Как я стал самозанятым IT-специалистом: Плюсы, минусы и подводные камни

Приветствую всех читателей infostart. Сегодня я хочу поделиться своим опытом перехода на статус самозанятого и рассказать о всех плюсах, минусах и подводных камнях, с которыми я столкнулся.

Кто такой самозанятый

Самозанятые — это люди, которые работают на себя и не имеют наёмных работников. Они получают доход от личной трудовой деятельности. Примеры таких специалистов: разработчики, аналитики, веб-дизайнеры, мастера маникюра, репетиторы, таксисты и арендодатели.

Сколько налогов платят самозанятые

Самозанятые платят:

• 4% с поступлений от физических лиц.
• 6% с платежей от юридических лиц и ИП.

Как вести дела самозанятому

Самозанятые должны:

1. Формировать чеки за оплату товаров и услуг.
2. Оплачивать налог до 28-го числа месяца, следующего за отчётным.

Кто может зарегистрироваться как самозанятый

Стать самозанятыми могут граждане РФ, стран ЕАЭС. Работать можно с 18 лет, в отдельных случаях — с 14 лет при согласии родителей.

Регистрация через мобильный банк

Первым шагом на пути к самозанятости стала регистрация. Существует ряд популярных мобильных банков — Сбербанк, Тинькофф Банк (Т-Банк), Альфа-Банк, ВТБ. Я выбрал Сбербанк, так как карта была получена в бородатые года.

Мне повезло, я являюсь обладателем Android устройства, Android позволяет установку из альтернативных источников программного обеспечения. В свете санкций процесс установки оказался по времени дольше, чем установка обычного мобильного приложения, тем не менее довольно-таки простым.

1. Скачивание и установка Rustore

• Перешел на официальный сайт RuStore.
• Нажал «Скачать RuStore».
• Прочитал инструкцию.
• Нажал «Скачать файл».

2. Скачивание приложения мобильного банка

В приложении RuStore нашел Сбербанк и установил его.

3. Регистрация или вход в аккаунт

1. Вошел в приложение по номеру карты, задал пароль для входа и возможность разблокировки приложения по пальцу.
2. В поле поиска по приложению ввел «Самозанятый». Выбрал из предложенных вариантов сервис для самозанятых граждан «Своё дело» и нажал «Подключить сервис».

4. Заполнение персональных данных для подключения сервиса

Выбрал номер телефона, регион, выбрал вид деятельности "программист".

Этот процесс занял всего несколько минут, пришло уведомление из банка в пуш-уведомление в приложении СберБанк Онлайн, я был приятно удивлен его простотой.

Инструкция для Сбербанка здесь..

 Инструкция для Тинькофф Банка здесь..

Инструкция для Альфа-Банка здесь..

Инструкция для ВТБ здесь..

Формировать чеки за оплату товаров и услуг.

Чеки — единственная отчётность самозанятого. Они используются как подтверждение доходов для уплаты налога. Чеки обязательно нужно передавать покупателям после получения денег, это важно. Всё так же, как у юридических лиц или ИП, только без покупки кассового аппарата.

На основании чеков ФНС считает сумму налога, которая подлежит уплате: 4 или 6% от каждого поступления, в зависимости от источника дохода.

Чеки можно формировать в самом приложении мобильного банка, либо через приложение "Мой налог". Рассмотрим эти способы:

В мобильном банке

1. Откройте сервис «Своё дело» и выберите «Создать чек».
2. Вы получите СМС с номера 900 или уведомление в приложении СберБанк Онлайн со ссылкой на чек.
3. Сформировать чек нужно сразу после получения оплаты — наличными или на карту. Чек выдайте сразу, когда он будет готов.

В мобильном приложении "Мой налог"

1. Открыл приложение "Мой налог".
2. Нажал "Новая продажа".
3. Внес наименование услуги, сумму, выбрал получателя по ИНН.
4. Так как программа позволяет формировать чек, счет на оплату и на основании счета чек. Сформировал чек и отправил ссылку на чек клиенту.

Основные выгоды статуса самозанятого

После регистрации я начал ощущать все преимущества статуса самозанятого:

1. Низкие налоговые ставки: Я плачу налог на профессиональный доход по ставке 4% (если работаю с физическими лицами) или 6% (если работаю с юридическими лицами). Это значительно ниже, чем стандартные ставки НДФЛ и страховых взносов для ИП и ООО.
2. Простота ведения учета: Нет необходимости вести бухгалтерский учет и сдавать отчетность в налоговую инспекцию. Все расчеты и уплата налогов происходят автоматически через приложение "Мой налог".
3. Отсутствие обязательных страховых взносов: Я не обязан платить страховые взносы в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования, что снижает финансовую нагрузку.
4. Гибкость в работе: Я могу свободно выбирать клиентов и проекты, работать на себя и самостоятельно планировать свое рабочее время.
5. Легализация доходов: Статус самозанятого позволяет легально получать доходы от своей деятельности, что важно для получения кредитов, ипотеки и других финансовых услуг.
6. Возможность совмещения с основной работой: Самозанятость можно совмещать с основной работой по трудовому договору, что позволяет получать дополнительный доход без необходимости открывать ИП.

Сравнение с ИП и ООО

Для более полного понимания, я провел сравнительный анализ налоговых режимов для самозанятых, ИП и ООО:

1. Налоговые ставки:

   • Самозанятые: 4% или 6%.
   • ИП: 6% (УСН) или 15% (УСН "доходы минус расходы"), 13% (ОСН).
   • ООО: 6% (УСН) или 15% (УСН "доходы минус расходы"), 20% (налог на прибыль), 20% (НДС).

2. Содержание персонала:

   • Самозанятые: Не могут нанимать сотрудников.
   • ИП и ООО: Могут нанимать сотрудников, обязаны уплачивать страховые взносы и вести кадровый учет.

3. Содержание счетов юридических лиц:

   • Самозанятые: Нет необходимости открывать расчетный счет в банке.
   • ИП и ООО: Рекомендуется или обязательно открытие расчетного счета, ведение бухгалтерского учета и отчетности.

Ограничения и подводные камни

Конечно, статус самозанятого имеет свои ограничения:

1. Максимальный доход: 2,4 миллиона рублей в год. Если доход превышает эту сумму, необходимо перейти на другой налоговый режим (не более 200 тысяч в месяц).
2. Запрещенные виды деятельности: Самозанятые не могут заниматься некоторыми видами деятельности, такими как перепродажа товаров (за исключением товаров собственного производства) и добыча полезных ископаемых.
3. Нанимать сотрудников: Самозанятые не имеют права нанимать сотрудников.

Преимущества для IT-специалистов

Для IT-специалистов статус самозанятого предоставляет множество преимуществ:

1. Фрилансеры: Программисты, веб-дизайнеры, разработчики мобильных приложений могут работать на фриланс-платформах и получать доходы от различных заказчиков.
2. Консультанты: IT-консультанты могут предоставлять услуги по настройке и оптимизации ПО, консультировать по вопросам кибербезопасности.
3. Разработчики ПО: Разработчики могут создавать и продавать свои программные продукты, приложения и игры.

Заключение

Статус самозанятого оказался для меня отличным выбором. Он предоставляет гибкость, низкие налоговые ставки и минимальные административные затраты. Однако важно помнить о существующих ограничениях и подводных камнях. Надеюсь, мой опыт поможет вам принять взвешенное решение о переходе на статус самозанятого. Удачи в вашей IT-карьере!