Исправление ошибки удержания НДФЛ в ЗУП8 (2.5.61.1)

      Неправильное формирование НДФЛ удержанного (замечено в конфигурации ЗУП8 2.5.61.1) происходит при проведении документа "ЗарплатаКВыплатеОрганизаций" в случае сторнирования начислений произведенных в прошлых периодах. Например: сотруднику в декабре была полностью начислена и выплачена зарплата, а он в январе принес больничный лист за дни декабря. В этом случае при проведении документа "ЗарплатаКВыплатеОрганизаций" дополнительно формируются записи по расходу (удержанию) регистра накопления НДФЛРасчетыСБюджетом и по приходу регистра накопления РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ на сумму НДФЛ со сторнируемой суммы. Это "паразитное" удержание формируется за счет ошибки формирования СальдоПоНалогу в запросе, который выполняется в Общем модуле ПроведениеРасчетовПереопределяемый в Процедура СформироватьРасчетыПоНДФЛПриВыплате. СальдоПоНалогу расчитывается не нарастающим итогом, а по каждому месяцу налогового периода (см.текст запроса).

 Запрос.Текст =
        "ВЫБРАТЬ
        | НДФЛРасчетыСБюджетом.ФизЛицо КАК ФизЛицо,
        | НАЧАЛОПЕРИОДА(НДФЛРасчетыСБюджетом.МесяцНалоговогоПериода, ГОД) КАК НалоговыйПериод,
        | НАЧАЛОПЕРИОДА(НДФЛРасчетыСБюджетом.МесяцНалоговогоПериода, МЕСЯЦ) КАК МесяцНалоговогоПериода,
        | НДФЛРасчетыСБюджетом.СтавкаНалогообложенияРезидента КАК СтавкаНалогообложенияРезидента,
        | СУММА(НДФЛРасчетыСБюджетом.СальдоПоНалогу) КАК СальдоПоНалогу,
        | СУММА(НДФЛРасчетыСБюджетом.Приходы) КАК Приходы,
        | СУММА(НДФЛРасчетыСБюджетом.Расходы) КАК Расходы
        |ПОМЕСТИТЬ ВТОстаткиИОбороты
        |ИЗ
        | (ВЫБРАТЬ
        |  НДФЛРасчетыСБюджетом.ФизЛицо КАК ФизЛицо,
        |  НДФЛРасчетыСБюджетом.МесяцНалоговогоПериода КАК МесяцНалоговогоПериода,
        |  НДФЛРасчетыСБюджетом.СтавкаНалогообложенияРезидента КАК СтавкаНалогообложенияРезидента,
        |  ВЫБОР
        |   КОГДА НДФЛРасчетыСБюджетом.ВидДвижения = ЗНАЧЕНИЕ(ВидДвиженияНакопления.Приход)
        |    ТОГДА НДФЛРасчетыСБюджетом.Налог
        |   ИНАЧЕ -НДФЛРасчетыСБюджетом.Налог
        |  КОНЕЦ КАК СальдоПоНалогу,
        |  ВЫБОР
        |   КОГДА НДФЛРасчетыСБюджетом.ВидДвижения = ЗНАЧЕНИЕ(ВидДвиженияНакопления.Приход)
        |    ТОГДА НДФЛРасчетыСБюджетом.Налог
        |   ИНАЧЕ 0
        |  КОНЕЦ КАК Приходы,
        |  ВЫБОР
        |   КОГДА НДФЛРасчетыСБюджетом.ВидДвижения = ЗНАЧЕНИЕ(ВидДвиженияНакопления.Приход)
        |    ТОГДА 0
        |   ИНАЧЕ НДФЛРасчетыСБюджетом.Налог
        |  КОНЕЦ КАК Расходы
        | ИЗ
        |  РегистрНакопления.НДФЛРасчетыСБюджетом КАК НДФЛРасчетыСБюджетом
        | ГДЕ
        |  НДФЛРасчетыСБюджетом.Регистратор <> &ДокументСсылка
        |  И НДФЛРасчетыСБюджетом.Организация = &ГоловнаяОрганизация
        |  И НДФЛРасчетыСБюджетом.ОбособленноеПодразделение = &ОбособленноеПодразделение
        |  И НДФЛРасчетыСБюджетом.Период

        |  И НДФЛРасчетыСБюджетом.ФизЛицо В(ВЫБРАТЬ ФизЛицо ИЗ ВТВыплатыФизлицам)
        | 
        | ОБЪЕДИНИТЬ ВСЕ
        | 
        | ВЫБРАТЬ
        |  НДФЛКЗачету.ФизЛицо,
        |  НАЧАЛОПЕРИОДА(НДФЛКЗачету.Период, МЕСЯЦ),
        |  ЗНАЧЕНИЕ(Перечисление.НДФЛСтавкиНалогообложенияРезидента.Ставка13),
        |  ВЫБОР
        |   КОГДА НДФЛКЗачету.ВидДвижения = ЗНАЧЕНИЕ(ВидДвиженияНакопления.Приход)
        |    ТОГДА НДФЛКЗачету.СуммаНДФЛКЗачету
        |   ИНАЧЕ -НДФЛКЗачету.СуммаНДФЛКЗачету
        |  КОНЕЦ,
        |  ВЫБОР
        |   КОГДА НДФЛКЗачету.ВидДвижения = ЗНАЧЕНИЕ(ВидДвиженияНакопления.Приход)
        |    ТОГДА НДФЛКЗачету.СуммаНДФЛКЗачету
        |   ИНАЧЕ 0
        |  КОНЕЦ,
        |  ВЫБОР
        |   КОГДА НДФЛКЗачету.ВидДвижения = ЗНАЧЕНИЕ(ВидДвиженияНакопления.Приход)
        |    ТОГДА 0
        |   ИНАЧЕ НДФЛКЗачету.СуммаНДФЛКЗачету
        |  КОНЕЦ
        | ИЗ
        |  РегистрНакопления.НДФЛКЗачету КАК НДФЛКЗачету
        | ГДЕ
        |  НДФЛКЗачету.Регистратор <> &ДокументСсылка
        |  И НДФЛКЗачету.Организация = &ГоловнаяОрганизация
        |  И НДФЛКЗачету.Период        

        |  И НДФЛКЗачету.ФизЛицо В(ВЫБРАТЬ ФизЛицо ИЗ ВТВыплатыФизлицам)) КАК НДФЛРасчетыСБюджетом
        |
        |СГРУППИРОВАТЬ ПО
        | НДФЛРасчетыСБюджетом.ФизЛицо,
        | НДФЛРасчетыСБюджетом.СтавкаНалогообложенияРезидента,
        | НАЧАЛОПЕРИОДА(НДФЛРасчетыСБюджетом.МесяцНалоговогоПериода, МЕСЯЦ),
        | НАЧАЛОПЕРИОДА(НДФЛРасчетыСБюджетом.МесяцНалоговогоПериода, ГОД)
        |
        |ИНДЕКСИРОВАТЬ ПО
        | ФизЛицо,
        | СтавкаНалогообложенияРезидента,
        | НалоговыйПериод,
        | МесяцНалоговогоПериода";

 Запрос.Выполнить();

В конфигурации поставщика строки 7153 - 7233. Один из вариантов исправления запроса приведен ниже.

 
 Запрос.Текст =
        "ВЫБРАТЬ
        | НДФЛРасчетыСБюджетом.ФизЛицо КАК ФизЛицо,
        | НАЧАЛОПЕРИОДА(НДФЛРасчетыСБюджетом.МесяцНалоговогоПериода, ГОД) КАК НалоговыйПериод,
        | НАЧАЛОПЕРИОДА(НДФЛРасчетыСБюджетом.МесяцНалоговогоПериода, МЕСЯЦ) КАК МесяцНалоговогоПериода,
        | НДФЛРасчетыСБюджетом.СтавкаНалогообложенияРезидента КАК СтавкаНалогообложенияРезидента,
        | СУММА(НДФЛРасчетыСБюджетом.СальдоПоНалогу) КАК СальдоПоНалогу,
        | СУММА(НДФЛРасчетыСБюджетом.Приходы) КАК Приходы,
        | СУММА(НДФЛРасчетыСБюджетом.Расходы) КАК Расходы
        |ПОМЕСТИТЬ ВТОстИОб
        |ИЗ
        | (ВЫБРАТЬ
        |  НДФЛРасчетыСБюджетом.ФизЛицо КАК ФизЛицо,
        |  НДФЛРасчетыСБюджетом.МесяцНалоговогоПериода КАК МесяцНалоговогоПериода,
        |  НДФЛРасчетыСБюджетом.СтавкаНалогообложенияРезидента КАК СтавкаНалогообложенияРезидента,
        |  ВЫБОР
        |   КОГДА НДФЛРасчетыСБюджетом.ВидДвижения = ЗНАЧЕНИЕ(ВидДвиженияНакопления.Приход)
        |    ТОГДА НДФЛРасчетыСБюджетом.Налог
        |   ИНАЧЕ -НДФЛРасчетыСБюджетом.Налог
        |  КОНЕЦ КАК СальдоПоНалогу,
        |  ВЫБОР
        |   КОГДА НДФЛРасчетыСБюджетом.ВидДвижения = ЗНАЧЕНИЕ(ВидДвиженияНакопления.Приход)
        |    ТОГДА НДФЛРасчетыСБюджетом.Налог
        |   ИНАЧЕ 0
        |  КОНЕЦ КАК Приходы,
        |  ВЫБОР
        |   КОГДА НДФЛРасчетыСБюджетом.ВидДвижения = ЗНАЧЕНИЕ(ВидДвиженияНакопления.Приход)
        |    ТОГДА 0
        |   ИНАЧЕ НДФЛРасчетыСБюджетом.Налог
        |  КОНЕЦ КАК Расходы
        | ИЗ
        |  РегистрНакопления.НДФЛРасчетыСБюджетом КАК НДФЛРасчетыСБюджетом
        | ГДЕ
        |  НДФЛРасчетыСБюджетом.Регистратор <> &ДокументСсылка
        |  И НДФЛРасчетыСБюджетом.Организация = &ГоловнаяОрганизация
        |  И НДФЛРасчетыСБюджетом.ОбособленноеПодразделение = &ОбособленноеПодразделение
        |  И НДФЛРасчетыСБюджетом.Период         

        |  И НДФЛРасчетыСБюджетом.ФизЛицо В (ВЫБРАТЬ ФизЛицо ИЗ ВТВыплатыФизлицам)
        | 
        | ОБЪЕДИНИТЬ ВСЕ
        | 
        | ВЫБРАТЬ
        |  НДФЛКЗачету.ФизЛицо,
        |  НАЧАЛОПЕРИОДА(НДФЛКЗачету.Период, МЕСЯЦ),
        |  ЗНАЧЕНИЕ(Перечисление.НДФЛСтавкиНалогообложенияРезидента.Ставка13),
        |  ВЫБОР
        |   КОГДА НДФЛКЗачету.ВидДвижения = ЗНАЧЕНИЕ(ВидДвиженияНакопления.Приход)
        |    ТОГДА НДФЛКЗачету.СуммаНДФЛКЗачету
        |   ИНАЧЕ -НДФЛКЗачету.СуммаНДФЛКЗачету
        |  КОНЕЦ,
        |  ВЫБОР
        |   КОГДА НДФЛКЗачету.ВидДвижения = ЗНАЧЕНИЕ(ВидДвиженияНакопления.Приход)
        |    ТОГДА НДФЛКЗачету.СуммаНДФЛКЗачету
        |   ИНАЧЕ 0
        |  КОНЕЦ,
        |  ВЫБОР
        |   КОГДА НДФЛКЗачету.ВидДвижения = ЗНАЧЕНИЕ(ВидДвиженияНакопления.Приход)
        |    ТОГДА 0
        |   ИНАЧЕ НДФЛКЗачету.СуммаНДФЛКЗачету
        |  КОНЕЦ
        | ИЗ
        |  РегистрНакопления.НДФЛКЗачету КАК НДФЛКЗачету
        | ГДЕ
        |  НДФЛКЗачету.Регистратор <> &ДокументСсылка
        |  И НДФЛКЗачету.Организация = &ГоловнаяОрганизация
        |  И НДФЛКЗачету.Период        

        |  И НДФЛКЗачету.ФизЛицо В (ВЫБРАТЬ ФизЛицо ИЗ ВТВыплатыФизлицам)) КАК НДФЛРасчетыСБюджетом
        |
        |СГРУППИРОВАТЬ ПО
        | НДФЛРасчетыСБюджетом.ФизЛицо,
        | НДФЛРасчетыСБюджетом.СтавкаНалогообложенияРезидента,
        | НАЧАЛОПЕРИОДА(НДФЛРасчетыСБюджетом.МесяцНалоговогоПериода, МЕСЯЦ),
        | НАЧАЛОПЕРИОДА(НДФЛРасчетыСБюджетом.МесяцНалоговогоПериода, ГОД)
        |
        |;
        |
        |////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////
        |ВЫБРАТЬ
        | ВТ_ОстИОб1.ФизЛицо,
        | ВТ_ОстИОб1.НалоговыйПериод,
        | ВТ_ОстИОб1.МесяцНалоговогоПериода,
        | ВТ_ОстИОб1.СтавкаНалогообложенияРезидента,
        | СУММА(ВТ_ОстИОб2.СальдоПоНалогу) КАК СальдоПоНалогу,
        | СУММА(ВЫБОР
        |  КОГДА ВТ_ОстИОб1.МесяцНалоговогоПериода = ВТ_ОстИОб2.МесяцНалоговогоПериода
        |   ТОГДА ВТ_ОстИОб2.Приходы
        |  ИНАЧЕ 0
        |       КОНЕЦ) КАК Приходы,
        | СУММА(ВЫБОР
        |  КОГДА ВТ_ОстИОб1.МесяцНалоговогоПериода = ВТ_ОстИОб2.МесяцНалоговогоПериода
        |   ТОГДА ВТ_ОстИОб2.Расходы
        |  ИНАЧЕ 0
        |      КОНЕЦ) КАК Расходы
        |ПОМЕСТИТЬ ВТОстаткиИОбороты
        |ИЗ
        | ВТОстИОб КАК ВТ_ОстИОб1
        |  ВНУТРЕННЕЕ СОЕДИНЕНИЕ ВТОстИОб КАК ВТ_ОстИОб2
        |  ПО (ВТ_ОстИОб1.ФизЛицо = ВТ_ОстИОб2.ФизЛицо
        |    И ВТ_ОстИОб1.СтавкаНалогообложенияРезидента = ВТ_ОстИОб2.СтавкаНалогообложенияРезидента
        |    И ВТ_ОстИОб1.МесяцНалоговогоПериода >= ВТ_ОстИОб2.МесяцНалоговогоПериода)
        |
        |СГРУППИРОВАТЬ ПО
        | ВТ_ОстИОб1.ФизЛицо,
        | ВТ_ОстИОб1.СтавкаНалогообложенияРезидента,
        | ВТ_ОстИОб1.МесяцНалоговогоПериода,
        | ВТ_ОстИОб1.НалоговыйПериод
        |
        |ИНДЕКСИРОВАТЬ ПО
        | ВТ_ОстИОб1.ФизЛицо,
        | ВТ_ОстИОб1.СтавкаНалогообложенияРезидента,
        | ВТ_ОстИОб1.НалоговыйПериод,
        | ВТ_ОстИОб1.МесяцНалоговогоПериода";
 
 Запрос.Выполнить();