gifts2017

Заполнение документа Перечисление НДФЛ 2013 в бюджет по улучшенному алгоритму

Опубликовал berezin berezin (berezin) в раздел Обработки - Обработка документов

Обработка меняет суммы в документах  Перечисление НДФЛ в бюджет по улучшенному алгоритму на заданный период.

Алгоритм распределения уплат взят у http://infostart.ru/public/118152/

Обработка меняет суммы в документах  Перечисление НДФЛ в бюджет по улучшенному алгоритму на заданный период.

При этом не надо изменять конфигурацию. С доработкой по комментариям от 15/03/2013

Скачать файлы

Наименование Файл Версия Размер
ЗаполнитьУплатуНДФЛ2013.ert 11
.ert 81,50Kb
12.03.14
11
.ert 81,50Kb Скачать

См. также

Подписаться Добавить вознаграждение
Комментарии
0. berezin berezin (berezin) 13.03.12 14:29
Обработка меняет суммы в документах Перечисление НДФЛ в бюджет по улучшенному алгоритму на заданный период.

Перейти к публикации

1. Арутюн (harutyunb) 13.03.12 14:29
Да, сказать по честному уже сом переделал, другую обработку под себя, и где то вышли недоплаты у кого то переплеты. теперь разбираюсь.
Честно говоря очень полезна данная обработка. все для разумного уравнения расчетов. Так что наши благодарности за труды.
2. Ирина (lissa707) 14.03.12 05:05
Автору спасибо, сегодня буду тестировать!
3. Александр Лыткин (TrinitronOTV) 14.03.12 06:46
Спасибо, нужная обработка
4. Светлана Даниленко (LanaSN) 14.03.12 07:14
Спасибо, очень полезная обработка, не всегда у организации есть возможность полностью уплатить налоги и тогда при формировании НДФЛ возникает проблема правильности распределения сумм, а эта обработка позволит уменьшить эти проблемы.
5. serpent Пентюхов С. Г. (serpent) 14.03.12 10:41
Все получилось как в сказке... Спасибо и ПЛЮС
6. serpent Пентюхов С. Г. (serpent) 14.03.12 10:42
и конечно спасибо новому алгоритму :)
7. Dimon (klel) 14.03.12 22:32
Спасибо завтра на работе как раз опробую ;)
8. Марина (ilyina) 15.03.12 13:28
Спасибо большое и 13% и 35% распределились ровно так как нужно.
9. serpent Пентюхов С. Г. (serpent) 15.03.12 15:01
Небольшой нюансик :).
Процедура Сформировать() стр. 400 я вставил проверку на документ помеченный на удаление.
Если Док.ПометкаУдаления()=1 Тогда
Продолжить; //[+] serpent, 14.03.2012
КонецЕсли;

иначе... обработка и их пытается пересчитать
10. berezin berezin (berezin) 15.03.12 17:23
(9)Согласен. Вставил в модуль.
11. Vladimir (Boroda) 15.03.12 19:50
Улучшенный алгоритм - понятие очень абстрактное и относительное. Насколько я понимаю, вся проблема с уплатой возникает, когда заявленные к уплате суммы за месяц расходятся с фактически начисленными (удержанными), откуда и возникают недоплаты (переплаты). Единственный оптимальный алгоритм вижу в разбиении крайних платёжек по месяцам на 2, для погашения недостачи по предыдущему месяцу. Собственно, как и в платёжках по пенс.взносам. Сомневаюсь, что машина сделает это за операратора. Хотя, в принципе, можно и это обыграть, но это довольно громоздко, и вряд ли здесь реализовано.
12. serpent Пентюхов С. Г. (serpent) 15.03.12 21:18
(11) Boroda,
Разбиение непросто крайних платежей, а этот аванс или недоплата будут качевать из месяца в месяц, пока не произойдет оплата налок сучетом аванса или недостачи.
Тоже поддерживаю данный вариант
13. Vladimir (Boroda) 15.03.12 21:59
(12) По-моему тут проще, кочевать ничего не будет. Одна платёжка с номером, допустим, 255 от 29.03.2012 общей суммой на 10000р., разбивается на две: одна с периодом марта, скажем, на 8225, а другая с периодом апреля на 1775р. И эта вторая сумма должна уже будет учтена в апрельских платежа. Крайняя платёжка апреля, аналогично, разбивается на две... Или Уже майская должна будет погасить задолженность за апрель, а осталоьная её часть остаться в мае.
Но это надо делать или руками, или перетаскивать платёжки из бухгалтерии, программно сравнивая их с начисленным/удержанным НДФЛ, и разбивая описанным выше способом.
14. andrewks 15.03.12 21:59
(11) ну, даже если просто учесть промежуточные платежи (которые не учитывает стандартный) - это уже улучшение. и даже если перечисляешь тик в пык, по стандартному алгоритму получаешь постоянные болты
15. andrewks 15.03.12 22:02
(13) разбиение на месяцы абстрактно и не совсем соответствует идеологии НДФЛ. например, можно 02.02.12 перечислить НДФЛ за февраль, а 14.02.12 - за январь. налоговый период - год, а правило, которое нужно соблюдать - не путать налоговые периоды, и перечислять НДФЛ не позднее дня выплаты дохода
16. serpent Пентюхов С. Г. (serpent) 16.03.12 08:52
(13) Boroda,
из опыта работы...
Расчетчики чухаются(начинают) разбираться с правильно разнесенным НДФЛ только к концу года. Стоит в начале года оплатить сумму с небольшим авансом(не важно по какой причине) и придеться переделывать все документы т.е.:
начислили 1000 - перечислили 1050
в следующих месяцах начисленное равно перечисленному, вот Эти "50-00 руб" и придеться кидать из месяца в месяц. до того момента пока за какой-то месяц не будет перечисленно на 50 рублей меньше
17. Елена Б (Pin) 18.03.12 21:46
(13),(16) Попробуйте вот это - там затронутая вами проблема была решена изначально.
(14)"по стандартному алгоритму получаешь постоянные болты" - по причине того, что распределение идет по периоду действия и коэфф. распределения "даже если перечисляешь тик в пык" почти всегда отличен от 1, хотя для "тик в пык" должен быть =1. Поэтому и предлагается (и,более того, требуется) распределять НДФЛ по периоду регистрации.
18. andrewks 19.03.12 08:14
(17) "Поэтому и предлагается (и,более того, требуется) распределять НДФЛ по периоду регистрации. " ну, во-первых, там конкретно про отпускные говорится, поэтому в общем случае данное утверждение неверно (например, бывают перерасчёты (в т.ч.НДФЛ) за прошлый нал.период).
во-вторых, у 1С в обоснование своей позиции по отпускным тоже есть ссылки на письма минфина, т.е. вопрос по-прежнему остаётся спорным
19. Елена Б (Pin) 19.03.12 09:35
(18) А платите Вы НДФЛ по методике 1С (НДФЛ собранный по периоду действия) или, условно назову, по методике Минфина (НДФЛ собранный по периоду регистрации)? Мысль проста: при полной уплате у вас база распределения должна совпадать с суммой НДФЛ перечисленного, а иначе и имеем "постоянные болты" в виде "кудрявого" регистра по НДФЛ.
Для интереса выведите себе переменную ВсегоУдержано из процедуры ЗаполнитьТаблицуНалогов модуля формы документа ПеречислениеНДФЛвБюджет и посмотрите как она у Вас соотносится с перечисленной суммой за месяц.
20. andrewks 20.03.12 22:36
(19) платим мы НДФЛ по методике НК РФ, т.е. не позднее дня выплаты дохода.

обоснование позиции 1С здесь: http://buh.ru/qaDescr.jsp?ID=647.

с ИТС по этому вопросу:

------------------------------------------------------------------------
Месяцы налогового периода в учете перечисленного НДФЛ

Достаточно распространенной является ситуация, когда в определенном периоде регистрации в результате того, что НДФЛ считается нарастающим итогом с начала налогового периода, а также по причине того, что датой фактического получения дохода в виде оплаты труда признается последний день месяца, за который был начислен доход, образуется налог, относящийся к различным месяцам налогового периода.

Примеров таких ситуаций существует много: своевременно не был обложен налогом доход, который следовало обложить, не было учтено при исчислении налога право на налоговый вычет, был перерассчитан налог в результате изменения ставки налогообложения при изменении статуса налогоплательщика и т.д.

Отдельного рассмотрения заслуживает ситуация отражения налога с оплаты переходящего на следующие месяцы налогового периода отпуска, начисленной в текущем месяце. По отношению к оплате отпуска существуют две позиции контролирующих органов и судов:

1) Отпускные являются частью оплаты труда, соответственно попадают под п. 2 ст. 223 НК РФ: "При получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом)"

2) Отпускные не являются частью оплаты труда, соответственно попадают под пп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ: "дата фактического получения дохода определяется как день: 1) выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной форме"

По умолчанию в типовой конфигурации поддерживается позиция 1 (с обоснованием можно ознакомиться по ссылке http://buh.ru/qaDescr.jsp?ID=647). Фактически это означает, что налог с части оплаты отпуска, приходящейся на следующий месяц, регистрируется с этим месяцем в качестве месяца налогового периода. Однако в программе возможна и настройка оплаты отпуска так, чтобы отражение НДФЛ с нее производилось исходя из позиции 2, т.е. чтобы весь налог относился к тому месяцу, в котором зарегистрирована оплата отпуска. О том, как настроить программу в соответствии с этой позицией можно ознакомиться по ссылке http://buh.ru/document.jsp?ID=1381.
------------------------------------------------------------------------

так что не всё так просто. есть аргументы и в пользу одной методики, есть и в пользу другой. и, как всегда, любимое гос-во не стремится разрешить этот спорный момент. чем мутнее законы, тем легче ловить рыбу
21. Елена Б (Pin) 21.03.12 09:29
(20)Так какую же сумму НДФЛ вы перечисляете "по методике НК РФ" - собранную по периоду действия или по периоду регистрации? И если первое, то где её берете?
22. Дима Димыч (kazna2011) 27.03.12 16:19
23. Татьяна (tana1257) 29.03.12 15:14
Спасибо за программу. сейчас буду ее опробовать.
24. Елена Б (Pin) 05.04.12 11:46
(20)
Однако в программе возможна и настройка оплаты отпуска так, чтобы отражение НДФЛ с нее производилось исходя из позиции 2, т.е. чтобы весь налог относился к тому месяцу, в котором зарегистрирована оплата отпуска. О том, как настроить программу в соответствии с этой позицией можно ознакомиться по ссылке http://buh.ru/document.jsp?ID=1381.

К сожалению в 7-ке это не работает, т.к. справочник "Виды доходов" штатными средствами не редактируется, но даже при редактировании не удастся исправить код дохода 2012 так, чтобы он в регистре и справке выглядел как 2012.
В 7-ке нужно "выкорчевывать" упоминание 2012 из самого кода, там где это происходит напрямую, "в лоб". Благо мест таких не много.
25. Максим (maxim305) 29.11.12 09:20
"платим мы НДФЛ по методике НК РФ, т.е. не позднее дня выплаты дохода.

обоснование позиции 1С здесь: http://buh.ru/qaDescr.jsp?ID=647.

с ИТС по этому вопросу:

------------------------------------------------------------------------
Месяцы налогового периода в учете перечисленного НДФЛ

Достаточно распространенной является ситуация, когда в определенном периоде регистрации в результате того, что НДФЛ считается нарастающим итогом с начала налогового периода, а также по причине того, что датой фактического получения дохода в виде оплаты труда признается последний день месяца, за который был начислен доход, образуется налог, относящийся к различным месяцам налогового периода.

Примеров таких ситуаций существует много: своевременно не был обложен налогом доход, который следовало обложить, не было учтено при исчислении налога право на налоговый вычет, был перерассчитан налог в результате изменения ставки налогообложения при изменении статуса налогоплательщика и т.д.

Отдельного рассмотрения заслуживает ситуация отражения налога с оплаты переходящего на следующие месяцы налогового периода отпуска, начисленной в текущем месяце. По отношению к оплате отпуска существуют две позиции контролирующих органов и судов:

1) Отпускные являются частью оплаты труда, соответственно попадают под п. 2 ст. 223 НК РФ: "При получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом)"

2) Отпускные не являются частью оплаты труда, соответственно попадают под пп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ: "дата фактического получения дохода определяется как день: 1) выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной форме"

По умолчанию в типовой конфигурации поддерживается позиция 1 (с обоснованием можно ознакомиться по ссылке http://buh.ru/qaDescr.jsp?ID=647). Фактически это означает, что налог с части оплаты отпуска, приходящейся на следующий месяц, регистрируется с этим месяцем в качестве месяца налогового периода. Однако в программе возможна и настройка оплаты отпуска так, чтобы отражение НДФЛ с нее производилось исходя из позиции 2, т.е. чтобы весь налог относился к тому месяцу, в котором зарегистрирована оплата отпуска. О том, как настроить программу в соответствии с этой позицией можно ознакомиться по ссылке http://buh.ru/document.jsp?ID=1381.
------------------------------------------------------------------------

так что не всё так просто. есть аргументы и в пользу одной методики, есть и в пользу другой. и, как всегда, любимое гос-во не стремится разрешить этот спорный момент. чем мутнее законы, тем легче ловить рыбу"

А можно ли сделать оба варианта распределения уплаты по НДФЛ?