Возможности решения
Быстрая сверка данных между декларациями НДС и налога на прибыль
Работа с большими объемами данных
Подходит для разных отраслей, форматов учета и конфигураций 1С
Минимум ручной работы, экономия времени
Детализированные отчеты для внутренних
и внешних проверок
Видеообзор
Посмотрите короткое видео, как работает решение: как выявляются расхождения между НДС и налогом на прибыль, как отображаются причины, и какие данные можно выгрузить для анализа
Преимущества решения
Автоматизация вместо ручного труда
Ручной поиск расхождений между НДС и налогом на прибыль
— это часы утомительной работы
с высоким риском ошибок. Обработка автоматически находит все несоответствия за секунды
Никаких замечаний
от налоговой
Расхождения в декларациях — частый повод для запросов
и проверок. Решение выделяет только значимые расхождения, которые требуют пояснений, и фильтрует разрешенные разницы
Готовые пояснения
для ИФНС
Больше не нужно тратить время
на подготовку ответа налоговикам. Отчет формирует понятную аналитику с детализацией причин расхождений
Гибкая настройка под вашу учетную политику
Не все разницы — ошибки (например, необлагаемые доходы или расходы). Можно настроить список «разрешенных» расхождений, чтобы они не мешали в работе
Работает в вашей 1С
без сложных внедрений
Больше никаких сложных внедрений и сложной настройки. Решение для БП 3.0, КА 2.0 и ERP готово к работе сразу после установки
Постоянные обновления
и поддержка
Налоговое законодательство меняется, отчеты устаревают: регулярно обновляем логику проверки под новые требования ФНС
Технические требования
- 1С:Бухгалтерия предприятия ПРОФ и КОРП 3.0.175.19
- 1С:Комплексная автоматизация 2.5.17.164
- 1С:ERP 2.5.17.164
Какие расхождения отчет выявляет автоматически
Ручной поиск разниц между НДС и налогом на прибыль — сложная задача, особенно при большом объеме данных. Отчет справляется
с этим за пару кликов. Он автоматически находит
(в том числе текущего года)
(по соглашению и исправления
в первичке)
(с учетом настраиваемого перечня облагаемых НДС)
(ЕНВД, без НДС)
и отгрузки без перехода права собственности
при валютной реализации
Функциональные возможности отчета
Решение автоматически сверяет данные декларации по налогу на прибыль с текущими показателями по счетам 90.01 и 91.01. Все расхождения фиксируются и отображаются в отчете в наглядной форме, что позволяет быстро выявить и устранить ошибки в учете
Все расхождения в расчетах и учетных данных отображаются в отчете в удобной и понятной форме, упрощая последующую проверку. Все разрешенные разницы, можно расшифровать двойным кликом
Показатели, полученные расчетным путем и отсутствующие в декларациях, выделяются серым цветом для наглядности и удобства анализа
Система помогает не только обнаружить расхождения (например, 33 700 руб. в 3-м квартале), но и установить их причину — например, наличие внереализационного дохода, не облагаемого НДС
История версий решения для анализа расхождений выручки по НДС и налогу на прибыль
Полный хронологический список изменений и улучшений функционала
Версия 1.2
- Интерфейсные исправления
Версия 1.3
- Отчет подготовлен для работы в облачных версиях
- Исправлены ошибки формирования отчета у пользователей с ограниченными правами
Версия 1.4
- В разрешенные разницы добавлены новые показатели:
- Неподтвержденная реализация 0% (в случае доначисления НДС)
- Реализация по 90.01.1 без НДС
- Реализация по 90.02.2 ЕНВД и Патент
- Исправлены выявленные ошибки
- Учтен механизм закрытия года при анализе 90 и 91 счетов
- Исправлено определение разниц в возвратах поставщикам и от покупателей
Версия 1.5
- Учтены корректировки реализаций (в сторону уменьшения)
Версия 1.6
- Добавлен контроль расхождений выручки и прочих доходов по данным учета (90.01 и 91.01) и по данным декларации по прибыли
Версия 1.7
- В анализе 2019 года показывается ставка НДС 20%
- Исправлен показатель "Подтвержденная реализация на экспорт" (Раздел 4 строка 020) в отчетах 2019 года
- Не контролируется разница в 1 рубль между ОСВ и Декларацией по прибыли
Версия 1.8
- Добавлен анализ сходимости учетных и отчетных данных по прочим операциям (Приложение №3 к Листу 02)
- Добавлена возможность открывать регламентированные отчеты по гиперссылке
- Добавлена расшифровка графы "Разница" - основные причины и необходимые действия
Версия 1.9
- Добавлена проверка расхождений по операциям безвозмездной передачи
Версия 1.10
- Добавлен новый показатель "Отгрузка без перехода права собственности"
- Исправлены выявленные ошибки
Версия 1.11
- Добавлен новый показатель "Реализация отгруженных товаров" (фактический переход права собственности)
- Доработан показатель 040 раздела 4 декларации по НДС. Теперь суммируются все строки этой графы
Версия 1.2
- Открывать отчет стало удобнее (меню - Отчеты - Анализ учета)
- Проще настраивать статьи прочих доходов и расходов
- Позволит улучшить проверку совместимости разработки с будущими версиями 1С:Бухгалтерии
- показываем показатели различий только, если есть что показать
- упростили настройку статьи прочих доходов из расходов (флаг "Не облагается НДС")
- добавили справку для показателя "Реализация по ставке 0%" (для открытия надо нажать знак "?")
Сделали разработку удобнее и перенесли функционал в Расширение.
Улучшение функционала:
Версия 1.13
Расширение адаптировано к версии 1С:Бухгалтерии 3.0.75
Версия 1.14
Расширение адаптировано к новой форме регламентированного отчета по Прибыли с 4-го квартала 2019 года (1С:Бухгалтерия 3.0.75)
Версия 1.15
- добавлен анализ возврата поставщику (если он внесен на основании корректировочной счет-фактуры)
- Исправлены выявленные ошибки
Версия 1.16
- Долгожданная расшифровка показателей расхождений
- Прочий доход "Возврат товаров, реализованных в предыдущем налоговом периоде" добавлен в исключения по умолчанию
Версия 1.17
- Исправлено добавление прочего дохода
- Улучшено определение нужной декларации при наличии обособленных подразделений
Версия 1.19
- Актуализация: Поддержаны формы деклараций по Прибыли и НДС от 4 квартала 2020 года
- Улучшена диагностика ошибок заполнения из-за обновления форм отчетностей
- Исправлена проверка сумм для сложных операций
- Выделена отдельная строка "Выручка от реализации прочего имущества"
- Упрощена работа с флагом "Не облагается НДС" (настройки применяются автоматически)
- Добавлено быстрое открытие ОСВ по 91.01 из настроек отчета
Версия 1.20
- Учтены дополнительные листы по НДС в анализе
- Исправлена ошибка с окончательно неподтвержденным НДС
- Исправлены мелкие ошибки
Версия 1.21
- Новая функция: Автоматический анализ реализации в иностранной валюте (при зачете аванса)
- Исправлены механизмы определения сданных отчетов
- Адаптация к актуальной версии 1С:Бухгалтерии
Версия 1.22
- Важно! Автоматическое определение статей прочих доходов, не облагаемых НДС (91.01)
- Новая разница: Возвраты в отчете комиссионера
- Новая разница: Корректировка реализации (анализ записей доп. листов)
- Улучшения:
- Анализ Возвратов поставщикам (учтены обороты без НДС)
- Анализ Возвратов от покупателей (учтены обороты без НДС)
- Анализ Корректировок реализаций (учтены обороты без НДС)
- Улучшено открытие ОСВ по 91.01 (группировка доходов по обложению НДС)
Версия 1.23
- Добавлен анализ корректировок корректировок реализаций
- Исправлены выявленные проблемы
- Адаптация к новой декларации по прибыли с 4-го квартала 2021 года
Версия 1.24
- Улучшено определение деклараций по налогу на прибыль для обособленных подразделений
- Исправлена проблема с отображением деклараций при изменении места регистрации
Версия 1.25
- Улучшение: Подробный анализ корректировок реализаций прошлых периодов
- Исправлено расхождение при корректировке реализации прошлых лет по соглашению сторон
Версия 1.26
- Добавлена разница для документа "Отражение начисления НДС" (включается в разрешенные разницы)
Версия 1.26.3
- Добавлена проверка актуальности сумм НДС (по аналогии с налогом на прибыль)
- Улучшено открытие регламентированных отчетов по ссылке из анализа
Версия 1.27
- Поддержана новая форма декларации по прибыли за 4-й квартал 2022 года
Версия 1.28
- Доработана проверка актуальности сумм НДС:
- Учтена реализация права требования после срока оплаты
- Учтено начисление по СМР хозспособом
- Новая разница: Начисление НДС по СМР хозспособом
Версия 1.28.2
- Исправлена ошибка в расчете разниц для валютных реализаций отгруженных товаров
- Исправлена ошибка в поле "Подтвержденная реализация на экспорт"
- Добавлено отображение документов в поле "Реализация ранее отгруженных товаров"
Версия 1.29.0
- Добавлен анализ корректировок реализаций услуг по переработке
Версия 1.30.2
- Новая функция: Автоматическое формирование письма-ответа в налоговый орган (формат Word)
- Добавлена автоматическая проверка обновлений
- Важно: Введена система лицензирования (подробности в разделе "Особенности лицензирования")
Версия 1.31.1
- Учтены нюансы при использовании возвратов при отгрузке с переходом права собственности
Версия 1.31.3 (3.0.155)
- Поддержаны изменения декларации по Прибыли от 1-го квартала 2025 года
Версия 1.0
- Расширение содержит основной функционал из БП 3.0
- Пока не реализована часть проверок, будем добавлять по пожеланиям пользователей
Версия 2.1
- Корректировки реализации (в сторону уменьшения)
- Возвратов товаров
Исправлены проверки для:
Версия 2.3
- Открывать разработку стало удобнее (меню - Регламентированный учет - Отчеты)
- Улучшилась проверка совместимости разработки с будущими версиями для ERP и КА2
- Добавлено автоматическое заполнение прочих доходов, которые надо исключить (кнопка "Заполнить автоматически" в настройках)
- Добавлено много новых проверок: реализация в иностранной валюте (при зачете аванса) , корректировка реализации (исправление в прошлых периодах), отгрузка без перехода права собственности, исправлена ошибка в определении разницы "Возврат товара поставщику"
- В планах добавление анализа операций связанных с экспортом
Перенесли функционал в Расширение.
Версия 2.4.0
Актуализация для новой версии декларации по налогу на прибыль за 2022 год
Версия 2.5.1
Новая проверка! Анализ переходящих разниц при реализации на экспорт (0% НДС)
Версия 2.5.13
Исправлена ошибка: корректировка реализации прошлого года с закрытым периодом для редактирования попадала в разницы
Версия 2.5.15
- Исправлено отражение в отчете рублевой оценки по реализациям на экспорт в валюте
- Добавлена возможность просмотра документов Реализация отгруженных товаров
Версия 2.5.17
- Доработана проверка по анализу возвратов поставщику в случае восстановления НДС
- Добавлена новая разница - Безвозмездная передача
Версия 2.5.4
Поддержана новая форма декларации по прибыли за 1-й квартал 2025 года
Часто задаваемые вопросы
Для открытия отчета перейдите в меню Отчеты — Анализ учета — Анализ расхождений выручки НДС и налога на прибыль.
В КА и ERP перейдите в меню Регламентированный учет — Отчеты — Анализ расхождений выручки НДС и Налога на прибыль.
Ответ очень простой — так делает налоговая, значит так надо делать и нам — бухгалтерам.
Налоговики сравнивают декларации НДС и прибыли для того чтобы найти доходы, которые компания забыла обложить НДС.
В самом простом случае (если мы анализируем 1-й квартал отчетного периода и у нас нет сложностей в учете) для сверки нам достаточно внимательно посмотреть обе декларации и сверить строки 010 + 020 (Лист 02) в Прибыли и строку 010 (Раздел 3) в декларации по НДС. И это сделать достаточно просто.
Сложности начинаются, если нам нужно сравнить показатели за 9 месяцев или за год. Прибыль посчитать легко — она указывается в декларациях нарастающим итогом. А вот с НДС уже проблема — отчетность квартальная, значит надо брать все декларации с начала года и суммировать их показатели.
А теперь добавим еще некоторую правду жизни:
- возвраты поставщикам (увеличивают базу НДС, а прибыли — нет)
- возвраты покупателей (уменьшают доход в прибыли, а в НДС — нет)
- необлагаемые НДС доходы
- разные периоды признания доходов при экспортных реализациях
Все это приводит к тому, что разобраться в расхождениях НДС и прибыли — становится очень непростой задачей, требующей глубокого погружения в учет, составления дополнительных таблиц и дополнительных проверок.
- При анализе выполняется сравнение данных регламентированных отчетов. Причем, в отчет попадают максимально поздние корректировочные декларации
- Для вычисления разрешенных разниц используются учетные данные программы
- Показатели считаются в полных рублях
- «Разрешенные разницы» разбиты на две группы:
- Переходящие разницы (разницы в моменте признания дохода)
- Неизменные разницы
- Контроль считается пройденным, если итоговая колонка «Разница» равна нулю
Посмотрите видео с вебинара
В отчете сверки НДС и Прибыли есть специальная настройка, позволяющая указать перечень внереализационных расходов, которые не должны облагаться НДС и которые необходимо включить в «разрешенные» разницы.
Если статья прочих доходов добавлена в этот список, то у нее заполняется реквизит «Не облагается НДС» (его можно установить и в самом справочнике).
Это позволяет построить ОСВ по 91-му счету с группировкой по облагаемости НДС.
По умолчанию этот перечень заполнен однозначно «разрешенными» разницами. Пользователь может самостоятельно дополним перечень. В данном случае мы добавим в исключения статью «Страховое возмещение (ОСАГО)».
В итоге мы получим отчет, в котором нет неразрешенных разниц.
Разработка тестируется на актуальных релизах конфигураций:
- Бухгалтерия предприятия (ред. 3.0)
- Комплексная автоматизация (ред. 2.0)
- ERP
Пример: БП 3.0.71, ERP 2.4.8.
Проверьте код налогового органа в:
- Реквизитах организации
- Настройках отчетности
В анализ включаются только декларации, сданные по основному налоговому органу.
На почту приходят уведомления о выпуске новых релизов, а в публикации мы всегда описываем новые изменения.
При активной поддержке (1 год с покупки):
- Перейдите в Личный кабинет на Инфостарт
- Раздел «Мои покупки» U94; кнопка «Получить обновление»
Да, более 200 клиентов активно применяют разработку. Функционал регулярно обновляется с учетом пользовательских запросов.
Да, доступно в магазине расширений сервиса.
Возможные причины:
- Устаревшая версия обработки (рекомендуем обновить)
- Неполные настройки по счету 91 (проверьте статьи расходов)
- Неактуальные данные в декларациях (перезаполните отчеты)
- Ручные корректировки проводок
Методика поиска:
Разработка не может выявить расхождения те, которые ей не известны, ее задача убрать из расхождений известные разницы, на которые не надо обращать внимание.
Если в результате анализа не все расхождения найдены (раздел Разрешенные разницы), то это может свидетельствовать об одном из нескольких фактов:
- Использование устаревшей версии разработки (мы постоянно дополняем механизм определения разниц, возможно, ваша разница уже учтена в новой версии)
- Нет настройки по разрешенным разницам 91 счета, рекомендуем их детально просмотреть. Возможно, что-то из этих статей должно на самом деле облагаться НДС (бывает, что на одной статье отражаются как облагаемые НДС, так и не облагаемые НДС расходы)
- Могут быть не актуальны декларации, рекомендуем их перезаполнить
- Ручные корректировки движений, проверьте их наличие
Если все проверено по списку но разницу выявить не удается, то рекомендация следующая:
- Сделайте копию базы
- На копии базы попробуйте распроводить документы по видам и после этого перезаполнять регламентированную отчетность
Например, отменить все корректировки реализаций, перезаполнить декларации, посмотреть результат.
Если разница есть, отменить все корректировки поступлений и т.п. в том числе возвраты, потом можно дойти до реализаций.
Если разница пропадет, то можно на нужном типе документов провести часть документов (например, за 1 месяц) и посмотреть результат.
Остались вопросы?
Для получения дополнительной информации и помощи в настройке модуля под нужды вашего бизнеса
Проверено на следующих конфигурациях и релизах:
- Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0, релизы 3.0.175.19, 3.0.152.23, 3.0.151.38, 3.0.150.39, 3.0.149.28, 3.0.148.41
- 1С:ERP Управление предприятием 2, релизы 2.5.25.112, 2.5.20.106, 2.5.17.164
- 1С:Комплексная автоматизация 2, релизы 2.5.25.112, 2.5.20.106, 2.5.17.164
- Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0, релизы 3.0.175.19
