Под кассовым разрывом понимают ситуацию, когда у компании наблюдается временной дефицит наличных средств для покрытия своих платежных обязательств, таких как заработная плата сотрудникам, аренда, налоги и другие текущие расходы. Он возникает, когда расходы превышают поступления в определенный период времени.
Кассовый разрыв может привести к различным негативным последствиям:
• Проблемы с платежеспособностью.
• Негативное влияние на кредитный рейтинг предприятия.
• Увеличение затрат.
• Снижение доверия со стороны партнеров и клиентов.
• Снижение мотивации сотрудников.
Для управления кассовыми разрывами многие компании используют финансовое планирование, прогнозирование денежных потоков и резервирование средств.
Правильный анализ кассовых разрывов позволяет заранее выявить потенциальные угрозы финансовой стабильности, что способствует более эффективному принятию управленческих решений.
Поступление оплат от клиентов
Возможность планирования различных платежей устанавливается через опцию Платежный календарь, которая доступна в настройках учета в разделе Деньги. Эта функция позволяет пользователям более эффективно управлять своими финансовыми обязательствами и контролировать сроки предстоящих выплат.
Планирование
После активации данного функционала в документах, связанных с продажами, поступлениями и расходами денежных средств, будет добавлен специальный флажок Запланировать оплату, а также появится новая вкладка с названием Платежный календарь. При планировании оплаты, в документе предлагается выбрать один из следующих методов: наличные, безналичные средства или оставить без указания.
Заказ покупателя
Не рекомендуется одновременно планировать оплату за один и тот же заказ в документах Заказ покупателя и Счет на оплату, так как это приведет к удвоению суммы ожидаемого поступления денег. С помощью отчета о планируемых остатках денежных средств можно осуществить анализ поступлений от клиента.
Расход денег в 1C:Управление нашей фирмой
После включения функционала, о котором говорилось выше, в документах закупок также появляется отслеживание оплат.
Платежный календарь
Платежи, которые не имеют отношения к поставщикам, можно удобно запланировать с помощью документа Заявка на расход денег. При составлении такой заявки требуется указать несколько ключевых параметров: запланированные дату и сумму платежа, статью и источник, из которого будут списаны средства. Если это необходимо, в специальном поле можно выбрать контрагента, с которым будет связана данная операция. Кроме того, в поле Откуда следует четко обозначить источник, из которого будут произведены денежные списания, что позволит обеспечить точность финансового учета.
Заявка на расход денег
Ознакомиться с прогнозным остатком денежных средств, можно в отчете под названием Планируемые остатки денежных средств (раздел Деньги).
Анализ вероятности кассового разрыва в системе программ 1С:УНФ
Ключевая причина возникновения кассового разрыва заключается в недостатке тщательного планирования и сбалансированного управления денежными потоками. Эффективное планирование денежных средств предполагает детальный расчет остатка денежной наличности с учетом ожидаемых поступлений и предстоящих выплат на ближайшие несколько недель или даже месяцев. Правильное предвидение движений денег позволяет организациям лучше контролировать свои финансовые потоки и минимизировать риск возникновения кассовых разрывов.
Все отчеты (Деньги)
В отчете Платежный календарь имеется возможность визуализировать планируемый остаток денежных средств на любую заданную дату. При этом данные представляются в разрезе различных мест хранения активов, таких как кассы и расчетные счета. Если на определенную дату предусмотренные платежи превышают запланированные остатки денежных средств, это приводит к формированию прогнозируемого кассового разрыва. В таком случае данный разрыв будет отображаться в отчете в виде отрицательного числа, что позволяет оперативно принимать меры по его устранению и управлению финансовыми потоками.
Платежный календарь
