Автоматизация расчета и начисления процентов
На предприятии внедряется 1С:Предприятие 8 Управление холдингом и поставлена задача автоматизации операций по расчету и начислению процентов по договорам кредитов и займов, приобретенным векселям, так как операции по начислению процентов по договорам займов выполняются на предприятии ежемесячно и в значительном объеме.
В типовой конфигурации 1С:Предприятие 8 Управление холдингом 3.1 для отражения операций по начислению процентов в учете отсутствует специальный документ и выполняются операциями, вводимыми вручную.
Работа с документом «Начисление процентов»
Для автоматизации процедуры расчета и начисления процентов и формирования бухгалтерских записей был разработан Документ "Начисление процентов".
Создание документа выполняется в разделе «Операции → Бухгалтерский учет».
Рисунок 1 Создание документа «Начисление процентов»
При создании Документа «Начисления процентов» в 1С:УХ используется Вид обязательства:
· Привлечение средств – для Видов договоров Заем полученный, Кредит.
· Размещение средств – для Видов договоров Заем выданный.
· Вексель – для Вида договора «Прочее», по которому зарегистрированы приобретенные ценные бумаги.
Рисунок 2 Документ «Начисление процентов» в 1С:УХ
В шапке документа «Начисление процентов» указываются:
· номер документа – формируется автоматически;
· дата документа – для формирования проводок;
· период начала конца – для отбора данных бухгалтерского учета для расчета процентов;
· организация;
· вид обязательств;
· контрагент;
· договор;
· ценная бумага – если указан вид обязательств «Вексель»;
· валюта – заполняется из выбранного договора;
· счет расчетов – указывается счет учета кредитов, займов, векселей;
· счет расчетов %% - указывается счет учета расчетов по процентам по кредитам, займам, векселям;
· счет начисления %% - указывается счет учета прочих расходов/доходов, заполняется автоматически, зависит от вида обязательств;
· статья – указывается статья для счета учета прочих расходов/доходов, заполняется автоматически из договора;
· курс валюты – заполняется на дату документа;
· расчетное количество дней – заполняется из выбранного договора, для ценных бумаг соответствует фактическому количеству дней в году.
Рисунок 3 Заполнение документа «Начисление процентов» в 1С:УХ
По кнопке «Заполнить» формируется табличная часть документа в системе 1С:Управление холдингом:
· номер п/п;
· дата – дата начала и окончания периода, дата движений;
· сальдо – текущее сальдо;
· дебет – оборот по дебету счета, указанного в шапке в поле «Счет расчетов»;
· кредит - оборот по кредиту счета, указанного в шапке в поле «Счет расчетов».
· %% Ставка– заполняется автоматически из выбранного договора, ценной бумаги;
· дни – количество дней для расчета суммы процентов по кредиту;
· вексель.
По кнопке «Начислить» формируется табличная часть документа:
· Начислено Валюта.
· Начислено Рубли.
· Формула для расчета %%:
· Начислено Валюта = Текущее сальдо/Расчетное количество дней*Дни*%%Ставка
· Начислено Рубли= Текущее сальдо/Расчетное количество дней*Дни*%%Ставка*Курс
При проведении Документа в 1С 8 Управление холдингом формируются бухгалтерские записи:
Рисунок 4 Проведение документа «Начисление процентов»
Для автозаполнения данных о бухгалтерских счетах расчетов и расчетов по процентам, статье дохода/расхода были добавлены поля в форме договора «Начисление процентов».
Для документа «Начисление процентов» в 1С:УХ предусмотрена печатная форма, содержащая данные о предприятии, контрагенте, договоре и т.п. информацию.
Использование Документа «Начисление процентов» позволило снизить трудоемкость и улучшить качество работы пользователей системы 1С:Управление холдингом.
