Этапы выполнения обработки:
1. Граница последовательности
1.1 Последовательность расчетов приобретение
Прежде чем приступить к формированию книг покупок/продаж необходимо убедиться, что за отчетный период не нарушена граница расчетов по приобретению. В противном случае, для продолжения работы, восстановите последовательность расчетов.
В ручном режиме это возможно сделать с помощью обработки "Восстановление последовательности расчетов"
1.2 Последовательность расчетов реализация
Прежде чем приступить к формированию книг покупок/продаж необходимо убедиться, что за отчетный период не нарушена граница расчетов по реализации. В противном случае, для продолжения работы, восстановите последовательность расчетов.
В ручном режиме это возможно сделать с помощью обработки "Восстановление последовательности расчетов"
2. Предварительный контроль
2.1 Соответствие учета приобретение
На этом этапе проверяется соответствие взаиморасчетов с контрагентами по приобретению товаров и услуг по управленческому и бухгалтерскому учету.
Сравнивается начальный и конечный остаток регистра накопления "Расчеты с контрагентами" в разрезе договоров имеющих вид ""расчеты с поставщиками"" и начальное и конечное сальдо по бух. счету 60.
2.2 Соответствие учета реализация
На этом этапе проверяется соответствие взаиморасчетов с контрагентами по реализации товаров и услуг по управленческому и бухгалтерскому учету.
Сравнивается начальный и конечный остаток регистра накопления "Расчеты с контрагентами" в разрезе договоров имеющих вид "расчеты с покупателями" и начальное и конечное сальдо по бух. счету 62.
2.3 Корректность бухгалтерского учета по приобретению
На этом этапе проверяется корректность данных по 60-му счету, при этом проверяются следующие ошибочные ситуации:
1. Не должно одновременно оставаться сумм по кредиту 60.01 и дебету 60.02;
2. Не должно быть сумм по дебету 60.01 или кредиту 60.02.
2.4 Корректность бухгалтерского учета по реализации
На этом этапе проверяется корректность данных по 62-му счету, при этом проверяются следующие ошибочные ситуации:
1. Не должно одновременно оставаться сумм по дебету 62.01 и кредиту 62.02;
2. Не должно быть сумм по кредиту 62.01 или дебету 62.02.
2.5 Корректность Счетов фактур полученных
На этом этапе проверяется корректность выписки Счета-Фактуры полученный, при этом проверяется факт выписки Счета-Фактуры, правильность заполнения реквизитов.
2.6 Корректность Счетов фактур на аванс
На этом этапе проверяется корректность выписки Счета-Фактуры на аванс, при этом проверяется:
1. Факт выписки Счета-Фактуры;
2. Реквизиты шапки, Контрагент, Договор;
3. Контролируется сумма документа.
2.7 Корректность Счетов фактур выданных
Проверяется факт выписки и проведения Счета-Фактуры. Если Счет-Фактура не выписан или не проведен, то в Книге продаж останется незаполненной графа "Дата и номер Счета-Фактуры продавца"
Вступайте в нашу телеграмм-группу Инфостарт
