Проценты по кредитам и займам начисляются в конце расчетного месяца исходя из анализа 66.03 (58.03) счетов. В зависимости от начальных остатков и оборотов происходит расчет по следующему принципу:
1) Сумма входящего остатка по конкретному контрагенту и договору, если нет оборотов, делится на КоличествоДнейВгоду и умножается на КоличествоДней в данном месяце, и на ПроцентКредита (ПроцентЗайма)
2) Если есть обороты (предположим мы гасим кредит 10 числа месяца), в таком случае мы пользуемся ( предоставляем) кредитом в сумме = СуммаВходящегоОстатка в течении 10 дней, дальше мы меняем облагаемую процентом сумма на новую (если гасим, то с минусом, если берем то с плюсом), и эту сумму уже умножаем на количество дней в месяце в течении которых мы пользуемся этой суммой кредита.
В общем виде формулу можно представить так, на примере анализа 66.03, для 58.03 аналогично, только поменять местами Дт и Кт:
Сумма = СуммаНачальногоОстатка;
Если Оборотов Нет Тогда
Сумма = Сумма*КоличествоДней/КоличествоДнейВгоду*Процент;
ДобавимПроводку(...)
Иначе // если есть обороты есть, то получаем таблицу оборотов в разрезе Дт оборотов, Кт оборотов и Даты оборота
ТаблицаОборотов = ПолучитьОбороты(Контрагент, Договор); // получили таблицу оборотов, теперь посмотрим сколько времени мы пользовались кредитом
КоличествоДней = ДатаОборота1 - ДатаНачалаМесяца;
Сумма = Сумма*КоличествоДней/КоличествоДнейВгоду*процент;
ДобавимПроводку(...)
Для н = 1 По КоличествоЗаписейВТаблицеОборотов Цикл
КоличествоДней = ДатаОборота(н+1) - ДатаОборота(н);
Сумма = ((сумма - ОборотДт(н) + ОборотКт(н))/КоличествоДнейВгоду)*КоличествоДней*процент;
ДобавимПроводку(...)
КОнецЦикла;
КоличествоДней = ДатаКонцаМесяца - ДатаПоследнегоОборота;
Сумма = ((сумма + СуммаКтПоследнегоОборота - СуммаДтПоследнегоОборота)/КоличествоДнейВгоду)*КоличествоДней*процент;
ДобавимПроводку(...)
КонецЕсли;
ВАЖНЫЕ ОСОБЕННОСТИ ОБРАБОТКИ:
• Проводка при начислении процентов, при анализе 66.03 такая (Дт 91.02 Кт 66.04)
• Проводка при начислении процентов, при анализе 58.03 такая (Дт 91.01 Кт 76.05)
• Собственно, это стандартные бухгалтерские способы начисления процентов по кредитам и займам. Счета забиты строго в модуле обработки, поэтому, если возникнет необходимость их изменить, придется править в режиме конфигуратора.
• Проценты начисляются только на те договоры, в наименовании которых есть конструкция вида (10,3%), например «Договор займа № 5 от 01.01.01 (20.,5%)» - отсюда будет взята цифра 20,5. Сделано это специально, что бы типовая конфигурация оставалась неизменной.
