Для подключения отчета КУДиР требуется платформа: 1С:Предприятие версии не ниже 8.3.17.1989. Конфигурация: Бухгалтерия Для Беларуси 2.1. редакция 2.1.39.4 или выше.
Книга учета доходов и расходов при УСН. Раздел I
Раздел 1. Часть 1.
Сведения для данного раздела формируются на основании оборотов по кредиту счета 62.1 (Расчеты с покупателями) и оборотов по кредиту
счета 91.1 (Прочие доходы и расходы) по статьям:
1. "Списание дебиторской (кредиторской) задолженности"
2. "Прочие доходы при УСН".
Раздел 1. Часть 2.1.
Сведения для данного раздела формируются на основании оборотов счета 62.1 (Расчеты с покупателями), с детализацией по
документам движения.
Начальный остаток это дебет счета 62.1 с детализацией по документу, сформировавшему данный остаток.
Конечный остаток это кредит счета 62.1 с детализацией по документу, сформировавшему данный остаток.
Раздел 1. Часть 2.2.
Сведения для данного раздела формируются на основании оборотов счета 62.5 (Расчеты по авансам полученным), с детализацией по
документам движения.
Начальный остаток это кредит счета 62.5 с детализацией по документу, сформировавшему данный остаток.
Конечный остаток это дебет счета 62.5 с детализацией по документу, сформировавшему данный остаток.
Раздел 1. Часть 3.
Сведения для данного раздела формируются на основании сальдо по кредиту счетов 60.1 (Расчеты с поставщиками и подрядчиками),
76.7 (Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами) с детализацией по документу, сформировавшему данное сальдо.
Книга учета доходов и расходов при УСН. Раздел II. (Карточка лицевого счета)
Внимание! Для формирования данного отчета производственный календарь за отчетный период должен быть заполнен.
Заполнение граф карточки осуществляется:
Графа 2 - заполняется на основании регистра "Начисления и удержания по сотрудникам", за исключением:
Видов начисления оплаты труда:
1. Пособия по временной нетрудоспособности.
2. Пособия (выплаты) из ФСЗН.
Кодов подоходного налога (материальная помощь):
1. код 16318
2. код 500
3. код 500 иные орг.
4. код 501
5. код 502
Кодов подоходного налога
1. код 16313 (доходы в натуральной форме)
2. код 163149 (дивиденды)
Графа 3 - заполняется на основании регистра "Начисления и удержания по сотрудникам" по кодам подоходного налога (материальная помощь) :
1. код 16318
2. код 500
3. код 500 иные орг.
4. код 501
5. код 502
Графа 4 - заполняется на основании регистра "Начисления и удержания по сотрудникам" по видам начисления оплаты труда :
1. Пособия по временной нетрудоспособности.
2. Пособия (выплаты) из ФСЗН.
Графа 5 - заполняется на основании регистра "Начисления и удержания по сотрудникам" по кодам подоходного налога :
1. код 16313 (доходы в натуральной форме)
2. код 163149 (дивиденды)
Графа 7 - заполняется на основании регистра "Учет доходов для исчисления подоходного налога" с признаком кода дохода
(справочник "Виды доходов подоходного налога") - "Не облагается у налогового агента".
Графа 8 - заполняется на основании регистра "Предоставленные стандартные вычеты (Подоходный налог)".
Графа 9 - заполняется на основании регистра "Имущественные вычеты (подоходный налог)" с кодом вычета
(справочник "Виды вычетов по подоходному налогу") - код 630.
Графа 10 - заполняется на основании регистра "Имущественные вычеты (подоходный налог)" с кодом вычета
(справочник "Виды вычетов по подоходному налогу") - код 650.
Графа 13 - заполняется на основании регистра "Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по подоходному налогу".
Графа 14 - заполняется на основании регистра "Начисления и удержания по сотрудникам" с признаком "Удержание", а так же начисления
с признаком дохода "Доход в натуральной форме" и входящие в коды подоходного налога ((материальная помощь, доходы в натуральной форме):
1. код 16318
2. код 500
3. код 500 иные орг.
4. код 501
5. код 502
6. код 16313 (доходы в натуральной форме)
Книга учета доходов и расходов при УСН. Раздел II. (Учет исчисленных и перечисленных сумм подоходного налога с физических лиц).
Графа 3 (Начислено) отчета формируется на основании оборотов счета 68.4.1 (Подоходный налог) и счета 70 (Расчеты с персоналом по оплате труда).
Графа 4 (Перечислено) отчета формируется на основании проведенных документов "Списание с расчетного счета"
с видом операции "Перечисление налога" и счета учета расчетов 68.4.1 (Подоходный налог). При этом, если не было платежного поручения, то в качестве сведений для платежной инструкции, используется документ "Списание с расчетного счета".
Книга учета доходов и расходов при УСН. Раздел IV. (Карточка учета начисленных обязательных страховых взносов в бюджет фонда и пособий из средств бюджета фонда)
Внимание! Для формирования данного отчета производственный календарь за отчетный период должен быть заполнен.
Заполнение граф карточки осуществляется:
Графа 2 - заполняется на основании регистра "Начисления и удержания по сотрудникам", за исключением:
Видов начисления оплаты труда:
1. Пособия по временной нетрудоспособности.
2. Пособия (выплаты) из ФСЗН.
3. Оплата отпуска текущего периода.
4. Оплата отпуска будущего периода.
5. Компенсация неиспользованного отпуска.
Кодов подоходного налога (материальная помощь):
1. код 16318
2. код 500
3. код 500 иные орг.
4. код 501
5. код 502
Кодов подоходного налога
1. код 16313 (доходы в натуральной форме)
2. код 163149 (дивиденды)
Графа 3 - заполняется на основании регистра "Начисления и удержания по сотрудникам" по видам начисления оплаты труда:
1. Оплата отпуска текущего периода.
2. Оплата отпуска будущего периода.
3. Компенсация неиспользованного отпуска.
Графа 4 - заполняется на основании регистра "Начисления и удержания по сотрудникам" по видам начисления оплаты труда :
1. Пособия по временной нетрудоспособности.
2. Пособия (выплаты) из ФСЗН.
Графа 5 - заполняется на основании регистра "Начисления и удержания по сотрудникам" по кодам подоходного налога (материальная помощь) :
1. код 16318
2. код 500
3. код 500 иные орг.
4. код 501
5. код 502
Графа 8 - заполняется на основании регистра "Учет доходов для исчисления страховых взносов" с признаком "Вид дохода"
(справочник "Виды доходов по страховым взносам") - "Входит в базу ФСЗН".
Графа 9 - заполняется на основании регистра "Исчисленные страховые взносы" реквизит "ФСЗН".
Графа 10 - заполняется на основании регистра "Исчисленные страховые взносы" реквизит "Пенсионный фонд".
Графа 11 - заполняется на основании регистра "Начисления и удержания по сотрудникам" по видам начисления оплаты труда:
1. Пособия по временной нетрудоспособности.
Графа 12 - заполняется на основании регистра "Учет доходов для исчисления страховых взносов" с признаком "Вид дохода":
1. Пособия за счет средств ФСЗН, не входящие в ПУ-3.
Графа 13 - временно не заполняется.
Графа 14 - временно не заполняется.
Графа 15 - временно не заполняется.
Графа 16 - временно не заполняется.
Графа 18 - необходимо заполнение вручную.
Графа 16 - необходимо заполнение вручную.
Книга учета доходов и расходов при УСН. Раздел IV. (Учет исчисленных и перечисленных в бюджет фонда страховых взносов)
Заполнение граф отчета осуществляется:
Графа 2 - кредит обороты по счету 70 (Расчеты с персоналам по оплате труда).
Графа 3 - заполняется на основании регистра "Учет доходов для исчисления страховых взносов" с признаком "Вид дохода"
(справочник "Виды доходов по страховым взносам") - "Входит в базу только для ФСЗН" и "Доходы, целиком облагаемые страховыми взносами".
Графа 4 - заполняется на основании регистра "Расчеты с фондами по страховым взносам".
Графа 5 - заполняется на основании регистра "Исчисленные страховые взносы" реквизит "Пенсионный фонд".
Графа 8 - заполняется на основании регистра "Учет доходов для исчисления страховых взносов" по видам начисления оплаты труда :
1. Пособия по временной нетрудоспособности.
2. Пособия (выплаты) из ФСЗН.
Графа 9 - заполняется на основании регистра "Расчеты с фондами по страховым взносам" со значением реквизита "Это расчеты по начислению уплате взносов в ФСЗН" (остаток на начало периода).
Графа 11 - заполняется на основании регистра "Расчеты с фондами по страховым взносам".
Графа 13 - заполняется на основании регистра "Расчеты с фондами по страховым взносам" со значением реквизита "Это расчеты по начислению уплате взносов в ФСЗН" (остаток на конец периода).
