Оформление журнала полученных и выставленных счетов-фактур в «1С: Бухгалтерский учет 7.7»

Опубликовал Sergey1CSpb в раздел Управление - Практика учета

По многочисленным просьбам представляю описание порядка отражения операций по перевыставлению счетов-фактур от своего имени для формирования Журнале полученных и выставленных счетов-фактур (постановление Правительства от 26 декабря 2011 г. № 1137)

Начиная с 1-го квартала 2015 перевыставление счетов-фактур от своего имени (агентские операции) требуется отражать в Журнале полученных и выставленных счетов-фактур (постановление Правительства от 26 декабря 2011 г. № 1137). Чаще всего это встречается при перевыставлении покупателям транспортных услуг сторонних организаций.

Сведения из Журнала требуется представлять в разделах 10 и 11 Декларации НДС («Сведения из журнала учета полученных /выставленных счетов-фактур …») в том числе и в электронном виде.

Это требование реализовано в типовой редакции «1С Бухгалтерия 7.7». Однако на практике заполнение Журнала вызывают сложности, ввиду отсутствия внятных инструкций и неочевидности порядка действий, и дойти до решения «методом тыка» затруднительно. Отвечая на постоянно возникающие вопросы пользователей, я решил оформить алгоритм действий в этой статье.

1. Для начала требуется установить признак товара (услуги) на комиссии. То есть все товары (услуги), на которые будут перевыставляться счета-фактуры должны иметь тип «Товар» с признаком «На комиссии».

Обратите внимание. Даже если мы перевыставляем с/ф на услуги - тип номенклатуры задается именно таким образом "Товар/На комиссии". Таки образом мы условно "приходуем" услугу, а затем "отгружаем" ее.

2. Оформляем входящий Счет-фактуру. При оформлении обязательно задать вид операции «Поступление на комиссию»













3. Оформление Счета-фактуры покупателю.

Здесь обязательно выбрать вид операции «Реализация комиссионером».

После этого поставить галочку «Выставлен» и указать дату выставления.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. На второй закладке «Табличная часть» требуется заполнить табличную часть товарами услугами. При добавлении в табличную часть тнашего товара - «Товар на комиссии» автоматически заполняется поле Тип товара-«На комиссии». После этого требуется подобрать входящий счет-фактуру, по которой был оприходован товар/услуга.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

По нажатии кнопки выбора в поле «Счет-фактура комитента» открывается журнал входящих счетов-фактур для товаров на комиссии, в котором выбираем требуемый с/ф.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выбираем требуемый входящий счет-фактуру и проводим документ.

 

5. Сформируем Журнал за требуемый квартал – меню Отчеты\Журнал счетов-фактур по Постановлению 1137.

На представленном фрагменте Журнала видно, что выставленный С-Ф выведен в строке верхней таблицы «Часть 1», а полученный в нижней «Часть 2».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6. Заполним раздел 10 Декларации НДС. Отчеты\Регламентированные отчеты\ в списке требуемого картала выбираем Декларация НДС.

Заполнение производится по кнопке «Заполнить»

 

11-й раздел Декларации заполняется аналогично.

 

При подготовке материала очень помогли рекомендации Линдусик http://infostart.ru/profile/513598/

См. также

Комментарии

Внимание! За постинг в данном форуме $m не начисляются.
Внимание! Для написания сообщения необходимо авторизоваться
Текст сообщения*
Прикрепить файл






IE 2016