До старта конференции

Выравнивание налогового учета по данным бухгалтерского учета

Обработки - Обработка документов

Всем добрый день! Хочу поделиться своим скромным опытом по выравниванию НУ по БУ. Заказчиком ставилась следующая задача. В Бухгалтерии 2.0 велся только бух. учет, налоговые проводки формировались как попало, на них никто не обращал внимания. И вот настал такой прекрасный момент, когда захотелось на конец квартала (30 сентября) обнулить весь налоговый учет и ввести по нему входящее сальдо, равное сальдо бух. учета. Все бы ничего, да только по основным средствам появились дополнительные условия. По ним нужно было сформировать корректные налоговые проводки за следующий квартал в соответствии с данными основных средств. Таким образом, по состоянию на 31 декабря вырисовывалась более-менее приемлемая картина в НУ, что позволяло переходить на использование автоматического расчета налога на прибыль в следующем году.

Выравнивание производится с помощью документа "Операция", за основу берутся данные бух. учета по состоянию на "дату ввода остатков".
Предусмотрены дополнительные возможности по основным средствам.

Описание функционала основных кнопок:

  1. Очистить данные НУ: - удаляет все движения по налоговому учету за выбранный период, кроме 01 и 02 счета.
  2. Обнулить начальные остатки НУ: обнуляет суммы постоянных и временных разниц на дату ввода остатков с помощью документа "Операция бух.", кроме данных по основным средствам. Проводки по выбранному документу "Операция" предварительно обнуляются.
  3. Перезаписать проводки - получить суммы НУ: очищает все движения регистра бухгалтерии за период.
  4. Обнулить нач. сальдо по списку ОС: по списку основных средств, указанных в "Таблице ОС", обнуляет сальдо НУ, ПР, ВР датой документа "Операция", включая 23:59:59. Проводки формируются в корреспонденции со счетом 000.
  5. Очистить налоговые проводки по списку ОС: обнуляет налоговые суммы (НУ, ПР, ВР) по указанному списку основных средств за период.
  6. Начислить амортизацию в НУ по списку ОС: имитирует механизм проведения регламентной операции по начислению амортизации, рассчитывая правильные проводки по суммам НУ, ПР, ВР; затем подставляет эти суммы в проводки регламентной операции. То есть сначала считываются бухгалтерские проводки регламентной операции, затем определяются налоговые суммы, которые и будут скорректированы. Данные бух. учета при этом не меняются! Регламентная операция ищется по организации и по периоду, указанному в обработке.

Скачать файлы

Наименование Файл Версия Размер
Выравнивание НУ
.epf 21,68Kb
15.12.16
8
.epf 21,68Kb 8 Скачать

См. также

Комментарии
1. Mai K (mairon) 19.12.16 16:15 Сейчас в теме
Очень интересная тема. А как данная обработка поведёт себя с УПП?
2. Евгений Пургин (sheffchik) 3 19.12.16 18:38 Сейчас в теме
По сути, дописать немного, и будет работать и в УПП.
Учесть нужно два момента:
1. Отдельный налоговый план счетов в УПП, в Бухгалтерии он совмещен с бухгалтерским
2. Проведение Амортизации ОС осуществляется немного другим документом
Оставьте свое сообщение