IE 2016

АЦРК: Начисление процентов по кредитам и займам. Редакция 2. Внешняя обработка для БП 2.0, БП КОРП и конфигураций на их основе

Опубликовал acrk в раздел Обработки - Обработка документов

Обработка "АЦРК: Начисление процентов по кредитам и займам. Ред.2.0" для конфигураций БП 2.0, БП КОРП.
Позволяет сделать расчет процентов по кредитам и займам и сформировать операцию по отражению начислений в бухгалтерском и налоговом учете.
В версии 2.0.015:
- учтена отмена нормирования процентов к уплате в налоговом учете с 01.01.2015 - закон от 28.12.2013 N 420-ФЗ;
- добавлен ответственный для формирования операций;
- улучшены печатные формы.

Обработка "АЦРК: Начисление процентов по кредитам и займам 2.0" представляет собой внешнюю обработку, которая рассчитывает проценты по кредитам и займам на указанную дату и формирует ручную операцию по отражению рассчитанных процентов в бухгалтерском и налоговом учете. Может применяться в конфигурациях БП 2.0 и БП КОРП. Плательщики НДС так же могут сформировать документы по отражению НДС и счета-фактуры для процентов к получению. Хотя сумма НДС в этих документах и равна 0, но счета-фактуры надо ывписывать и включать в книгу продаж.

Бесплатный тестовый период 7 дней. Код для активации бессрочной лицензии можно приобрести в интернет-магазине.

Использование обработки не требует снятия конфигурации с поддержки.
Обработку можно использовать в базовых версиях конфигураций.
Обработка предназначена для бухгалтеров, перед которыми стоит задача по расчету процентов по кредитам и займам и формированию операций по отражению начисленных процентов в бухгалтерском и налоговом учете.
В своей работе обработка использует только бухгалтерские итоги по счетам учета договоров займа (66, 67, 58.03)
Расчет процентов выполняется по каждому траншу. Расчетный период (от даты последней операции по начислению процентов или от даты принятия к учету до даты расчета) разбивается на более мелкие периоды с учетом изменения ставки ЦБ РФ, изменения ставки по договору, частичного или полного погашения займа, изменения способа отражения начисленных процентов.
Обработка формирует операцию по отражению процентов в бухгалтерском и налоговом учете. Отражение в налоговом учете формируется согласно настройке соответствия счетов бухгалтерского и налогового учета (если иное не задано в договоре).

В параметрах каждого договора займа можно указать процент, в том числе переменный, зависящий от ставки ЦБ РФ или задаваемый вручную, указать количество дней в году для расчета процентов (при займах за границей часто бывает расчет исходя из 360 дней в году), указать, начислять ил проценты в день получения или погашения транша в любой комбинации, задать отнесение процентов по договору не только на 91 счет, но и на другие счета учета, возможно различные в бухгалтерском и налоговом учете.

Здесь можно скачать обработку и сразу ее опробовать (бесплатный пробный период - 7 дней). Подробное описание обработки находится во встроенной справке.

Для получения бессрочной лицензии необходимо приобрести код активации в магазине Инфостарта. 
Стоимость лицензии на одну базу данных 1500 рублей.

Краткая инструкция по установке и использованию.

  • Скачать обработку "АЦРК: Начисление процентов по кредитам и займам" - файл "ACRK_ProcentiPoKreditamIZaimam20_xxx_x.epf".
  • Запустить обработку через "Файл / Открыть". Нажать кнопку "Записать в базу данных". Обработка будет записана во внешние обработки. При этом обработка автоматически активируется на пробный период.
  • Откройте обработку через внешние обработки.
  • Выберите организацию, укажите дату расчета.
  • На закладке "Начисление процентов к уплате" нажмите кнопку "Заполнить", затем "Рассчитать проценты / Рассчитать все".
  • Проверьте результат. Двойной щелчок по договору открывает дополнительные параметры договора, где можно задать условия договора, в том числе процент.
  • Для формирования оперции по начислению процентов нажмите кнопку "Сформировать операцию".
  • Аналогичные действия проделайте на закладке "Начисление процентов к получению".
  • Для получения бессрочной коммерческой лицензии запустите обработку через внешние обработки, нажмите кнопку "Лицензия ...", затем "Получить коммерческую лицензию" и следуйте инструкциям в открывшейся форме. Среди данных для получения лицензии укажите приобретенный код активации.

Причины купить

Задача расчета процентов достаточно трудоемка, если учесть, что за текущий месяц может быть изменение суммы займа или ставки рефинансирования ЦБ. Тогда для расчета процентов надо разбить месяц на периоды с разной суммой остатка по займу и разной ставкой процента (если она зависит от ставки ЦБ). Посчитать количество дней каждого отрезка, рассчитать проценты, произвести нормирование для налогового учета и возможно разделить каждую из этих сумм еще на две части. А если займов несколько ?

Но посчитать проценты - это еще полдела. Потом надо правильно сформировать операцию по их начислению, не забыть отразить суммы по налоговому учету и не ошибиться при указании аналитики в проводках. А ведь бывают случаи нестандартного отнесения процентов (не на счет 91), а если еще и по разному в бухгалтерском и налоговом учете? Это не так просто. А ведь ошибка в проводках обязательно проявится в следующих периодах и снова потребует затрат рабочего времени на исправление.

Предлагаемая обработка будет помнить параметры расчета процентов и их отнесения в бухгалтерском и налоговом учете, рассчитает проценты, разделив займ и период расчета на транши и более мелкие периоды, произведен нормирование процентов в налоговом учете и сформиует операцию по отражению процентов в бухгалтерском и налоговом учете.

Достоинства

Продукт "АЦРК: Начисление процентов по кредитам и займам. Ред.2" представляет собой внешнюю обработку.

Использование обработки не требует снятия конфигурации с поддержки.

Обработку можно использовать в базовых версиях конфигураций.

Бесплатный пробный период - 7 дней.

Обработка предназначена для бухгалтеров, перед которыми стоит задача по расчету процентов по кредитам и займам и формированию операций по отражению начисленных процентов в бухгалтерском и налоговом учете.

В своей работе обработка использует только бухгалтерские итоги по счетам учета договоров займа (66, 67, 58.03)

Расчет процентов выполняется по каждому траншу. Расчетный период (от даты последней операции по начислению процентов или от даты принятия к учету до даты расчета) разбивается на более мелкие периоды с учетом изменения ставки ЦБ РФ, изменения ставки по договору, частичного или полного погашения займа, изменения способа отражения начисленных процентов.

В параметрах каждого договора займа можно указать процент, в том числе переменный, зависящий от ставки ЦБ РФ или задаваемый вручную, указать количество дней в году для расчета процентов (при займах за границей часто бывает расчет исходя из 360 дней в году), указать, начислять ил проценты в день получения или погашения транша в любой комбинации, задать отнесение процентов по договору не только на 91 счет, но и на другие счета учета, возможно различные в бухгалтерском и налоговом учете.

Обработка формирует операцию по отражению процентов в бухгалтерском и налоговом учете. Отражение в налоговом учете формируется согласно методике, заложенной в конфигурации (если иное не задано в договоре).

Стоимость лицензии на одну базу данных 1500 рублей.

Гарантия возврата денег

Гарантия возврата денег

ООО "Инфостарт" гарантирует Вам 100% возврат оплаты, если программа не соответствует заявленному функционалу из описания. Деньги можно вернуть в полном объеме, если вы заявите об этом течение 14-ти дней со дня поступления денег на наш счет.

Программа настолько проверена в работе, что мы с полной уверенностью можем дать такую гарантию. Мы хотим, чтобы все наши покупатели оставались довольны покупкой.

Для возврата оплаты просто свяжитесь с нами.

Скачать файлы

Наименование Файл Версия Размер Кол. Скачив.
Обработка "АЦРК: Начисление процентов по кредитам и займам 2.0"
.epf 226,35Kb
27.01.16
277
.epf 226,35Kb 277 Бесплатно
АЦРК105: Начисление процентов по кредитам и займам. Редакция 2. Лицензия на одну базу данных.
24.01.2016
2000 руб.

Моментальная
доставка

См. также

Комментарии

1. madamonika (файл скачал) 21.12.2011 12:10
Обработочка очень хорошая, считает верно, помогла мне выявить собственные ошибки, да и к тому же проверять банки тоже нужно! А то списывают, списываю, а сколько списывают, фиг его...
# Ответить
2. Гость 02.01.2012 12:04
Поставка после лицензирования идет с исходными кодами или нет?
Ответили: (4)
# Ответить
3. madamonika (файл скачал) 05.01.2012 13:52
Обработка понравилась, даже помогла исправить ошибки. Я даже с ее помощью банк проверила как считает...
# Ответить
4. acrk 08.01.2012 11:50
(2) Гость,
Нет, модуль остается закрытым.
# Ответить
5. lenin07 25.01.2012 19:25
Проверяла, начисляет все правильно!!!
# Ответить
6. murshik 06.02.2012 10:59
Очень полезная обработка, правильно считает и проводит. Радует, что своевременно выходят обновления, в частности связанные с високосным годом.
# Ответить
7. phosphorror 19.02.2012 13:53
Обработка оказалась просто чудесной. Все считает правильно. Незаменимая вещь для проверки собственных ошибок. Очень удобная вещь. Жму руку автору. Жаль что модуль закрыт.
# Ответить
8. ser6702 (файл скачал) 19.02.2012 15:49
У нее есть существенный недостаток - это обработка.
Когда все в документе - это удобней.
Спасибо автору - сделаю аналогичную, но документом.
Настройки в одном месте, загружаемые по умолчанию. и только буду считать что ПС один и ПС для НУ отсутствует.
PS: кстати декомпиляторы никто не отменял и закрытие модуля таким образом просто бессмысленно.
Ну разве что для phosphorror
Ответили: (9)
# Ответить
9. acrk 20.02.2012 11:02
(8) ser6702,
Продукт делался для всех, чтобы можно было с поддержки не снимать. Поэтому внешняя обработка.
Ну и совесть тоже никто не отменял. Купите нужное количество лицензий и делайте с обработкой что хотите, но только для себя, никуда распространяя.
Ответили: (13)
# Ответить
10. sps02 24.02.2012 15:33
Здравствуйте. Я скачала демо версию, но почему- то она хватает только один займ полученный?
# Ответить
11. sps02 24.02.2012 15:34
Может причина в том, что один займ через кассу, другой через банк??? Заранее спасибо за ответ
# Ответить
12. sps02 24.02.2012 15:35
И будет ли для УСН реализована? Спасибо
Ответили: (14)
# Ответить
13. ser6702 (файл скачал) 24.02.2012 16:02
(9) acrk,
Мне нет смысла ее распространять
Я взял ее для себя за "идею2 - выкинув лишнее
У нас такой переделанный ПС и договора... тихий ужас )))
так что мой док нужен только нашим организациям.
Мне хватило демо версии, ну а запросы из модуля написал и проверил.
Только я убрал дерева значений и сделал все через обычные таб части
Может не так красиво - но как ни странно понятно бухам.
Надо бы еще ее переделать на УФ, только когда вот! Вообще все новые формы желательно делать управляемыми.
# Ответить
14. acrk 24.02.2012 17:48
(12) sps02,
Займы хватаются по счетам учета займов (66,67,58), а через кассу или через банк значения не имеет.
Насчет работы в УСН вы имеете ввиду записи в КУДиР ?
# Ответить
15. ser6702 (файл скачал) 10.03.2012 15:39
365 в расчетах процентов на ДеньГода(КонецГода(ТекущаяДата())) заменить надо - иначе високосный год считается неверно
Ответили: (16)
# Ответить
16. acrk 10.03.2012 21:45
(15) ser6702,
уже сделано. В настройке обработки есть флажок "учитывать високосный год".
# Ответить
18. SkRoman 22.05.2012 11:06
К сожалению для обработки ред.1 нет темы, поэтому пишу здесь.
Написано что обработка "АЦРК: Начисление процентов по кредитам и займам. Ред.1" работает для УПП. Но она не делает движений по регистрам взаиморасчетов. Получается что вы её реализовали только для БУХ?
# Ответить
19. acrk 23.05.2012 13:48
Да, только для Бух.
Она же делает ручную операцию (документ ОперацияБух), только проводки.
К сожалению недостаточно знаю УПП. Возможно там есть документ вроде "корректировки долга", который делает и проводки и движения по регистрам ? И надо не операцию делать, а этот документ ?
# Ответить
20. Inga101 06.06.2012 17:42
Скачала этот же "Обработка "АЦРК: Начисление процентов по кредитам и займам. Ред.2" с сайта "Актив-ИТ". При заполнении и расчете пишет, что "учет процентов по плану счетов (76.09) не соответствует указанному в договоре (76.03)". Здесь такой же бред? С каких это пор счет 76.03 "Расчеты по причитающимся дивидендам и другим доходам (в т.ч. и процентов по займам, разумеется) неверен и не используется в 1С 8.2?
Ответили: (21)
# Ответить
21. acrk 06.06.2012 18:34
(20) Inga101,
замечание принимается. В следующем релизе исправлю.
# Ответить
22. Zerg118 18.06.2012 06:23
По поводу ошибки формата потока есть информация
А если мы базу данных перевели с 13ой платформы сразу на 15ую? Выхода вообще никакого нет?..
Ответили: (23)
# Ответить
23. acrk 18.06.2012 09:21
(22) Zerg118,
Ну почему нет. Действуйте по инструкции - запустите базу на 14-й платформе. Что мешает ее установить и один раз выполнить эту процедуру? А потом снова запускайте на 15-й и продолжайте работать на 15-й.
Ответили: (24)
# Ответить
24. Zerg118 21.06.2012 16:20
(23) acrk, Запустил базу на 14ой платформе. Открыл обработку, жму. Получаю Ошибку
л_Строка = л_БазаДанныхОбъект.Принадлежность[0].ДополнительныеПараметрыОбработки.Получить();
Индекс находится за границами массива
Ответили: (25)
# Ответить
25. acrk 22.06.2012 13:05
(24) Zerg118,
что-то вы не то делаете. Или база не та.
Из-за релиза платформы такая ошибка выдаваться не должна.
На 14-м релизе надо запустить специальную маленькую обработку, которую можно скачать в информации
# Ответить
26. Виктор1905 (файл скачал) 30.09.2012 07:33
Спасибо, хорошо считает и валютные кредиты.
# Ответить
27. Tanuka (файл скачал) 09.10.2012 12:20
14.09.2012 изменилась ставка рефинансирования на 8,25%. Я в обработке вручную внесла это изменение, но при расчете процентов учитываемых в НУ все равно считает из расчета 8,0%, хоть и разбивает на два периода.
Ответили: (28)
# Ответить
28. acrk 11.10.2012 12:09
(27) Возможно у вас договор с фиксированной ставкой. В этом случае для нормирования берется ставка ЦБ на момент получения транша.
Если хотите, чтобы процент для нормирования менялся, укажите в настройке договора, что ставка по договору переменная. При этом процент может по факту не меняться, главное, чтобы было заявлено, что он меняться может. Тогда будет использоваться ставка рефинансирования на момент расчета процентов.
# Ответить
29. Tanuka (файл скачал) 11.10.2012 13:50
Сделала, как рекомендовали. В результате разбивает расчет процентов на периоды до и после смены ставки рефинансирования,но сумма процентов учитываемых в НУ рассчитывается на основании ставки 8,25% во всех периодах.
Ответили: (30)

Прикрепленные файлы:

скрин.bmp
# Ответить
30. acrk 11.10.2012 14:23
(29) Tanuka,
Ну и все правильно. На дату расчета процентов (30.09.2012) ставка рефинансирования равна 8.25%. По ней и нормирует.
В предыдущих версиях у меня было так, что за период с 23.08 по 13.09 нормировалось по ставке 8%. Но потом аудиторы подсказали, что дата изменения ставки процентов не есть основание для их расчета. Проценты рассчитываются на конец отчетного периода (конец месяца или квартала). На эту дату и следует брать процент ЦБ для нормирования процентов за очередной период.
Так что расчетный периода разбивается по дате смены процента, если в настройке установлен флажок "смена ставки рефинансирования приводит к разбиению расчетного периода", но процент для нормирования все равно берется на дату расчета процентов.
# Ответить
31. alexshav 14.11.2012 20:18
Возможно ли получить версию с открытым исходным кодом для доработки под измененную конфигурацию? Конфигурация - потомок УПП, но достаточно сильно измененный.
Ответили: (32)
# Ответить
32. acrk 15.11.2012 18:28
(31) alexshav,
А что, в вашей конфигурации обработка не работает ?
Вы же можете попробовать, 7 дней бесплатный период. Попробуйте!
Должна работать. Обработка ориентируется только на бухгалтерские проводки.
# Ответить
33. Tanuka (файл скачал) 24.01.2013 10:58
Почему-то с 01.01.2013 начисление процентов для НУ рассчитывается с коэффициентом 1,1.
# Ответить
34. acrk 24.01.2013 11:21
Законом 229-ФЗ от 27.07.2010 коэффициент 1.8 вводился до 31.12.2012.
Значит с 01.01.2013 опять действует 1.1.
Если у вас есть возможность проконсультироваться с аудиторами, то напишите: вдруг есть какие-то нормативные акты, в которых написано про нормирования с 01.01.2013 года.
Но в любом случае вы можете сами настроить параметры нормирования: в настройке обработки есть кнопка "Параметры нормирования", можете там настроить как считаете нужным.
# Ответить
35. Tanuka (файл скачал) 24.01.2013 11:37
Федеральным законом от 29.11.2012 N 206-ФЗ внесены изменения в НК, в том числе по по данному вопросу: в "абзаце третьем пункта 1.1 статьи 269" слова "31 декабря 2012 года" заменить словами "31 декабря 2013 года";
# Ответить
36. acrk 24.01.2013 11:56
Большое спасибо.
В ближайшее время выпущу новые релизы.
А пока сами в настройках параметров нормирования можете поменять даты. Где увидите 31.12.2012 поставьте 31.12.2013
# Ответить
37. Inga101 06.02.2013 14:51
А почему проценты по займам выданным считаются из месяца в месяц нарастающим итогом? С месяца выдачи займа. Мне надо бы помесячно. Так и должно быть или что-то в настройках не отрегулировано?
Ответили: (38)
# Ответить
38. acrk 06.02.2013 15:15
(37) Inga101,
Работает именно так, как Вам и надо.
Вероятно вы не формируете операцию по начислению процентов.
Период расчета определяется с даты предыдущей операции. Если вы их не записываете, то и получается нарастающим итогом.
Вы можете делать проводки и сами вручную, но их надо делать правильно, в кредит(дебет) счета учета процентов по договору.
# Ответить
39. Inga101 12.02.2013 00:18
Понятно. Спасибо за разъяснение.
# Ответить
40. Порт 12.06.2013 10:05
Очень довольна обработкой! Рекомендую тем кто ценит своё время и нервы :)
# Ответить
41. bulas (файл скачал) 28.06.2013 16:40
Скачал демо версию работающую до 5.07.2013, при Сформировать операцию Операция записывается, но нет проводок.
Ответили: (42)
# Ответить
42. acrk 28.06.2013 16:50
(41) bulas, Ну значит нет сумм процентов к уплате или к получению.
А чтобы они появились, надо нажать кнопку "Рассчитать".
А чтобы они рассчитались, надо задать параметры в договорах. Обработка же при первом запуске их не знает, то есть процент по договору равен 0, так что суммы просто так и не рассчитаются.
Щелкайте прямо по договору, откроется форма, гда можно задать параметры договора, в частности, процент по договору.
Тогда и проводки появятся.
Ответили: (43)
# Ответить
43. bulas (файл скачал) 28.06.2013 17:02
(42) acrk, Все действия выполнил и Параметры заполнил и сохранил, и рассчитывает и заполняет ТабЧасть числами. А вот договора не проверил. Пошел смотреть состояние договоров.
# Ответить
44. bulas (файл скачал) 01.07.2013 09:34
Из обработки проставил процент в договорах - проводки формируются, хотя бухгалтер уверяет, что в договорах были проставлены %. На каком этапе они обнулились уже не важно. Расчеты верные и проводки какие надо. Бухгалтерии сказал, что стоит обработку купить.
# Ответить
45. 26178@mail.ru 18.07.2013 13:48
Жаль что платно, пугает не сумма а возня с этой суммой. Идея хорошая.
Ответили: (46)
# Ответить
46. acrk 18.07.2013 17:14
(45) 26178@mail.ru,
Что за возня-то? Выписываете счет, оплачиваете и все.
Пусть бухгалтерия возится, это их работа.
# Ответить
47. chmv 24.07.2013 15:17
Здорово Полезная штука
# Ответить
48. bulas (файл скачал) 28.08.2013 11:36
Купили, установили - бухгалтера довольны. Качественная обработка.
# Ответить
49. a4a 24.09.2013 11:06
Интересует вопрос займов.
Хотелось бы уточнить, предусмотрено ли списание денежных расходов по займам в составе косвенных расходов?
Используется ли при этом документ или обычная бухгалтерская справка?
Ответили: (50)
# Ответить
50. acrk 24.09.2013 23:26
(49) a4a,
Что такое денежные расходы по займам?
Отнесение начисленных процентов по займам можно настроить для каждого договора. По умолчанию проценты относятся на 91 счет.
Начисление процентов по займам полученным или займам выданным отражается обычной бухгалтерской операцией (справкой). Отражение в налоговом учете по стандартной схеме, как если бы операция вводилась вручную, то есть в зависимости от настройки соответствующего прочего расхода или дохода. Можно настроить разное отражение в БУ и НУ и указать вид разниц.
Да попробуйте сами, обработка имеет бесплатный тестовый период 7 дней. Описание во встроенной справке.
# Ответить
51. oleg212 (файл скачал) 13.11.2013 09:10
Планируете для БП 3.0 обработку сделать ?
Ответили: (52)
# Ответить
52. acrk 13.11.2013 09:57
(51) oleg212,
Конечно. Она уже практически есть. Делаю другое лицензирование.
# Ответить
53. oleg212 (файл скачал) 19.11.2013 10:22
по цене будет не сильно отличаться от 2.0 ?
Ответили: (54)
# Ответить
54. acrk 19.11.2013 14:30
(53) oleg212, Думаю.
Наверное будет стоить так же, но лицензия не на базу, а на организацию и на два года. Это пока не окончательное решение.
Ответили: (55)
# Ответить
55. preg (файл скачал) 11.12.2013 10:18
(54) acrk,
Здравствуйте! Использую Вашу обработку в БП 2.0, хочу перейти на БП 3.0. Я так понимаю, обработка работать не будет? Есть какие то варианты или придется ждать новой обработки для 3.0?
Ответили: (56)
# Ответить
56. acrk 11.12.2013 10:41
(55) preg,
Эта обработка работать не будет. В БП 3.0 все по другому.
Будет новая версия для БП 3.0
Пока есть пробная версия, которая работает до 31.12.2013 - приложил.
Пробуйте, пишите замечания на info@acrk.ru
Лицензия будет на организацию и на 2 года

Прикрепленные файлы:

ACRK_ProcentiPoKreditamIZaimam30_001_17.epf
# Ответить
57. Порт 13.12.2013 13:57
Отличная обработка! Очень помогает! Когда планируете сделать для Ред.3.0 для конфигураций БП 3.0 ?
Ответили: (58)
# Ответить
58. acrk 18.12.2013 10:12
(57) Порт, надеюсь до конца года успеть.
# Ответить
59. oleg212 (файл скачал) 30.12.2013 14:30
Скачала Вашу пробную версию для БП 3.0.. Даже придраться не знаю к чему.. Все прекрасно работает )))
Ответили: (60)
# Ответить
60. acrk 30.12.2013 15:28
(59) oleg212, Спасибо :)
Там есть еще что доделывать, просто Вы не на все понажимали.
Постараюсь успеть до Нового года выложить коммерческий вариант. Ну к Рождеству точно будет.
# Ответить
61. oleg212 (файл скачал) 30.12.2013 16:52
ага!!! точно! глюк есть! При загрузке через интернет ставок рефинансирования, обработка зацикливается
# Ответить
62. preg (файл скачал) 31.01.2014 09:53
Здравствуйте!
После последних 2-х обновлений (2.0.012, 2.0.011) возникла небольшая проблема в расчете процентов по каждому траншу в отдельности. Прграмма выдает следуещее сообщение:

"01.11.2013 - выдача и погашение займа в один день.
Сумма транша и сумма погашения уменьшены на 5 350 000 руб
Рекомендуем провести подозрительную сумму через счет 76.02 и снова рассчитать проценты"

В результате, если в один день было гашение и выдача кредита, не видно какие проценты начислены по траншу, выданному в этот день, хотя общая сумма процентов за месяц сходится. Может что-то в настройках нужно поменять? Или подскажите, как вернуть версию 2.0.010
Ответили: (63)
# Ответить
63. acrk 31.01.2014 14:42
(62) preg,
Ну да, у обработки (и у автора соответственно) вызывает недоумение такая операция, как выдача и погашение займа в один день. Это считается недоразумением и предлагает провести эти проводки через 76.02, чтобы не сбивать ее с толку. Потому что в некоторых случаях такая ситуация приводила к ошибкам в расчете процентов, например когда такая дата попадала на границу периода (1 числа месяца, например).
Но есть если организация в рамках ОДНОГО ДОГОВОРА получили 1000000 и в этот же день выплатила (вернули) эту сумму назад, то обработка эти суммы взаимозачитывает и считает, что нового транша не было и погашения предыдущих тоже не было. Если получили 1500000, а вернули 1000000, то для нее это новый транш на 500000. Если получили 1000000, а вернули 1500000, то для обработки это будет погашение предыдущих траншей на 500000. А сумма взаимозачета считается недоразумением.
Но если Вы приведете какие-то вразумительные аргументы против такого решения, я готов подумать над другим алгоритмом.
Вернуть релиз 2.0.010 можно. Можно из копии базы выгрузить или пишите мне на почту info@acrk.ru - вышлю. Но это неправильное решение.
# Ответить
64. ser6702 (файл скачал) 04.03.2014 15:38
Привет! Коллега - в свое время на вашей идее сделал документ начисления процентов и есть одна опция которая, авозможно поможет расширить вам применения обработки, так как в своем документе я (точнее в закладке справочника Договора контрагентов) это использую. На счет 58.05 перечислены средства по переуступке прав на займ ( например за 100 р продали долг в 200 р ) и при этом на данный счет надо начислять проценты, но не на сумму БУ а на сумму НУ. Добавьте счет ПриобретенныеПрава 58.5 учитывающий переуступки прав в счета учета займов выданных и в настроку параметров договора займа отметку - начислять проценты на сумму НУ и тогда охватите и этот кусок бух учета в том числе по начислению % при переуступке прав требования
Ответили: (65)
# Ответить
65. acrk 04.03.2014 16:12
(64) ser6702,
В последнем релизе указание счетов учета займов вынесено в настройку обработки. То есть добавить счет 58.05 уже можно.
А вот насчет начисления процентов на сумму НУ я не понял пока. Если можно, дайте ссылку на какой-нибудь нормативный документ или статью с примером.
# Ответить
66. ser6702 (файл скачал) 05.03.2014 15:32
Ссылку не дам - расскажу пример. Нас трое, я вы и он и и я покупаю (получаю права) в вас на его долг по займу по согласованной цене - то есть его основоной долг в 200 р вы мне продаете за 100 р Таким образом в БУ это создает движение на 100 р Однако проценты то я начислать буду на всю сумму долга которая составляет 200 р и учитывается в НУ
Ответили: (69)
# Ответить
67. ser6702 (файл скачал) 05.03.2014 17:04
а коэфф нормирования сейчас 1.8 по моему?
Ответили: (68)
# Ответить
68. acrk 05.03.2014 17:46
(67) ser6702,
см. закон 306-ФЗ от 02.11.2013 г
# Ответить
69. acrk 05.03.2014 18:12
(66) ser6702,
покупаете-товы долг за 100 руб, но на 58 должно висеть 200, а разница еще в 100 рублей пойдет на прибыль.

Д 76.09 К 51 - 100 руб это мне за уступку долга
Д 58.05 К 76.09 - 100 руб
Д 58.05 К 91.01 - 100 это прибыль от сделки
Как-то так.

На 58 счете будет висеть долг в 200 рублей и тогда все и так будет работать.
Вы же требовать будете с него 200 рублей, когда срок придет. И на балансе у вас эти 200 рублей и должны быть отражены. И прибыль должна быть отражена.
Ответили: (70)
# Ответить
70. ser6702 (файл скачал) 06.03.2014 03:09
(69)Так какая тут может быть прибыль, если я приобрел всего лишь права и выплатил вам 100 р (а он должен был вам за кредит 200 р ) и при этом просто ежемесячно теперь получаю проценты с него вместо Вас за 200. И прибыль то будет когда? А может он вообще завтра перестанет платить проценты?
Ответили: (71)
# Ответить
71. acrk 06.03.2014 10:20
(70) ser6702, ну вы же приобрели права истребовать с него 200 рублей и можете когда-то этим воспользоваться. И в балансе у вас должно быть отражена его задолженность именно в 200 рублей.
ситуация такова:
Он сейчас не в состоянии выплатить мне 200 рублей, а мне срочно нужны деньги. Я готов уступить долг и получить хотя бы 100 рублей. А вы можете ждать, у вас есть свободные 100 рублей, вы купили его долг в надежде на то, что его ситуация улучшится и он сможет попозже отдать вам 200 рублей, которые вы и возьмете. И получите свои 100 рублей прибыли. А за то, что вы ждете и не требуете с него 200 рублей немедленно, вы еще и проценты получаете.
Ответили: (72)
# Ответить
72. ser6702 (файл скачал) 07.03.2014 10:00
(71)

вот что мне говорит наш главный бухгалтер

в момент приобретении актива не возникает ни дохода ни расхода у приобретающей стороны
ни по нормам БУ ни по нормам НУ
доход (или убыток) возникает только в монет выбытия или гашения
то о чем пишет твой собеседник (Дт58.05 Кт91.01) это не прибыль от сделки
это может быть переоценкой, но для этого нужны основания (есть отчет оценщика, например, или учетной политикой это предусмотрено и т.д.)
а что касается нашего случая, то у нас есть отчет оценщика как раз на 100р. (из примера) т.о. переоценка будет не справедлива
но это же нас не лишает права начислять %% от номинала....
# Ответить
73. acrk 07.03.2014 11:47
поискал немного на ИТС. Нашел, что да, финансовое вложение учитывается в размере затрат на приобретение, то есть 100 рублей.
Про то, что в налоговом учете его надо учесть по 200 рублей ничего не нашел. На коком основании в налоговом-то учете 200 рублей?

Если уж что-то такое делать, то учет процентов не с остатка по НУ, а с суммы, указанной в договоре.
Я об этом подумаю, но ничего не обещаю.
Ответили: (74)
# Ответить
74. ser6702 (файл скачал) 07.03.2014 12:04
(73)
Проценты то начисляются на остаток основного долга в движениях по БУ, а в этом случае по БУ 100 р на 58.05 в первом движении
а насчислять то надо проценты за 200 р
# Ответить
75. ser6702 (файл скачал) 07.03.2014 17:10
мы эти права получили в качестве вклада в УК

это выдержка из НК

Статья 277. Особенности определения налоговой базы по доходам, получаемым при передаче имущества в уставный (складочный) капитал (фонд, имущество фонда)
(в ред. Федеральных законов от 29.05.2002 N 57-ФЗ, от 04.10.2004 N 124-ФЗ)


1. При размещении эмитированных акций (долей, паев) доходы и расходы налогоплательщика-эмитента и доходы и расходы налогоплательщика, приобретающего такие акции (доли, паи) (далее в настоящей статье - акционер (участник, пайщик)), определяются с учетом следующих особенностей:
1) у налогоплательщика-эмитента не возникает прибыли (убытка) при получении имущества (имущественных прав) в качестве оплаты за размещаемые им акции (доли, паи);
(пп. 1 в ред. Федерального закона от 06.06.2005 N 58-ФЗ)
2) у налогоплательщика-акционера (участника, пайщика) не возникает прибыли (убытка) при передаче имущества (имущественных прав) в качестве оплаты размещаемых акций (долей, паев).
(в ред. Федерального закона от 06.06.2005 N 58-ФЗ)
При этом стоимость приобретаемых акций (долей, паев) для целей настоящей главы признается равной стоимости (остаточной стоимости) вносимого имущества (имущественных прав или неимущественных прав, имеющих денежную оценку (далее в настоящей статье - имущественные права)), определяемой по данным налогового учета на дату перехода права собственности на указанное имущество (имущественные права), с учетом дополнительных расходов, которые для целей налогообложения признаются у передающей стороны при таком внесении.
(в ред. Федеральных законов от 29.05.2002 N 57-ФЗ, от 06.06.2005 N 58-ФЗ)
При этом имущество (имущественные права), полученное в виде взноса (вклада) в уставный (складочный) капитал организации, в целях налогообложения прибыли принимается по стоимости (остаточной стоимости) полученного в качестве взноса (вклада) в уставный (складочный) капитал имущества (имущественных прав). Стоимость (остаточная стоимость) определяется по данным налогового учета у передающей стороны на дату перехода права собственности на указанное имущество (имущественные права) с учетом дополнительных расходов, которые при таком внесении (вкладе) осуществляются передающей стороной при условии, что эти расходы определены в качестве взноса (вклада) в уставный (складочный) капитал. Если получающая сторона не может документально подтвердить стоимость вносимого имущества (имущественных прав) или какой-либо его части, то стоимость этого имущества (имущественных прав) либо его части признается равной нулю.
(абзац введен Федеральным законом от 06.06.2005 N 58-ФЗ)
При внесении (вкладе) имущества (имущественных прав) физическими лицами и иностранными организациями его стоимостью (остаточной стоимостью) признаются документально подтвержденные расходы на его приобретение (создание) с учетом амортизации (износа), начисленной в целях налогообложения прибыли (дохода) в государстве, налоговым резидентом которого является передающая сторона, но не выше рыночной стоимости этого имущества (имущественных прав), подтвержденной независимым оценщиком, действующим в соответствии с законодательством указанного государства.
(абзац введен Федеральным законом от 06.06.2005 N 58-ФЗ)
Стоимость имущества (имущественных прав), полученного в порядке приватизации государственного или муниципального имущества в виде вклада в уставный капитал организаций, признается для целей настоящей главы по стоимости (остаточной стоимости), определяемой на дату приватизации в соответствии с требованиями к бухгалтерскому учету.
(абзац введен Федеральным законом от 06.06.2005 N 58-ФЗ, в ред. Федерального закона от 23.07.2013 N 248-ФЗ)
Ответили: (76)
# Ответить
76. acrk 13.03.2014 18:48
(75) ser6702,
И все-таки в бухгалтерском учете должна быть показана сумма займа 200 рублей.
Приведенный текст относится к налоговому учету. То есть это все "в целях налогообложения".
Бухгалтерский учет ведется в интересах собственников и других заинтересованных лиц.
Вот я заинтересованное лицо, хочу купить ваше предприятие.
Я не буду смотреть ваш налоговый учет, он оборотный и не отражает текущее состояние организации.
А бухгалтерскую отчетность (баланс с приложениями) смотреть буду. И должен увидеть в задолженностях, что задолженность его по этому договору - 200 рублей и требовать с него я смогу 200 рублей.
Возможно я неправильно написал проводки в своем пером примере, при отражении займа в учете прибыли не возникает.
Значит 100 рублей разницы надо отнести на доходы будущих периодов. Когда займ будет погашен, прибыль-то возникнет.

Проводки будут такие:
Д 75.01 К 80.09 - 100 руб (это мой вклад в уставный капитал в виде уступки долга. По этой доле мне будут дивиденды распределяться)
Д 58.05 К 75.01 - 100 руб договор уступки долга принят к учету в качестве оплаты моей доли
Д 58.05 К 98.01 - 100 это ваш будущий доход, который вы получите когда стребуете с него 200 рублей.

А тогда на 58.05 будет 200 рублей в БУ и все будет работать как надо.
# Ответить
77. genna 06.05.2015 11:25
Плательщики НДС так же могут сформировать документы по отражению НДС и счета-фактуры для процентов к получению. Хотя сумма НДС в этих документах и равна 0, но счета-фактуры надо выписывать и включать в книгу продаж.

Счет фактуру на проценты не выписывают с 2014 года:
до 01.01.14 п.3 ст.169 НК РФ "Налогоплательщик обязан составить счет-фактуру, вести журналы учета полученных и выставленных счетов-фактур, книги покупок и книги продаж, если иное не предусмотрено пунктом 4 настоящей статьи:
1) при совершении операций, признаваемых объектом налогообложения в соответствии с настоящей главой, в том числе не подлежащих налогообложению (освобождаемых от налогообложения) в соответствии со статьей 149 настоящего Кодекса;
2) в иных случаях, определенных в установленном порядке."

после 01.01.14 п.3. чт. 169 НК РФ "3. Налогоплательщик обязан составить счет-фактуру, вести книги покупок и книги продаж:
1) при совершении операций, признаваемых объектом налогообложения в соответствии с настоящей главой (за исключением операций, не подлежащих налогообложению (освобождаемых от налогообложения) в соответствии со статьей 149 настоящего Кодекса). При совершении операций по реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав лицам, не являющимся налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, и налогоплательщикам, освобожденным от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога, по письменному согласию сторон сделки счета-фактуры не составляются;
2) в иных случаях, определенных в установленном порядке."
Ответили: (78)
# Ответить
78. acrk 12.05.2015 12:30
(77) genna, ну релизы же выходят новые. Сейчас есть соответствующий флажок, чтобы СФ не выписывались, но отражение НДС к начислению все равно формируется
# Ответить
79. mts112 13.07.2015 18:52
Добрый день!

В нашей Компании имеется контролируемая задолженность по займам.
С 2014года такие проценты нормируются в размере 180% от ключевой ставки (по рублевым займам).
Каким образом подтянуть в обработку вместо ставки рефинансирования ключевую ставку?
Ответили: (80)
# Ответить
80. acrk 14.07.2015 10:17
(79) mts112, Обработка на работу с контролируемыми сделками не рассчитана. Это надо законодательство изучать. Пока некогда и спроса не было. Ваш вопрос первый.
Если дело просто в нормировании по коэффициенту 1.8, то можно настроить таблицу нормирования процентов в настройке обработки, но только эта настройка будет действовать на все займы, в том числе и неконтролируемые.
# Ответить
81. mts112 14.07.2015 11:13
По сути да, дело в нормировании по коэф-ту 1,8.
Только нормироваться нужно от ключевой ставки, которая с 16 июня установлена в размере 11,5%
Ответили: (82)
# Ответить
82. acrk 14.07.2015 18:01
(81) mts112, ... значит нужно ключевые ставки загружать/хранить...
в договоре признак контролируемого займа ...
в настройке добавить таблицу нормирования для контролируемых займов ...
Ну в принципе можно об этом подумать. Но это не скоро, следующий год, не раньше
# Ответить
83. unichem (файл скачал) 15.03.2016 19:19
При добавлении начисления процентов выходит ошибка: {Форма.ОсновнаяФормаОбработки.Форма(1647)}: Поле объекта не обнаружено (СуммаПроцентов)
ОформлениеСтроки.Ячейки.СуммаПроцентов.Шрифт = Новый Шрифт(,,Истина);
# Ответить
84. belmaxim (файл скачал) 02.09.2016 13:31
Добрый день!
Установил клиенту демо-версию, стали вместе смотреть, и сразу возник вопрос по начислению процентов к получению по займам, учитываемым на счете 58.03.
Не понятно, как программа считает количество дней для расчета процентов. Иногда она считает с даты транша, иногда вообще непонятно как.
Версия обработки 2.0.016.5
В чем может быть проблема?
Ответили: (86)

Прикрепленные файлы:

Безымянный.png
# Ответить
85. acrk 02.09.2016 23:57
Период определяется от даты предыдущего начисления процентов. Если проценты еще не начислялись, тогда от даты транша.
Учет процентов должен вестись на счете, отличном от счета учета займа (58.03 - займ, 76.03 - проценты).
Начисляются проценты, формируется операция. В следующий раз проценты будут считаться с даты, следующей за датой операции.
# Ответить
86. acrk 02.09.2016 23:58
(84) belmaxim,
Период определяется от даты предыдущего начисления процентов. Если проценты еще не начислялись, тогда от даты транша.
Учет процентов должен вестись на счете, отличном от счета учета займа (58.03 - займ, 76.03 - проценты).
Начисляются проценты, формируется операция. В следующий раз проценты будут считаться с даты, следующей за датой операции.
# Ответить
Внимание! За постинг в данном форуме $m не начисляются.
Внимание! Для написания сообщения необходимо авторизоваться
Текст сообщения*
Прикрепить файл