.05.2014 (8 лет назад)

  •   Был(а) на сайте: 17.08.2022

Подписчики 0

Комментарии

БУ19 марта 2015 года - интервью с Татьяной Васильевной Горкольцевой, Начальником отдела камерального контроля УФНС РФ по Ленинградской области#55 19.03.15 0:35
Сейчас налогоплательщик может предъявить вычету по счету-фактуре в течение 3 х лет. Но с 1 января поменялись правила , предъявляемые к нумерации счетов-фактур. запрет на использование "-","/", и так далее , для организаций, не имеющих ОП. Будет ли ошибкой, наличие таких знаков в документах за прошлый год. Вообще будет ли приниматься декларация ИФНС при наличии каких ошибочных данных в нумерации.
БУ19 марта 2015 года - интервью с Татьяной Васильевной Горкольцевой, Начальником отдела камерального контроля УФНС РФ по Ленинградской области#54 19.03.15 0:06
Очень интересует вопрос заполнения декларации при подтверждении экспорта по ставке 0%.
Сейчас в 1с картина получается такая. Поставщику выставляет счет фактуру допустим на 100 руб, в том числе НДС 10 руб. В налоговом периоде у нас есть реализация на экспорт и подтверждение по нему же ставки 0%. Соответственно мы делаем в программе - распределение НДС косвенных расходов, восстановление НДС, формирование записей книги покупок просто и по ставке 0%. также делаем подтверждение нулевой ставки.
Выглядит примерно так в проводках
Дт19.3 - Кт 60 - 10 руб. - счет фактура от поставщика
68.2 - 19.3 - 10 руб - принят ндс к вычету
Дт. 19.7 - Кт 19.3 - 5 руб. распределен ндс
19.3 - 68.2 - 5 руб восстановлен ндс
68.2- 19.7 - 5 руб принят ндс к вычету

в итоге в книге покупок получается по данной счет фактуре ндс 15 руб
и в книге продаж ндс 5 руб.

соответственно сумма в книге покупок не совпадет с суммой документа поставщика.
это косяк 1с или так оно везде формируется.
и как правильно отражать такие операции в новой декларации (ну и в книгах получается)