IE2017

Свод проводок ЗиК с 97 счетом

Отчеты - Бухгалтерские

Отчет "Свод проводок" ЗиК с отражением РБП на счете 97 в 2011 году.

    В связи с изменением правил бухучета, введенных приказом Минфина России от 24 декабря 2010 г. № 186н, возникли некоторые непонятки с отнесением в бухучете расходов по начисленным отпускным на будущие периоды. И это усугубилось тем, что фирма 1С в своих зарплатных конфигурациях отказалась использовать в проводках 97 счёт РБП. В предлагаемом Вашему вниманию внешнем отчете для конфигурации ЗиК 7.7 имеется возможность сформировать проводки для вывода на печать с использованием счета 97 для зарплатных расходов будущих периодов. При этом имеется возможность как переносить в РБП страховые взносы с отпускных (установкой флажка "РБП как в 2010 году", так и не переносить, а полностью включать в расходы текущего периода (флажок "Учитывать РБП с 2011 года").
       Для тех, кто желает возвратить, кроме этого, и выгрузку проводок с использованием РБП по отпускным в бухгалтерские программы 1С 7.7, придётся изменить текст глобального модуля в процедуре "глПроводкиЗаПериод2011" с добавлением новой периодической константы с идентификатором "УчетРБП".  Установка этой константы в "1" позволит учитывать РБП с указанной в константе даты. Опционально можно также в зависимости от установленного значения в константе "УчетРБП" гасить или проявлять надпись "По счету 97 "Расходы будущих периодов":" в обработке "Выгрузка проводок", для чего строки модуля 84-85 заменить на
        Если  Константа.УчетРБП.Получить(ДатаАктуальности) = 0 Тогда
            Форма.Текст97.Видимость(0);    
            Форма.СпособВыводаРБП.Видимость(0);

        КонецЕсли;   
    Кроме того, для корректного отнесения расхождений бухгалтерского и налогового учета по страховым взносам для организаций с УСН на счет 99, следует в строку 883 модуля отчета конфигурации "Свод проводок"
                или (КодСчета = "304.03") Тогда
 заменить на
                или (КодСчета = "304.03")  или (КодСчета = "99") Тогда
добавив для обработки счет 99.

   Для полного возврата к формированию проводок по правилам 2010 года можно в Функции глобального модуля  "глПроводкиЗаПериод(...)" заменить строку

        Возврат глПроводкиЗаПериод2011(ДатаАктуальности,ОбобщенныйСотрудник,ТаблицаКорреспонденций,ТаблицаУчетаЗарплатыННП,ТаблицаУчетаНалоговННП,Форма, СписокСотрудниковДляСторноПарам, ДоходыВычетыНалогиСотрудниковПарам, ДоходыВычетыНалогиСотрудниковНДФЛПарам,АналитикуПоРБПсобиратьПоНовому,ПроводкиСводно,СобитатьДанныеНУ,ТаблицаКорреспонденцийДокументаОстатков,ТаблицаДокументаНачисление, ТолькоНачисления);

на

        Возврат глПроводкиЗаПериод2010(ДатаАктуальности,ОбобщенныйСотрудник,ТаблицаКорреспонденций,ТаблицаУчетаЗарплатыННП,ТаблицаУчетаНалоговННП,Форма, СписокСотрудниковДляСторноПарам, ДоходыВычетыНалогиСотрудниковПарам, ДоходыВычетыНалогиСотрудниковНДФЛПарам,АналитикуПоРБПсобиратьПоНовому,ПроводкиСводно,СобитатьДанныеНУ,ТаблицаКорреспонденцийДокументаОстатков,ТаблицаДокументаНачисление, ТолькоНачисления);

 

Скачать файлы

Наименование Файл Версия Размер
Свод проводок с РБП.ert
.ert 167,50Kb
14.03.13
36
.ert 167,50Kb 36 Скачать
Функция глПроводкиЗаПериод2011.txt
.txt 254,47Kb
14.03.13
40
.txt 254,47Kb 40 Скачать

См. также

Комментарии
1. Зиновий Бор (nusmumrik) 08.07.11 18:31 Сейчас в теме
Спасибо за обработку!
Не сочтите за наглость, но очень хотелось бы видеть в отчёте полную разбивку по страховым как прежде. Возможно ли добавить это в обработку. :oops:
Спс
2. Геннадий Соколов (GSokolov) 310 08.07.11 22:07 Сейчас в теме
Какая разбивка по страховым, которая была прежде, имеется ввиду:?: Страховые в РБП сейчас не переносятся. Остальной алгоритм - из стандартного отчета.
3. Зиновий Бор (nusmumrik) 10.07.11 23:26 Сейчас в теме
У нас бухгалтерия попрежнему (ссылаясь на ПБУ18) использует счет 97 и вручную сейчас разбивает суммы (69.2.2; 69.3.2; 69.3.1 и т.д. из старого свода). Убеждены в такой необходимости и требуют "восстановить" отчет. :(
Вот и возник вопрос: возможноли внести данные изменения в обработку или они выходят далеко за ее рамки.
Спс
4. Геннадий Соколов (GSokolov) 310 11.07.11 09:06 Сейчас в теме
В принципе возможно, но считаю нецелесообразным. В соответствии в приказом МФ № 186н от 24.12.2010 понятие "расходы будущих периодов" вообще исключено из ПБУ, теперь расходы признаются в соотв. с правилами признания активов, изложенных в ПБУ. Исходя из требований ПБУ 10/99 (п.16) расходы на страховые взносы должны признаваться в периоде их начисления, т.е. никакого РБП по ним нет. В ПБУ 18 вообще никаких указаний по отнесению расходов по страховым взносам на РБП нет. Пусть Ваши бухгалтера получше изучат бухгалтерию.
5. Евгений Чупров (Tchuprov) 01.08.11 14:37 Сейчас в теме
Добрый день,
подскажите пожалуйста, при использовании Вашего свода у нас программа выдает ошибку:

Если (Найти(СтрокаСправочников,","+СокрЛП(СчетДебета.Субконто1.Идентификатор)+",")>0) Тогда
{C:\DOCUMENTS AND SETTINGS\UMFILIA\РАБОЧИЙ СТОЛ\ВНЕШНИЕ ОТЧЕТЫ 1С ЗИК\СВОД ПРОВОДОК С РБП.ERT(3463)}: Значение не представляет агрегатный объект (Субконто1)

что это может быть
6. Геннадий Соколов (GSokolov) 310 03.08.11 08:40 Сейчас в теме
(5) Конфигурация не дорабатывалась? Субконто ЗиК или шаблоны проводок нестандартными методами не правились? М.б. в проводках используется нестандартный счет затрат без использования субконто, введённый самостоятельно.
7. Валерий Неважно (ValeryB) 30.08.11 17:41 Сейчас в теме
Прошу прощения за, возможно, глупый вопрос, но если я правильно понимаю до вступления в силу нового закона проводки по 97 счету выгружались в бухгалтерию в разрезе элементов справочника РБП, которые различались по периоду списания расходов, счету отнесения затрат и пр., более того этот справочник автоматически заполнялся новыми данными при каждой загрузке из зик. Теперь же проводки по 97 счету выгружаются в разрезе одного единственного элемента спр РБП который называется "Расходы будущий периодов на оплату труда" одной суммой.

Ваша доработка гл.модуля если я правильно понял возвращает разрез по РБП с периодами, счетами и пр. верно?
8. Геннадий Соколов (GSokolov) 310 04.09.11 13:37 Сейчас в теме
В принципе, верно. Однако 1С с 2011 года вообще отказалась от использования в проводках ЗиК счета 97, кроме списания РБП, отложенных по состоянию на конец 2010 года.
9. Ирина Берзинг (mfpi) 22.09.11 15:52 Сейчас в теме
(8) GSokolov,
Однако аудитор требует ведение 97 счета с разбивкой по страховым взносам, а здесь только 97 счет по з/п. Приходится в переходящем периоде ручками вычленять взносы и относить в расходы будущих периодов
10. Геннадий Соколов (GSokolov) 310 26.09.11 15:22 Сейчас в теме
Аудитор не может требовать, он может только предложить исправить и разъяснить, почему так. За это ему деньги платят. Или его не устроило то, что я написал в (4)? По-моему, в отношении страховых взносов есть полная уверенность, что начисленные в данном расчетном периоде взносы должны быть уплачены и обязательно произойдёт уменьшение экономических выгод организации, чего нельзя сказать о расходах на оплату отпуска, здесь есть предмет спора, из-за чего и появилась на свет эта обработка.
11. Vladimir (Boroda) 90 04.10.11 16:43 Сейчас в теме
(10) Может, вы и правы, что страховые взносы надо оставлять в текущем периоде, а начисления допустимо относить на 97.... Но всё же соглашусь с (1), что коли оставляем 97, т.е. идём по распределению затрат 2010 года, надо бы и взносы оставить по 2010 году. Т.е. у вас "половинчатый" вариант (при всёй его воозможной правильности в соответствии с изменениями 2011 года), а бухгалтера идут либо поновому пути, т.е. как предлагает 1С, либо остаются на старых позициях, т.е. "чистый" 2010 год. Поэтому и взносы надо ы было учесть в своде (соответственно, выгрузке).
12. Геннадий Соколов (GSokolov) 310 12.10.11 21:55 Сейчас в теме
По многочисленным просьбам трудящихся доработал введением варианта распределения РБП и со страховыми взносами. Теперь можно выбирать три варианта формирования проводок:
1. без РБП (флажки РБП сняты);
2. РБП только по отпускным без страховых взносов (последние учитываются в расходах текущего периода);
3. РБП по правилам 2010 года (и отпускные и страховые взносы - в РБП);
13. Яна (didol3) 09.11.11 12:41 Сейчас в теме
Спасибо за доработку. Вот теперь отчетик очень нравится.
14. Юлия Смирнова (Lava596) 16.02.12 03:28 Сейчас в теме
Часто бывает так, что бухгалтерия 20 лет делает одно и то же, а потом выходит какое-нибудь постановление правительства и вроде бы логично, что теперь делаем по-другому, но чтобы доказать правоту, можно полечь в борьбе с бухгалтерией, так что гораздо проще бывает согласиться с ними и сделать неправильно, взамен на спокойную жизнь. Тоже столкнулась с такой проблемой, чтобы сумма распределялась как раньше, по страховым взносам. Спасибо автору за отчет, поставим своим =)
15. Владимир Шатохин (vovkakursk) 16.02.12 12:35 Сейчас в теме
16. Юлия Смирнова (Lava596) 22.02.12 04:44 Сейчас в теме
17. Dmitry Bas (b-dm) 164 21.03.12 13:46 Сейчас в теме
Спасибо за обработку, првда она стала формировать дополнительно лишние строчки, где то пустые, где то заполненные на немного. А будет ли переработка на 322 релиз, чтобы корректно отображались переплаты в 512 000 , не на 91.2 а на счете затрат.
18. Kida Kida (kida1) 91 29.09.14 15:00 Сейчас в теме
Доработка древняя. Пробовали ее переносить на 348 релиз?
Оставьте свое сообщение