Механизм учета НДС в УПП

04.04.13

Учетные задачи - Регламентированный учет и отчетность

Меня очень часто наши бухгалтера просят осветить особенности механизм учета НДС в УПП. Тезисные материалы одного моего выступления на семинаре бухгалтеров публикую ниже. Не рассматривается сложный учет НДС, реализация с 0 и 10 % НДС, экспортно\импортные операции, и , в основном, изложение идет в приложении к оптовой торговле.

Скачать файлы

Наименование Файл Версия Размер
Особенности механизм учета НДС в УПП.pdf
.pdf 394,59Kb
156
.pdf 394,59Kb 156 Скачать
Схема учета НДС при реализации товаров и услуг
.pdf 40,31Kb
60
.pdf 40,31Kb 60 Скачать
Схема учета НДС при приобретении товаров и услуг
.pdf 26,56Kb
61
.pdf 26,56Kb 61 Скачать

Особенности учета НДС в УПП

  • Особенностью учета НДС в УПП заключается в том , что все информация о хозяйственной операции , которая вводится документами 1С или обрабатывается хранится и обрабатывается в регистрах, в частности в регистрах накопления . Регистр накопления – объект конфигурации 1С, предназначенный для хранения движений и итоговой информации. Весь алгоритм обработки данных в подсистеме учета НДС основан на обработке информации в регистрах накопления. Значения счетов БУ и НУ формируются на основе информации в регистрах накопления и не участвуют в алгоритме обработки данных.
  • Изменение состояния счетов БУ с помощью Бухгалтерской операции, не затрагивает алгоритма обработки данных при учете НДС, так как для этого используются другие данные. Однако, так как счета отражают данные в регистрах накопления по ним можно проводить проверки правильности расчета НДС.
  • Непосредственно для отражения в книге покупок \ продаж ( имеется ввиду бухгалтерский документ)  предназначены регистры накопления НДС Покупки, НДС Продажи. Остальные регистры: НДС начисленный, НДС предъявленный, НДС с авансов, и др. предназначены для хранения промежуточной информации по учету НДС 
  • На рис представлены примерная схема учета НДС в УПП при реализации и при приобретении. Схема приведена с учетом тех упрощений в учете , которые упомянуты выше.  на схеме приведены не все счета бухгалтерского учета, это сделано для того чтобы не перегружать схему данными, которые не очень существенны в понимании сути учета НДС в УПП. Те счета , которые приведены, показаны в качестве примера, в том числе и примера , как можно по этим счетам проверять правильность начисления НДС. 

См. также

Обновление для КА 1.1, ЗУП 2.5, БУХ 2.0: НДС, ЕФС-1, Расчет страховых взносов, Мобилизация, Статистика, Электронные трудовые книжки, 2-НДФЛ, Регламентированная отчетность, Кадровый учет, Прослеживаемость импортных товаров

Зарплата Регламентированный учет и отчетность Кадровый учет Обновление 1С Платформа 1С v8.3 Сложные периодические расчеты 1С:Комплексная автоматизация 1.х 1С:Бухгалтерия 2.0 1С:Зарплата и Управление Персоналом 2.5 Бухгалтерский учет Налоговый учет Управленческий учет Акцизы ЕНВД ЕСН Земельный налог ИП, ПБОЮЛ, КФХ Налог на имущество Налог на прибыль НДС НДФЛ ФОМС, ЕФС Транспортный налог УСН ПСН (патентная система налогообложения) Платные (руб)

Обновления для конфигураций: КА 1.1; ЗУП 2.5; БУХ 2.0; КА 1.1 Комплексная автоматизация торговли алкогольной продукцией; КА 1.1 Комплексный учет сельскохозяйственного предприятия

19900 руб.

01.04.2020    140654    678    352    

231

Курсовые разницы в 2022 - 2024 годах в «1С:Управление производственным предприятием» ред.1.3 (УПП)

Регламентированный учет и отчетность Платформа 1С v8.3 1С:Управление производственным предприятием Россия Налоговый учет Налог на прибыль Платные (руб)

Внешний отчет для УПП 1.3. позволяет вывести детализацию по документам расчета для определения временных разниц в налоговом учете согласно новому законодательству от марта 2022 года и декабрьские дополнения к нему. Отчет подобен отчету в конфигурации Бухгалтерия предприятия 3.0. Контроль счетов 77, 98.КР, 97.КР и декларации по налогу на прибыль. Грамотное обоснование - отложить уплату налога на прибыль за 2022 -2024 годы.

14400 руб.

15.12.2022    16206    165    24    

130

Алкогольные Декларации по Форме 7 и 8 по данным ЕГАИС из 1С Розница 2.2.4 - 2.х (УТ 11.5.х) (Комплексная Автоматизация)(Конвертация формата 4.3 в формат 4.4 для форм 11 и 12 сформированные за 1-й квартал в 7 и 8)

Регламентированный учет и отчетность Розничная торговля Файловый обмен (TXT, XML, DBF), FTP Обмен с ГосИС Платформа 1С v8.3 1С:Розница 2 Розничная и сетевая торговля (FMCG) Россия Бухгалтерский учет Акцизы Платные (руб)

Обработка формирует файлы алкогольных декларации форм 7,8 с 1С:Розницы от 2.3.8. ,Управление Торговлей 11.х Проста в использовании. Формат выгрузки деклараций: 4.4, есть возможность объединять сформированные декларации из файлов XML.Дополнительно можно делать передачу в рег2 по остаткам и списывать остатки ЕГАИС по данным базы (пиво)

3600 руб.

20.07.2016    168557    1201    1699    

1000

Учет акцизов в 1С: Бухгалтерии 3.0 Расширение конфигурации в части работы с акцизами - Пиво

Регламентированный учет и отчетность Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 3.0 Оптовая торговля, дистрибуция, логистика Россия Бухгалтерский учет Акцизы Платные (руб)

В стандартном функционале 1С: Бухгалтерия 3.0 нет учета акцизов. Счет-фактуры и УПД в печатных формах не заполняют сумму акциза. При проведении документа Реализация, «сумма Акциз» не высчитывается и не формируются проводки. Расширение Акцизы - Пиво выделит сумму акциза в первичных документах. Список доработанных документов 1С: Реализация (акты, накладные, УПД), Корректировка реализации, Списание товаров, материалов. Первичные документы с отображением акциза - счет-фактура, УПД.

11500 руб.

23.12.2019    50805    234    110    

85

Учет акцизов в 1С: Бухгалтерии 3.0 - Газировка

Регламентированный учет и отчетность Розничная торговля Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 3.0 Оптовая торговля, дистрибуция, логистика Россия Бухгалтерский учет Налоговый учет Акцизы Платные (руб)

В стандартном функционале 1С: Бухгалтерия 3.0 нет учета акцизов. Счет-фактуры и УПД в печатных формах не заполняют сумму акциза. При проведении документа Реализация, «сумма Акциз» не высчитывается и не формируются проводки. Для решения этой проблемы мы разработали расширение "Акцизы - Газировка" для 1С: Бухгалтерии 3.0 (ПРОФ). Расширение "Акцизы - Газировка" будет полезно производителям сладкой газированной воды с 1 июля 2023 года.

11500 руб.

02.06.2023    6193    42    11    

28

Акцизы на сахаросодержащие напитки

Регламентированный учет и отчетность ЭДО и ОФД Платформа 1С v8.3 1С:Бухгалтерия 3.0 Пищевая промышленность Россия Бухгалтерский учет Налоговый учет Акцизы Платные (руб)

Расширение для Бухгалтерии предприятия 3.0 «Акцизы на сахаросодержащие напитки» предназначено для автоматизированного учета сумм акцизов по реализованным сахаросодержащим напиткам с 01 июля 2023 года. Позволяет выделить суммы акциза в первичных документах («Реализация товаров и услуг», «Корректировка реализации»), сформировать проводки по начислению акциза, а также сформировать и отправить корректные документы по ЭДО.

14400 руб.

16.10.2023    1079    10    0    

9

Государственные контракты в УТ 11.5, КА 2.5.11 с выгрузкой в ЕИС (Госзакупки)

Регламентированный учет и отчетность Обмен с ГосИС ЭДО и ОФД Платформа 1С v8.3 1С:Управление торговлей 11 Оптовая торговля, дистрибуция, логистика Россия Управленческий учет Платные (руб)

Работаете по контрактной схеме, сталкивались с проблемой, что в контракте жестко указаны наименование, цена, единица измерения товара. И не все готовы создавать новую номенклатуру под каждый контракт или менять наименование и единицу измерения для уже имеющейся. Тем более, бывает так, что контракт - это формальность. Контракт не описывает жесткие условия поставки, нужно соблюсти правильность в предоставлении документов. Данное решение позволит вам оперировать своей номенклатурой при оформлении реализаций по контракту, в то же время выводить на печать документы, соответствующие данным контракта. Реализована выгрузка для сайта госзакупок по 44-ФЗ.

40800 руб.

19.12.2022    10085    18    18    

15
Комментарии
В избранное Подписаться на ответы Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
1. husky 6 02.04.13 08:21 Сейчас в теме
Ничего не разобрать на схеме, автор изображения по-четче и цвета более понятные выбери.
2. husky 6 02.04.13 12:58 Сейчас в теме
Еще раз пересмотрел схемы - это ведь пипец...глаза вырвать ему надо: разрешение страниц отвратительное, и цвета...слов нет (особенно желтый...)
3. ARL 313 03.04.13 15:35 Сейчас в теме
Хотелось бы увидеть рисунки по одному на каждый лист, и без желтого цвета - который при печати "растворяется". Иметь такую шпаргалку хочется, но придется перерисовывать. А труд - полезный.
4. Meson 03.04.13 16:58 Сейчас в теме
Хотелось бы каких-либо комментариев по данным схемам.
5. buval 65 05.04.13 01:20 Сейчас в теме
Спасибо за статью, но схемы желают лучшего.
6. Vladisa 38 07.06.13 07:45 Сейчас в теме
сырая попытка...такое чувство, что автор загореля написать что-то глобальное, но быстро стух))) потонул в море регистров НДС)))

уж на что я занимаюсь НДС довольно давно и то долго соображала, пялясь в схему...не думаю, что моим бухам эта статья поможет...

буду ваять свое..
Оставьте свое сообщение