Сверка косвенных расходов организации для Бухгалтерии 7.7

Публикация № 356453

Учет и отчетность - Закрытие периода

1С 7.7 отчет закрытие месяца сверка косвенные расходы ПБУ 18/02

Если со сверкой БУ и НУ прямых расходов в Бухгалтерии 7.7 еще более-менее можно быстро справиться, то любой бухгалтер знает, как трудно сверить в Бухгалтерии 7.7 отражение в бухгалтерском и налоговом учете косвенных расходов. Причин здесь много: разный план счетов по БУ и НУ, много счетов отражения косвенных расходов (25, 26, 44, 91), разные способы отражения расходов, ошибки учета и т.д.
Данная обработка – это незаменимый помощник бухгалтеру для сверки таких расходов и правильного формирования Декларации по налогу на прибыль.
А для предприятий, которые обязаны применять ПБУ 18/02, без данной обработки выявить расхождения между БУ и НУ по косвенным расходам практически невозможно.

 

Как это работает:

  1. Отчет собирает данные по косвенным расходам (25, 26, 44, 91 счета) в разрезе «Вида расходов» для налогового учета, указанного в справочниках соответствующих счетов
  2. Данные собираются в отчете в разрезе документов, что значительно упрощает поиск и исправление ошибок (в документ можно выйти прямо из отчета)
  3. Отчет можно формировать в целом за период, с определенной периодичностью или за месяц
  4. Отчет помогает выявить все расхождения и исправить ошибки учета.  А для тех, кто применяет ПБУ 18/02, и правильно сформировать проводки по начислению отложенных налогов ОНА, ОНО, ПНА
  5. Сверять данные очень просто: открываете тот вид расхода, по которому есть расхождения, и анализируете. Если расхождения должны быть (например, Амортизация по какому-то ОС в БУ и НУ начисляется по-разному), пропускаете, а вот если расхождений быть не должно, находите ошибку и поправляете.
  6. Пояснения к таблице 1.

6.1. Для налогов с ФОТ (кроме НСиПЗ) – «Вида расходов» для налогового учета лучше указать «Страховые взносы (ЕСН до 2010 г.)», т.к. при проведении документа «Начисление налогов» в НУ автоматически ставится этот вид (так зашито в коде программы). Это упростит сверку данных.

6.2. Для налогов с ФОТ (НСиПЗ) – «Вида расходов» для налогового учета указать «Другие расходы, принимаемые для целей налогообложения», т.к. при проведении документа «Начисление налогов» в НУ автоматически ставится этот вид (так зашито в коде программы). На рис. приведенном ниже, разница в БУ и НУ - 407,26руб. Здесь ошибки нет, но разница возникла именно из-за указания разных видов расходов для БУ и НУ.

6.3. А вот по виду расходов «Не принимаемые для целей налогообложения» разница в 138,13 руб. – это ошибка. Данная сумма не начислена в БУ, следовательно, здесь нужно внести исправления.

 

6.4. В «Материальных расходах» часть разниц возникла из-за разного признания в учете РПБ и Спецодежды. В данном случае это не ошибки, а именно «Разницы»

6.5. Другая часть расхождений возникла в результате того, что расходы в БУ отнесены на «Прямые», а в НУ на «Косвенные». Данную ситуацию надо проанализировать:

1 вариант – возможно так принято в Учетной политике предприятия. Это «РАЗНИЦЫ»

2 вариант – данные расходы не включены в справочник «Правила отнесения расходов производства к прямым». Это «ОШИБКИ». Данные ошибки необходимо поправить и перепровести первичные документы.

6.6. Если есть другие расхождения, анализируем их и при необходимости вносим исправления.

6.7. Для правильного формирования Декларации по налогу на прибыль в данном отчете должны отражаться только действительно существующие разницы между БУ и НУ, возникшие из-за разных способов признания и отражения расходов, в соответствии с учетной политикой, принятой на предприятии.

Отчет можно подключить прямо в программу, поместив файлы в каталог базы в папку «ExtForms», и открывать через меню «Сервис – Дополнительные возможности», либо просто открывать через «Файл – открыть»

Отчет протестирован на платформе 7.7.027, но работает и на предыдущих  платформах

Отчет протестирован на релизе 7.7.595, но будет работать на предыдущих и последующих релизах 

Возможны доработки по требованию конкретного покупателя. Стоимость работ 1800,00 руб/час

Код программы полностью открыт после покупки

Техподдержка в течение 3-х месяцев бесплатно (помощь в подключении обработки, консультации по работе с отчетом), далее техподдержка на платной основе 1800,00 руб/час (технические и консультационные вопросы по работе с обработкой, помощь в анализе данных отчета и устранении ошибок учета)

Специальные предложения

Оставьте свое сообщение

См. также

Книга доходов и расходов и кассовая книга для 1С 7.7 любой конфигурации для предприятий на УСН, ПСН, ЕСХН Промо

Бухгалтерские Закрытие периода Закрытие периода Учет доходов и расходов v7.7 1cv7.md Розничная и сетевая торговля (FMCG) Оптовая торговля, дистрибуция, логистика Рестораны, кафе и фаст-фуд Россия БУ ИП, ПБОЮЛ, КФХ Платные (руб)

Комплекс внешних обработок для ведения в электронной форме КУДиР - книги учёта доходов и расходов для предприятий на УСН, ПСН, ЕСХН. Автоматическое заполнение раздела 1, 4, 5 из журнала документов вашей информационной базы. Формирование кассовой книги №КО-4, приходных кассовых ордеров №КО-1 и расходных кассовых ордеров №КО-2.

2000 руб.

20.10.2014    103368    195    125    

Журнал учета розничной продажи алкогольной продукции для 1С: 7.7

Бухгалтерские Регламентированная отчетность Розничная торговля Розничная торговля v77::ОУ v77::БУ 1С7:Бух 1С7:Комплекс 1С7:ТиС Розничная и сетевая торговля (FMCG) Рестораны, кафе и фаст-фуд Россия БУ УУ Акцизы Платные (руб)

Автоматическое формирование журнала учета розничной продажи алкогольной продукции для основных конфигураций 1С 7.7 согласно Приказу ФСРАР от 19.06 2015 г. N 164. При формировании журнала автоматически подводятся итоги по наименованиям алкогольной продукции и кодам видов алкогольной продукции. Реализовано автоматическое отражение в журнале нефасованной (кеговой) продукции по факту вскрытия тары с минимальной доработкой (или без доработки) конфигурации. Выполняется проверка правильности заполненных данных (ИНН организации, вид продукции, емкость бутылки). Возможно формирование журнала в разрезе обособленных подразделений предприятия. Имеется возможность установить отборы (фильтр) при формировании журнала, чтобы проанализировать продукцию определенного вида или ассортимента.

2000 руб.

26.12.2015    35680    13    14    

Книга учета доходов (КУД). Патентная система налогообложения. Для ТиС 7.7

Бухгалтерские Розничная торговля Розничная торговля v77::ОУ 1С7:ТиС УУ Платные (руб)

Отчет "Книга учета доходов" позволяет сформировать книгу учета доходов, используя данные из проведенных документов "Отчет ККМ".

1000 руб.

05.02.2015    15979    5    2    

Отчет Т-51 для Бухгалтерии 7.7

Зарплата Бухгалтерские Зарплата v77::БУ 1С7:Бух БУ Платные (руб)

Формирование отчета с возможностью отбора по подразделению.

1000 руб.

12.03.2014    11719    0    5    

Отчет: Книга доходов и расходов в 1С (7.7) Промо

Регламентированная отчетность Бухгалтерские Закрытие периода Закрытие периода v7.7 v77::БУ 1С7:Бух 1С7:Комплекс 1С7:ПУБ Россия БУ НУ УУ УСН Платные (руб)

Отчет "Книга доходов и расходов" позволяет сформировать главный раздел книги учета доходов и расходов, используя движения бухгалтерских проводок. Группируя проводки по корреспонденции счетов пользователь может сам указать какие кореспонденции следует отнести в ту или иную графу отчета. Например корреспондеция 50,* означает проводки в дебет счета 50 со всех других счетов. Такое описание проводок изначально встроено в систему 1С:Бухгалтерия и всегда было доступно в отчете "Отчет по проводкам".

1000 руб.

11.06.2012    75380    71    54    

Анализ начисленных и уплаченных взносов в ПФР для ЗиК 7.7 (ред. 2.3, релиз 342) в отчете Подготовка сведений для ПФР

Зарплата Бухгалтерские Зарплата v77::Расчет 1С7:ЗиК Россия БУ ФОМС, ПФ, ФСС Платные (руб)

Доработка к отчету "Подготовка сведений для ПФР" для конфигурации 1С:Зарплата и кадры 7.7 (ред. 2.3, релиз 342): добавлена кнопка [Анализ] при нажатии на которую формируется отчет по начисленным и уплаченным взносам в ПФР с 2010-го года. !!!ПЛАТНАЯ!!!

1000 руб.

22.11.2012    16568    8    3    

Отчет по производству, реализации, себестоимости и прибыли для 1С Бухгалтерия 7.7 ("Бухгалтерский учет 4.5 проф" и "Упрощенная система налогообложения ред. 1.3")

Закрытие периода Производство готовой продукции (работ, услуг) Управленческие Закрытие периода Производство готовой продукции (работ, услуг) v77::БУ 1С7:Бух Россия БУ Платные (руб)

Отчет ориентирован в первую очередь на те организации и фирмы, которые занимаются выпуском готовой продукции, а учет ведется в типовой 1С Бухгалтерии 7.7. Внешний отчет для 1С Бухгалтерия 7.7 дает возможность в одном отчете увидеть целостную картину, как складывается производство и реализация по видам продукции, оценить выручку и финансовый результат, увидеть остатки готовой продукции в количественном и суммовом выражении, остатки незавершенного производства по фактической и плановой себестоимости. Тем самым бухгалтеру удобно оценить, как повлияло закрытие месяца на производственные показатели. В отчете фигурируют понятные не только для бухгалтера показатели, поэтому отчет может быть полезен экономистами и руководству предприятия. Наибольшая польза от количественных показателей по видам продукции будет в случае, если одной позиции из справочника "Виды номенклатуры" соответствует один элемент справочника "Номенклатура". В общем, порадуйте Ваших бухгалтеров и экономистов!

2000 руб.

14.11.2012    18157    0    0    

КОНСТРУКТОР БУХГАЛТЕРСКИХ РАСЧЕТОВ и ОТЧЕТОВ В 1С 7.7.

Бухгалтерские v7.7 v77::БУ 1С7:БМО 1С7:Бух 1С7:Комплекс 1С7:ПУБ 1С7:ББУ Россия БУ Платные (руб)

Создание своих собственных отчетов и запросов к базе данных операторами 1С 7.7. - бухгалтерами, финансистами, экономистами без привлечения программиста.

4000 руб.

24.08.2012    21715    0    1    

Печать графиков работы для ЗиК 7.7 Промо

Бухгалтерские Управление персоналом (HRM) Учет рабочего времени Управление персоналом (HRM) Учет рабочего времени v77::Расчет 1С7:ЗиК БУ Платные (руб)

Простая, но иногда очень нужная обработка. Выводит на печать графики работы предприятия за выбранный месяц.

1000 руб.

01.10.2009    24671    62    5    

Полноценный учет и формирование алкогольных деклараций по рознице в 1С: Бухгалтерия 7.7

Налоговые Регламентированная отчетность Розничная торговля Розничная торговля v7.7 1С7:Бух Россия БУ НУ Акцизы Платные (руб)

Программа разработана на базе 1С Бухгалтерии; УСН и общий режим. Замена Декларант-Алко Есть возможность внести алко лицензии организации, поставщика-контрагента. Указать в карточке номенклатуры код алкоголя. производителя. Справочник видов номенклатуры Отражение операций поступление алкогольной продукции перемещение алкогольной продукции реализация алкогольной продукции прочее списание\оприходование алкогольной продукции Формирование и выгрузка деклараций 11,12. Полноценная автоматизация: ввод данных, сверка оборотов, выгрузка декларации Просмотреть ролик по работе в программе http://youtu.be/r2WjfVetLvY

1500 руб.

20.08.2012    27281    9    30    

Создание двумерных плоских отчетов в системе программ 1С 7.7.

Бухгалтерские Управленческие v77::ОУ v77::БУ v77::Расчет 1cv7.md Россия Платные (руб)

Создание двумерных плоских отчетов в системе программ 1С 7.7.

2000 руб.

09.08.2012    25342    0    28    

Бух 7.7, релиз 539 - неверное заполнение карточки страховых взносов

Бухгалтерские Зарплата Зарплата v77::БУ 1С7:Бух Россия БУ ФОМС, ПФ, ФСС Платные (руб)

Будьте внимательны: отчет "Карточка учета страховых взносов" - неверно заполняется в части иностранцев, временно пребывающих, по долгосрочным договорам

1000 руб.

17.04.2012    18071    0    2    

Отчёт о динамике движения денежных средств (cash flow) Промо

Управленческие Бухгалтерские Финансовые Банковские операции Кассовые операции Учет доходов и расходов Банковские операции Кассовые операции Учет доходов и расходов v77::БУ 1С7:Бух 1С7:Комплекс 1С7:ПУБ Россия БУ Платные (руб)

Данная обработка позволяет сформировать отчёт о динамике поступления и расходования денежных средств на основании движений по счетам (50, 51, 52 и т.п.) по разрезам, статьям и т.п.

1000 руб.

05.06.2006    27293    9    4    

Произвольная группировка накладных в 1С (отчет для 7.7)

Бухгалтерские openconf v77::ОУ v77::БУ 1С7:Бух 1С7:Комплекс 1С7:ТиС 1С7:ПУБ Россия БУ Платные (руб)

Группировка информации о накладных в определенной пользователем последовательности: Контрагент/Товар/Документ/Склад. Отчет предназначен для использования в произвольных конфигурациях "1С:Предприятие 7.7". Данный отчет будет работать в любой конфигурации 1С:Предприятие 7.7, в которой есть документы с реквизитами типа "Контрагент", "МестоХранения", "Товар", "Количество", "Всего". Перечень подходящих документов обработка определяет сама. Пользователю представляется возможность самостоятельно определять порядок группировок и их количество.

1000 руб.

10.07.2011    19548    0    1    

Расчет неотгулянных отпусков

Бухгалтерские Зарплата Управление персоналом (HRM) Зарплата Управление персоналом (HRM) v77::Расчет 1С7:ЗиК 1С7:Комплекс Россия БУ Платные (руб)

Если у Вас большое количество сотрудников и вам необходимо получить общую картину по состоянию отпускных, если Вы просто хотите рассчитать сколько вашим сотрудникам положено отпускных или компенсации, эта обработка Вам поможет.

1000 руб.

03.11.2010    23136    12    23    

Анализ взаиморасчётов (акт сверки) Промо

Дебиторская и кредиторская задолженность Бухгалтерские Дебиторская и кредиторская задолженность v77::БУ 1С7:Бух 1С7:Комплекс Россия БУ Платные (руб)

Анализ взаиморасчётов - это очень навороченный акт сверки с контрагентом по выбранным счетам в разрезе договоров. Формирование в рублях, валюте, по курсу на дату операции. Множество доп. функций.

1000 руб.

05.06.2006    22590    3    15    

Отчет по 41-му счету в разрезе НДС

Бухгалтерские Оборотно-сальдовая ведомость, Анализ счета Учет ТМЦ Оборотно-сальдовая ведомость, Анализ счета Учет ТМЦ v77::БУ 1С7:Бух 1С7:Комплекс Россия БУ НДС Платные (руб)

Отчет строится по бухгалтерским итогам 7.7 по 41.1 счету. Показывает наличие товара (количество, сумма) на начало и на конец выбранного периода. Первая группировка по ставке НДС, по группе товара, по товару. Обработка работает в Комплексной 7.7 и Бухгалтерии 7.7

2000 руб.

02.11.2009    23028    0    24