gifts2017

Проверка корректности ведения счетов 58.03 / 76.09 для МФО

Опубликовал Всеволод Корсаков (VsHome) в раздел Отчеты - Бухгалтерские

В связи с требованием Центробанка о предоставлении ежемесячной отчетности микрофинансовыми организациями (МФО) многие фирмы перевели учет в программу 1С:Бухгалтерия КОРП, поскольку в «нижнем» ценовом сегменте это, наверно, единственное решение, позволяющее формировать данную отчетность. Различие в детализации "оперативного" учета (например, Arche Credit) и бухгалтерии КОРП, создают ряд проблем в учете. Предлагаемый отчет позволит проверить на наличие некоторых ошибок ведения счетов 58.03/ 76.09.

Проблема

Как правило, оперативный учет деятельности ведется в программе типа Arche Credit, с последующей ежемесячной выгрузкой взаиморасчетов с клиентами в бухгалтерию КОРП.

Теоретически данная связка работает. На практике бухгалтеры получают множество косяков, связанных с разной детализацией учета в оперативной системе (учет ведется в разрезе клиентов\договоров)и в БУХ учете (учет ведется в разрезе Клиентов\Договоров\Подразделений).

Ситуации :

1. Клиент получил займ в одном подразделении-1, заплатил в другом.

2. Клиент взял займ в  подразделении-1 (по этому же подразделению проводится ежедневное начисление %), а оплачивает % в других подразделениях.

3. Переезд \ закрытие  подразделения совмещенный с изменением регистрации в системе Arche Credit.

… ну и так далее, любые операции с подразделением отличным от того, где был открыт договор.

Частично данная проблема изменяется изменением аналитики учета займов по подразделениям http:// http://infostart.ru/public/548809/

    Оперативный контроль движений по счетам 58.03 /76.09  можно проводить с помощью стандартных  отчетов вроде "анализ субконто", с последующей расшифровкой до детальных записей и их анализом. Но усложняет процесс, что у клиента обычный объем выгрузки по месяцу порядка 8000-10000. Для упрощения поиска наиболее критичных ошибок был создан данный отчет.

Отчет проверяет следующие ошибки учета:

1.  Пустое подразделение в аналитике учета займов счета  58.03 / 76.09 .

2.  Нет начисления процентов, при наличии займа.

3.  Отрицательный остаток по займу. (вероятно был удален документ выдачи  )

4.  При остатках процентов — нет остатка займа

5.  Наличие не закрытых взаиморасчетов по договору, и отсутствие  движенйи более 15 дней. (начисление % проводится ежедневно)

Примечание:

Отчет имеет 2 варианта построения:

            - «без вывода детальных записей» - в отчет выводятся только итоги движения за выбранный период

            - «с выводом детальных записей» - отчет строится с детализацией до документа движения. (НЕ РЕКОМЕНДУЕТСЯ при большом документообороте без дополнительных отборов Контрагенту / Договору /  Подразделению)

Скачать файлы

Наименование Файл Версия Размер
МФО5803_7609 1
.erf 21,75Kb
02.11.16
1
.erf 21,75Kb Скачать

См. также

Подписаться Добавить вознаграждение
В этой теме еще нет сообщений.
Для написания сообщения необходимо авторизоваться
Прикрепить файл
Дополнительные параметры ответа