gifts2017

Регистр НДФЛ, заполняемый по периоду регистрации.

Опубликовал Елена Б (Pin) в раздел Отчеты - Налоговые

Регистр НДФЛ, заполненный данными о начислениях и НДФЛ в тех месяцах в которых они были начислены, а не ЗА которые.

В дополнение к уже имеющимся Справке 2НДФЛ и методике распределения НДФЛ по периоду регистрации завершает создание полного комплекта для отчетности по НДФЛ  согласно письмам  Минфина России от 6 марта 2008 г. № 03-04-06-01/49 и ФНС России от 9 января 2008 г. № 18-0-09/0001.

Как видно из скриншотов создает одну проблему для переходящих отпусков: при расчете НДФЛ по штатному алгоритму для отпусков переходящих на январь-ферваль с предыдущего года в большинстве случаев предоставляются вычеты при расчете НДФЛ, а при расчете же по периоду регистрации в конце года вычеты уже, как правило, не предоставляются по причине достижения предела доходов, и НДФЛ с суммы отпускных получается разным. Более того, длина периода предоставления вычетов в отчетном периоде может получиться разной. В приведенном примере при расчете НДФЛ по периоду действия длина периода предоставления вычетов составила 4 месяца, а при расчете по периоду регистрации 5 месяцев.

Выход тут только в переходе на расчет НДФЛ с отпусков по периоду регистрации. Как предлагает сама 1С нужно искусственно исказить код дохода по отпускам - например заменить 0(ноль) на О(буква О) в коде дохода 2012.

Или оставлять начисления так как есть, а только перечисленный НДФЛ распределять по периоду регистрации (база распределения - НДФЛ начисленной по периоду регистрации), т.к. именно по такому принципу мы его и перечисляем в бюджет.

23/11/12

Появилась обработка, которая позволит вам заполнить стандартные регистры НДФЛ без проблем, даже если вы перечисляли НДФЛ по периоду регистрации (из сводов или расч. ведомостей).

Скачать файлы

Наименование Файл Версия Размер Кол. Скачив.
Регистр НДФЛ по периоду регистрации
.ert 153,00Kb
05.04.12
42
.ert 153,00Kb 42 Скачать

См. также

Подписаться Добавить вознаграждение

Комментарии

1. NPMar (NPMar) 29.03.12 11:38
Опять этот НДФЛ по периоду регистрации! Сколько все ругают 1С, которая никак не может сделать нормальный расчет по периоду регистрации. Сколько с этим проблем!
2. NPMar (NPMar) 29.03.12 11:41
Знаете, очень заинтересовала мысль о замене кода дохода 2012 на 2О12(с буквой О). Но как это сделать? Возможно в обработке "Обновление ИБ". Ведь это явно не просто.
3. NPMar (NPMar) 29.03.12 11:48
Возможн, логично было бы исчисленный НДФЛ распределять по старому принципу, а удержанный по периоду регистрации. Но это опять требует переделок. А только печать регистра по периоду регистрации не спасет.
4. Елена Б (Pin) 30.03.12 18:32
(2) Я попробовала. Вот что получается: все вроде бы считается и заполняется, но вот при заполнении таблиц доходов код дохода преобразуется из строки в число. После этого в регистре НДФЛ вместо кода дохода 2О12 выводится 2.
Для устранения указанного требуется переделка глобальных функций КодДоходаПоНДФЛ и глСобратьДанныеДляНДФЛ2011. И возможно других :о(
5. NPMar (NPMar) 02.04.12 14:36
Знаете, я думаю, не стоит "городить огород" с этой буквой "О". Ведь не только отпуск 1C разбивает по периоду деqствия, а и все другие виды расчетов, в том числе и всякие сторнирования.
6. NPMar (NPMar) 02.04.12 15:38
К томуже, будут сложности в вычетами, ведь, если выплата отпускных произошла за следующий месяц, начислений нет, то НДФЛ будет отрицательным из-за вычетов. Не просто это все. И не зря 1С до сих пор это не реализовало.
7. Елена Б (Pin) 02.04.12 18:05
(5) 1C при расчете НДФЛ по периоду действия учитывает только доходы с кодами 2000 и 2012, т.к. только их они на данный момент считают доходами в виде оплаты труда в соотв. с п. 2 ст. 223 Налогового кодекса Российской Федерации. Все остальные доходы учитываются по периоду регистрации.
Увидеть это просто: в регистре налогового учета по НДФЛ в 4-м разделе для доходов, учитываемых по периоду действия заполняется колонка "Месяц, за который начислена оплата труда", для доходов же, учитываемых по периоду регистрации (пп. 1 п. 1 ст. 223 Кодекса)заполняется колонка "Дата выплаты (передачи дохода в натуральной форме)". Вы сами можете убедиться, что доход с кодом 2300 (Больничный лист) учитывается по периоду регистрации.
не зря 1С до сих пор это не реализовало
Зря 1С это до сих не реализовало. И документы офиц. на этот счет есть, и даже определение ВАС. Из-за упертости своей и не реализовало - они, видите ли, доход 2012 считают доходами в виде оплаты труда. Вот никто не считает, а они считают. А в коде программном у них все готово для признания дохода 2012 доходом, учитываемым по регистрации - нужны лишь минимальные переделки.
в том числе и всякие сторнирования
на данный момент будут учитываться по периоду действия, только если это доходы с кодом 2000 или 2012.
8. NPMar (NPMar) 03.04.12 09:05
Да это так, но код дохода 2000 это почти все начисления зарплаты, т.е. все премии и доплаты. А упертость 1С совершенно непонятна. Сейчас вычет 103 убрали. Меньше проблем стало. Ведь они на вычеты ссылались...
Для написания сообщения необходимо авторизоваться
Прикрепить файл
Дополнительные параметры ответа