В базе предварительно введена отдельная настройка закрытия месяца "Формирование только НДС", в которой как понятно из названия убрано все что не касается ветки НДС.
Обращаю ваше внимание!!! что инструкция предполагает наличие экспорта (в том числе произведенной продукции и покупной тары) и отсутствие строительно-монтажных работ и сделок в валюте, отличной от российского рубля. Схема закрытия месяца (в части НДС) приведена в приложенных картинках. Ваша схема может немного отличаться и инструкцию в таком случае придется дорабатывать.
Инструкция актуальна как для программы 1С Управление производственным процессом, так и для 1С комплексная автоматизация.
Как правильно заметил пользователь vvr908 в комментариях. Схема пригодна только при использовании РАУЗ, потому как при партионном учете необходима дополнительная настройка номенклатуры....
Инструкция. Расчет НДС за квартал (УПП 1.3, КА)
(версия 1.8и)
0. Предварительно перед выполнением расчета НДС выполнить проверку отчетами:
Проверка УПП №1. Совпадение проводок 60, 62, 76.05, 66.03 с регистром накопления Взаиморасчеты
Это необходимо для корретной выписки счетов фактур на аванс. А также предотвращения других нестыковок, из-за того что покупка или продажа были введены неверно (например только проводками, а не документами).
1. Найти или создать подходящую процедуру закрытия месяца (Дата - конец квартала, настройка закрытия “Формирование только НДС”).
Для этого переключить интерфейс в режим “Заведующий учетом”. В меню (панель) “регламентные операции” найти “Процедура закрытия месяца”. Найти (или создать если надо) процедуру с датой конца квартала и настройкой “Формирование только НДС”. На вопрос “Заполнить процедуру автоматически” - всегда отвечать “Да”
1.1 Если процедура уже запущена - отменить ее запуск и запустить процедуру заново.
Открыв процедуру, нажать кнопку “Действия” (верхний левый угол) и выбрать “Отменить запуск процедуры” (“Подтвердить “Да”). Нажать кнопку “ЗАГРУЗИТЬ НАСТРОЙКИ” (подтвердить “Да”) , затем кнопку “Запустить процедуру” (Подтвердить “Запуск”).
1.2 Если процедура не запущена - запустить процедуру
Нажать кнопку “ЗАГРУЗИТЬ НАСТРОЙКИ” (подтвердить “Да”) , затем кнопку “Запустить процедуру” (Подтвердить “Запуск”).
2. Перейти к дереву “Схема” и зайти в блок “Схема расчета НДС”.
3. Выполнить первый блок “Проведение документов по регистрам НДС” (время примерно 1,5 часа).
Можно не заходить в сам блок “Проведение документов по регистрам” а сразу искать необходимую обработку в меню “Регламентные операции”-”Проведение документов по регистрам НДС”. В открытом окне установить флаг “Проводить документы только выбранного периода”, Указать период с начала текущего ГОДА!!! по конец текущего кваратала. Убедиться что включены крыжики (V)“Проводить документы по оперативным регистрам” и (V)”Проводить документы по регистрам партий”. Третий крыжик отключен. Напротив названия нашей организации (V)“Светозар” также включен. Нажать “Выполнить” и идти гулять на 1.5 часа.
Примечание: в процессе проведения программа будет показывать ошибки “Для целей учета НДС не списано …. товара” - договорились игнорировать сообщение (Программист считает последствия этой ошибки ничтожными, по сравнению с затратами на поиск несписанных партий)
Примечание. Если кто-то работает одновременно с нашей обработкой, то возможно либо у него проблемы с проведением документов, либо у нас - с проведением. И обработка может остановиться до того как будет полностью выполнена. Потому важно следить что бы никто не мешал этой процедуре, и если она остановилась и сказала что возникла “...ошибка транзакции...” надо будет повторно запускать обработку (кнопкой “Выполнить”).
Примечание. Процесс перепроведения можно прервать нажав кнопки “Ctrl “+ “Pause Break”
По окончании обработки - закрыть ее. Найти снова блок “Проведение документов по регистрам НДС” в блок схеме и, зайдя в этот блок, “Отметить как выполненную”
4.Выполнить блок “Регистрация счетов фактур на аванс”.
4.1. Первоначально “восстановить последовательность расчетов” (20 минут)
В Меню “регламентные операции” найти “Восстановление последовательности расчетов”. Установить дату: сегодняшний день. Поставить первые два крыжика (V) “Восстановление последовательности расчетов по приобретению” и (V) ”Восстановление последовательности расчетов по реализации”. Установить крыжик напротив названия нашей фирмы (V) “Светозар”. Нажать кнопку “Выполнить”. При успешном выполнении восстановления в строке с организацией в колонках “Граница по приобретению” и “Граница по реализации” будет стоять сегодняшняя дата (или очень близкая к сегодня дата).
4.2. Запустить обработку “Регистрация счетов фактур на аванс”. Внимательно проверить список предлагаемых счетов фактур и убрать лишние. Затем выполнить. Договорились выписывать счета фактуры на аванс ежеквартально
Для этого переключить интерфейс в режим “Полный”. Меню «Документы» - «Ведение книги продаж» - «Регистрация счетов фактур на аванс»
Указать период — текущий квартал, выбрать организацию и нажать “Заполнить”.
Внимательно просмотреть список и убрать лишние строки, в том числе:
-
Убрать авансы, на возвраты товаров (и прочие “неденежные авансы”)
-
Убрать авансы от экспортных контрагентов (как правило такие контрагенты выделены красным цветом)
-
убедиться что во всех строках указана ставка НДС
Утвердив список - нажать “Выполнить” (Если спросит подтверждение - “Да”).
Важно!. Нужно сразу открыть журнал счетов фактур и проверить :
-
корректность номеров счетов фактур
-
Проверить что в журнале выписаны только те счета-фактуры, которые мы чуть ранее видели в обработке! Лишние счета фактуры удалить!!!.
Закрыть обработку. Счета фактуры выписаны!!! Значит пора вернуться в блок “Регистрация счетов фактур на аванс” блок-схемы закрытия и “отметить операцию как выполненную”.
5. Выполнить “Распределение НДС с косвенных расходов”.
Зайти в блок “Распределение НДС с косвенных расходов”. Если внутри нет документа - создать кнопкой “Создать документы”.
Если документ есть - зайти в него
 |
Нажать “Заполнить” кнопкой в верху документа (рядом с кнопками ДтКт) На вкладке “Выручка от реализации” рекомендую убрать “сумму реализации без НДС”, включив точно такую-же в “сумму реализации с НДС”. В комментарии написать что сумма ххх ххх.хх была убрана из реализации “Без НДС” и добавлена в реализацию “С НДС” потому как она ничтожна (Согласно НК РФ ничтожной признаем сумму реализации "Без НДС", если та не превышает 5% от общей реализации). |
 |
На вкладке “Косвенные расходы” нажать кнопку “Заполнить” - "Заполнить", затем кнопку "Распределить" |
 |
На вкладке “Счета списания НДС” - поставить крыжик “Для списания НДС использовать счет и аналитику затрат”. ”. |
Провести документ. При проведении документ отчаянно начнет докладывать что мы не распределили кучу косвенных расходов - прошу считать это нормальным и не придавать значение!!!!
Вернуться в блок “Распределение НДС с косвенных расходов”. Убедиться что документ “Распределение...” проведен нажав кнопку “Обновить” (зеленые стрелочки) и увидев синий крыжик в иконке документа. “Отметить операцию как выполненную”..
Примечание. Документ делает проводку Дт 19.07 Кт 19.{01/02/03/04} тем самым откладывая часть входного НДС до момента получения подтверждения нулевой ставки по реализации этого квартала.
6. Выполнить “Подтверждение нулевой ставки НДС”.
Зайти в блок “Подтверждение нулевой ставки”. Если документов в теле процедуры нет, то создать документ кнопкой “Создать документы”. Зайти в имеющийся документ и “Заполнить”. Удалить из списка документы, по которым подтверждения пока еще нет. Провести документ. Вернуться в блок “Подтверждение нулевой ставки” и “Отметить операцию как выполненую”
7. Выполнить “Восстановление НДС”
Зайти в блок “Восстановление НДС”, Если документов еще не создано - “Создать документы”. Открыть существующий документ и нажать “Заполнить”-”Заполнить суммы к восстановлению”. Реквизит “Отразить восстановление” установить равным “В книге продаж”.. Провести документ и закрыть его. Вернуться в блок “Восстановление НДС” и “Отметить операцию как выполненную”.
Примечание. Документ “Восстановление НДС” делает проводку Дт19.{01/02/03} Кт 68.02. Сумма проводки вытекает из документа “Распределение НДС косвенных затрат” таким образом что бы исключить отрицательный остаток на 19.{01/02/03} счетах.
8. Сформировать (по очереди) все 4 Книги продаж и покупок
По очередно, зайти в каждый блок.
Создать (если еще нет) документ “Формирование книги”. Открыть документ и перезаполнить его верхней кнопкой заполнить рядом с ДтКт..
ОБРАЩАЮ ВНИМАНИЕ!!! в документах есть общая кнопка “Заполнить” и такая же на каждой вкладке. Рекомендую пользоваться общей кнопкой “Заполнить”
В Книге покупок по 0 ставке не забыть поставить крыжик (V) “Имеется решение о возмещении НДС”
Провести документы и “отметить каждую операцию как выполненную”.
Примечание. Если в текущем квартале не было покупок/продаж по ставке 0% то в соответствующих блоках не удастся создать документ “Формирование записей” Программа скажет что она не видит смысла заполнять документ и спорить с этим не следует.
9. Выполнить Экспрес-проверку следующих сведений.
9.1. Проверка УПП №14. Совпадений проводок 19 счета и регистров НДС Предъявленный
9.2. Остатки на 19 счете могут быть только по субсчету 19.1 (если есть ОС, не введнные в эксплуатацию) или счету 19.07 — если есть неподтвержденная экспортная реализация.
9.3. Дебетовый оборот по счету 76.АВ должен соответствовать авансам на счете 62.02. Правило соответствия зависит от того выписываем ли мы Счета-фактуры на все авансы, или только на их незачтенные на конец месяца остаток.
9.4. Дебетовое сальдо на 76.АВ счете должен соответствовать реальным авансам от покупателей на 62.02 счете.
9.5 ОЧЕНЬ ВАЖНО!!! Анализ счета 68.02 следует распечатать и хранить вместе с книгами покупок и продаж и сверить с суммами отчетов покупок и продаж.
