[ERP] Бюджетирование. 1С:Специалист-консультант. Часть 2

1. Создаем группу _ПБ1С в статьях бюджета. Добавляем статьи _Выручка от продаж (Аналитика вид номенклатуры). Устанавливаем связанные показатели: ДЗ +, ПУ-. Если в билете есть подзадача по инвестиционному проекту то нужно создать служебную статью _Доходы от инвестиций (Аналитика Направление деятельности) и создать Направление деятельности.
2. Создаем бюджет _010 Годовой бюджет продаж, год. Простая таблица. Колонки: Год. Строки: Статья Выручка от продаж - Виды номенклатуры из задания. Создаем экземпляр бюджета, сценарий Стратегический, подразделение Администрация, статус утвержден.
3. Создаем бюджет _020 Годовой бюджет по месяцам, месяц. Простая таблица. Колонки: Группа: Месяц - Сумма. Строки: Статья Выручка - Виды номенклатуры. Формула для статьи выручки: Выручка (отбор по сценарию = Стратегический и все подразделения, период за весь интервал данных) / 12. Создаем экземпляр бюджета, сценарий Основной, подразделение Отдел продаж, статус утвержден.

Создание годового бюджета и годового бюджета по месяцам рассматривались в первой части.

4. Создаем три нфп:

• Увеличение продаж, виды номенклатуры - сценарии, год. Шаблон, установка значений. Сценарий стратегический.
• Снижение себестоимости, виды номенклатуры - сценарии, год. Шаблон, установка значений. Сценарий стратегический.            
• Торговая наценка, аналитика вид номенклатуры, детализация сценарий.

Создаем шаблон НФП, простая таблица. Задаем значения по заданию для каждого сценария.

5. Создаем статью бюджета _Себестоимость продаж, аналитика вид номенклатуры. Зависимые показатели: ПУ +, Остатки ТМЦ -
6. Создаем вид бюджета _030 Стратегический на 3 года. Колонки: Год (1-3). Строки: Выручка, себестоимость, торговая наценка, увеличение продаж, себестоимость продаж. Аналитика везде вид номенклатуры. В низу Доходы от инвестиций - Направление деятельности.

• Для строк НФП указываем соответствующие НФП.
• Выручка 1 год = статья Выручка от продаж. Для следующих годов Выручка*(1+УвеличениеПро/100).
• Себестоимость 1 год = Выручка/(1+ТоргНаценка/100). Для следующих годов Себестоимость*(1-СниженСебс/100).
• Формула для доходов от инвестиций 2 год (для 3 года аналогичный принцип): Выручка2год-Выручка1год+Себ1Год-Себ2Год.

Создаем экземпляр на 3 года, подразделение Администрация.

Это не единственный вариант решения данной подзадачи.

1. Создаем три НФП (шаблон, установка значения, дата действия с начала года):

• ФОТ оклад (кроме производства): Аналитики - сценарий, подразделения. Денежный.
• Процент премии от прибыли: Аналитика - сценарий, подразделение, виды номенклатуры.
• ФОТ оклад (производство): Аналитика - сценарий, подразделение, виды номенклатуры. Денежный. (Продукция 1=40000, Продукция2=60000).

2. Создаем пять статей бюджета:

• ФОТ оклад (кроме производства). Связанные показатели: ПУ+, КЗ-
• ФОТ оклад (производство): Аналитика - вид номенклатуры. Связанные показатели: НЗ+, КЗ-
• ФОТ премия (кроме производства): Аналитика - вид номенклатуры. Связанные показатели: ПУ+, КЗ-
• ФОТ премия (производство): Аналитика - вид номенклатуры. Связанные показатели: НЗ+, КЗ-
• Выплата зарплаты. Связанные показатели: ДС-, КЗ+

3. Создаем бюджет ФОТ (кроме производства), месяц. Простая таблица. Колонки: Месяц. Строки: ФОТ оклад (соответствующий нфп), ФОТ премия ( (выручка-себестоимость)*ПроцентПремии/100) : виды номенклатуры. Вводим экземпляры по подразделениям.

4. Создаем бюджет ФОТ производств), месяц. Простая таблица. Колонки: Месяц. Строки: ФОТ оклад (соответствующий нфп) - виды номенклатуры, ФОТ премия (ДобавитьКДате([Период   группировки] , МЕСЯЦ, ,(выручка-себест)*ПроцентПремии/100):виды номенклатуры. Вводим экземпляры по подразделениям.

5. Создаем бюджет Выплата зарплаты, месяц. Простая таблица. Колонки: Месяц. Строки: Выплата зарплаты (складываем все статьи ФОТ, смещения назад 1 месяц). Вводим экземпляр, подразделение бухгалтерия.

 Показатели:

• Незавершенное производство (для производства)
• Комплектующие переданные в сборку (Аналитика вид номенклатуры) (для сборки)

Статьи для производства:

• Выпуск продукции (аналитика вид номенклатуры). Остатки +, НП-
• Передача материалов в производство (аналитика вид номенклатуры). Остатки ТМЦ -, НП+

Статьи для сборки:

• Сборка комплектов (аналитика вид номенклатуры). Остатки +, КП-
• Передача комплектующих (аналитика вид номенклатуры). Остатки -, КП+

Формулы:

• Выпуск = Себестоимость продаж
• Передача материалов = Выпуск (если Расходы по заработной плате включаются то нужно из вычесть)
• Количество выпуска = Передача материалов / Затраты на единицу (НФП)
• Себестоимость единицы = Выпуск/Количество выпуска

1. Создаем статьи бюджета для производства: 
   • Выпуск продукции (аналитика вид номенклатуры). Зависимые показатели:Остатки +, НП-
   • Передача материалов в производство (аналитика вид номенклатуры). Зависимые показатели:Остатки -, НП+
2. Создаем НФП _Материальные затраты (виды номенклатуры, сценарий), денежный (шаблон, установка значения, дата действия с начала года).
3. Создаем бюджет выпуска продукции, месяц.Простая таблица.Колонки:Месяц. Cтроки: Статья выпуск продукции (себестоимость продаж, все подр-ия) - виды номенклатуры. Создаем экземпляр отчета, подразделение Цех 1.
4. Создаем бюджет материальных затрат, месяц.Простая таблица.Колонки – Период – Месяц.Строки:Передача материалов в производство(Аналитика – Материалы) (?([_ВыпускПродукц]-[_ФотОкладПроизво]-[_ФотПремияПроизво]>0, [_ВыпускПродукц]-[_ФотОкладПроизво]-[_ФотПремияПроизво], 0)). Для Выпуск устанавливаем границы периода для начала и окончания ДобавитьКДате([Период группировки] , МЕСЯЦ, 1). Увеличим данные за январь на данные выпуска за январь. Создаем экземпляр бюджета, подразделение цех 1, статус утвержден.
5. Создаем бюджет производства (отчет), месяц, не для ввода данных. Простая таблица. Колонки:Месяц. Строки: Виды номенклатуры - выпуск продукции, Передача материалов, ФОТ оклад, ФОТ премия, Количество выпуска (передача матер/матер затра), себестоимость единицы (выпуск/количество).

В Бюджете закупок нужно будет переопределить аналитику с помощью сложной таблицы:

Аналогичный вариант решения, когда в статье Выпуск продукции устанавливаете учет по количеству, расчет количества выпуска будет выполняться в бюджете производства (_Себестоимость продаж (все подр-ия) /  нфп: _Расход материалов (на 1 ед.прод)). При таком варианте бюджет производства (отчет) можно не делать.

1. Для статьи _Выручка от продаж устанавливаем Фактические данные: Оперативный учет - Реализация продаж – Сумма. (Для закупок для статьи _Объем закупок устанавливаем Фактические данные: Оперативный учет - Закупка у поставщика - Стоимость без НДС).

В билетах встречаются более хитрые формулировки “ Бюджет закупок ежемесячно актуализируется, т.е. при невыполнении плана продаж прошлого месяца закупки следующего месяца должны быть уменьшены на разницу между фактом и планом прошлого месяца.” Будьте внимательны.

2. Создаем бюджет для актуализации продаж, месяц. Простая таблица. Колонки: Месяц. Строки: _Выручка от продаж – в операнды переносим дважды с/б: Выручка от продаж. В операндах переименовать в План и Факт. План – 1 месяц назад. Факт – 1 месяц назад, Сценарий – Фактический. Формула = ?([План] - [Факт] >0 , [План] - [Факт], 0). Аналитика – Вид номенклатуры. Создаем экземпляр, подразделение Отдел продаж, статус в подготовке.

1. Создаем показатель _Задолженность по договору лизинга (ЗЛ), _Основные средства (ОС). Создаем направление деятельности _Закупка оборудования
2. Создаем пять нфп для инвестиционного проекта:
   • Процент обеспечительного платежа. Сценарий, направление деятельности.
   • Срок договора лизинга (в месяцах). Сценарий, направление деятельности.
   • Ставка дисконтирования (8 процентов). Сценарий, направление деятельности.
   • Срок полезного использования (в месяцах). Сценарий, Направление деятельности.
   • IRR. Сценарий, Направление деятельности.
3. Создаем статьи бюджета:
   • Приобретение ОС (Аналитика Направление деятельности). Зависимые показатели: ОС+, ЗЛ- 
   • Пусконаладочные работы (Аналитика Направление деятельности). Зависимые показатели: ОС+,КЗ-
   • Оплата Пусконаладочных работ (Аналитика Направление деятельности). Зависимые показатели : КЗ+, ДС-    
   • Начисление лизинговых платежей (Аналитика Направление деятельности). Зависимые показатели: ЗЛ+,КЗ-
   • Выплата лизинговых платежей (Аналитика Направление деятельности). Зависимые показатели: КЗ+,ДС-
   • Поступление ДС по договору лизинга (Аналитика Направление деятельности). Зависимые показатели: ДС+,ДЗ-
   • Амортизация ОС (Аналитика Направление деятельности). Зависимые показатели: ПУ+,ОС-
   • Дисконтированный денежный поток (Аналитика Направление деятельности)
   • Накопительный денежный поток (Аналитика Направление деятельности)
4. Проверяем сбалансированность показателей с помощью отчета Связи показателей и статей бюджета

Создаем Бюджет Приобретение ОС, год, аналитический разрез бюджета Направление деятельности. Колонки: Год. Строки: Приобретение ОС, Пусконаладочные работы. Создаем экземпляр на 3 года, указываем Направление, подразделение Дирекция.

Создаем Бюджет Платежей по лизингу (начисление), месяц, аналитический разрез бюджета Направление деятельности. Колонки: Месяц. Строки: Начисление лизинговых платежей.
Формула ежемесячных платежей: Сумма1Месяц*ПроцентОбеспПлатежа/100+(СуммаЗаВесьПериод (За весь интервал данных) *(1-ПроцентОбесПл/100))/СрокДоговора
Создаем экземпляр бюджета, указываем направление деятельности, подразделение Дирекция, на 3 года.

Создаем бюджет поступления ДС по инвест. проекту, месяц, аналитический разрез бюджета Направление деятельности. Колонки: Месяц. Строки: Поступление ДС по договору лизинга (ДоходыОтИН/12, за весь интервал, отбор по сценарию Стратегический, все подразделения). Создаем два экземпляра на 2 и 3 год.

Создаем Бюджет платежей по лизингу (Движение ДС),  месяц, аналитический разрез бюджета Направление деятельности. Колонки: Месяц. Строки: Выплата ЛП (сб Начисление Лизинговых платежей), Дисконтированный денежный поток, Накопительный денежный поток, Оплата пусконаладочных работ (сб Пусконаладочные работы, отбор по подразделению).

Создаем экземпляр бюджета, указываем направление деятельности, подразделение Дирекция, на 3 года.

• _Дисконтированный денежный поток  = ([_ПоступДсПоДоговорЛизинга]-[_НачислЛизингоПлатеже] )/  pow((1+[СтавкаДисконт]/(100*12))  , РАЗНОСТЬДАТ([Начало периода данных], [Период группировки] , "Месяц")-1  ) 
• _Накопительный денежный поток = [_ПоступДсПоДоговорЛизинга]-[_НачислЛизингоПлатеже] (Оба нарастающим итогом)

Создаем Бюджет Амортизация ОС, месяц, аналитический разрез бюджета Направление деятельности. Колонки: Месяц. Строки: Амортизация ОС ((ПриобритениеОС+ПускРаботы)/СрокПолезного). В формуле за весь интервал данных.
Создаем экземпляр бюджета, указываем направление деятельности, подразделение Дирекция, на 3 года.

Создаем Инвестиционный бюджет (отчет), не для ввода данных, месяц. Простая таблица. Колонки: Месяц. Строки: 

• Группа платежи: Выплата ЛП, Поступление ДС по дог лизинга, Ставка дисконтирования, ДисконтированныйДенежныйПоток, НакопитДенежныйПоток.
• Группа расходы: Амортизация ОС, Начисление ЛП, Приобретение ОС, Пусконаладочные работы.
• Группа доходы: Доходы от инвестиций (Сценарий стратегический).

Сложная таблица (Расчет показателей). Колонка: Значение. Строки NPV (ДисконтДенежПоток).

Создаем бюджетный отчет Расчет IRR, скользящий 3 года. Сложная таблица. Колонки:1-3 год, NPV. Строки: 

• DCF (Дисконтированный денежный поток) = ([_ПоступДсПоДоговорЛизинга]- [_ВыплатЛизингоПлатеже])/  pow((1+[_Irr]/(100))  , РАЗНОСТЬДАТ([Начало периода данных], [Период группировки] , "Год")-1)
• NPV = Сумма за 3 года DCF

Подбираем значение IRR, чтобы NPV был равен или максимально близок к 0.

1. Создаем показатель _Задолженность по кредиу (ЗК), _Основные средства (ОС). Создаем направление деятельности _Закупка оборудования
2. Создаем пять нфп для инвестиционного проекта:
   • Ставка по кредиту (15 процентов). Сценарий, направление деятельности.
   • Срок кредита (в месяцах 36). Сценарий, направление деятельности.
   • Ставка дисконтирования (8 процентов). Сценарий, направление деятельности.
   • Срок полезного использования (в месяцах). Сценарий, Направление деятельности.
   • IRR. Сценарий, Направление деятельности.
3. Создаем статьи бюджета:
   • Приобретение ОС (Аналитика Направление деятельности). Зависимые показатели: ОС+, КЗ- 
   • Пусконаладочные работы (Аналитика Направление деятельности). Зависимые показатели: ОС+,КЗ-
   • Сумма кредита (Аналитика Направление деятельности). Зависимые показатели: ДС+,ЗК-
   • Начисление по кредиту основной долг (Аналитика Направление деятельности). Зависимые показатели: ЗК+,КЗ-
   • Начисление по кредиту проценты (Аналитика Направление деятельности). Зависимые показатели:ПУ+,КЗ-
   • Оплата приобретения ОС (Аналитика Направление деятельности). Зависимые показатели : КЗ+, ДС-    
   • Оплата Пусконаладочных работ (Аналитика Направление деятельности). Зависимые показатели : КЗ+, ДС-    
   • Платежи по кредиту (Аналитика Направление деятельности).Зависимые показатели: КЗ+,ДС-
   • Поступление ДС по инв.проекту (Аналитика Направление деятельности).Зависимые показатели:ДС+,ДЗ-
   • Амортизация ОС (Аналитика Направление деятельности). Зависимые показатели: ПУ+,ОС-
   • Денежный поток (CF) (Аналитика Направление деятельности)
   • Дисконтированный денежный поток (DCF)(Аналитика Направление деятельности)
   • Срок окупаемости (PP) (Аналитика Направление деятельности)
4. Проверяем сбалансированность показателей с помощью отчета Связи показателей и статей бюджета
5. Создаем бюджет Приобретение ОС

Создаем Бюджет по кредиту, год, аналитический разрез бюджета Направление деятельности. Колонки Год. Строки: Сумма кредита (Приобретение ОС + Пусконаладочные работы). Создаем экземпляр, указываем Направление, подразделение Дирекция.

 Создаем бюджет начислений по кредиту, месяц, аналитический разрез бюджета Направление деятельности. Колонки месяц. Строки:

• Начисление по кредиту (основной долг) =  [_СуммаКредита] (за весь интервал данных) / [_СрокКредита]
• Начисление по кредиту (проценты) = [_СуммаКредита](за весь интервал данных) *[_СтавкаПоКредиту]/100*[_СрокКредита]/(12*[_СтавкаПоКредиту])

Создаем экземпляр на 3 года, указываем Направление, подразделение Дирекция.

Создаем бюджет платежей по инф. проекту, месяц, аналитический разрез бюджета Направление деятельности. Колонки:Месяц.Строки:

• Оплата приобретения ОС = Приобретение ОС
• Оплата пусконаладочных работ =  Пусконаладочные работы
• Платежи по кредиту =  Начисление по кредиту (основной долг) + Начисление по кредиту (проценты)

Создаем экземпляр на 3 года, указываем Направление, подразделение Дирекция.

Создаем бюджет поступления ДС по инвест. проекту и экземпляры на второй и третий год.

Создаем бюджет амортизация ОС и его экземпляр.

 Создаем бюджет Расчет CF, DCF, месяц, аналитический разрез бюджета Направление деятельности. Колонки:Месяц. Строки:

• CF = [_ПоступДсПоИнв.Проекту] - [_ПлатежПоКредиту] - [_ОплатаПусконаРабот] -[_ОплатаПриобриОс] + [_СуммаКредита]
• DCF = ([_ПоступДсПоИнв.Проекту] +[_СуммаКредита] - [_ПлатежПоКредиту] - [_ОплатаПусконаРабот] - [_ОплатаПриобриОс])/ pow( (1+[_СтавкаДисконт]/(100*12)) , РАЗНОСТЬДАТ([Начало периода данных], [Период группировки] , "Месяц")-1 

Создаем бюджетный отчет Расчет IRR и подбираем значение IRR, чтобы NPV был равен или максимально близок к 0.

Формула для расчета: CF / pow( (1+[_Irr]/(100)) , РАЗНОСТЬДАТ([Начало периода данных], [Период группировки] , "Год")-1)

 Вариант 1 (Курсы1С):

Создаем бюджет расчет PP, месяц, аналитический разрез бюджета Направление деятельности. Сложная таблица. Колонки:Месяц. Строки:

• Капитализация = CF (установить Нарастающий итог).
• Номер периода =  РАЗНОСТЬДАТ([Начало периода данных], [Период группировки] , "Месяц")
• Период окупаемости = PP (?([Капитал;Месяц]<0, 1, 0))

Вариант 2 (УЦ1):

Сложная таблица. Колонки:Месяц. Строки:

• Выручка до ввода оборудования = Выручка от продаж
• Себестоимость реал. продукции =  Себестоимость от продаж
• Валовая до ввода оборудования = Выручка до ввода оборудования - Себестоимость реал. продукции
• Рост продаж = нфп Рост продаж
• Выручка после ввода оборудования = Выручка до ввода оборудования*(1+Рост продаж/100)
• Себестоимость после ввода оборудования = Выручка после ввода оборудования *(Себестоимость реал. продукции /Выручка до ввода оборудования)
• Валовая прибыль после = Выручка после ввода оборудования - Себестоимость после ввода оборудования
• Срок окупаемости = Приобретение ОС/(Валовая прибыль после - Валовая до ввода оборудования)

Создаем Инвестиционный бюджет (отчет), не для ввода данных, месяц. Сложная таблица. Колонки:Значение. Строки:

• Предполагаемые продажи =  Выручка от продаж (сценарий стратегический, все подразделения)
• Переменные затраты = Себестоимость продаж (сценарий стратегический, все подразделения)
• Валовая прибыль = Предполагаемые продажи - Переменные затраты
• Постоянные затраты = Амортизация ОС + платежи по кредиту
• Прибыль =  Валовая - Постоянные затраты
• BEP = Постоянные затраты/(Прибыль/(Постоянные затраты+Переменные Затраты))
• Стартовые расходы =  Платежи по кредиту (границы периода От начало периода данных до Начало периода данных)
• Срок окупаемости = PP
• NPV = DCF
• IRR = нфп IRR

В зависимости от задач аналитика и связанные показатели могут быть другие

Общие:

• Выручка от продаж (аналитика вид номенклатуры). ДЗ +, ПУ-
• Себестоимость продаж (аналитика вид номенклатуры). ПУ +, Остатки ТМЦ –
• Административные расходы (аналитика статьи расходов). ПУ +, КЗ –
• Объем закупок (аналитика вид номенклатуры). КЗ -, Остатки ТМЦ +
• Оплата от покупателей (аналитика вид номенклатуры). ДС +, ДЗ –
• Оплата поставщикам (аналитика вид номенклатуры). ДС -, КЗ +

Производство/Сборка:

• Выпуск продукции (аналитика вид номенклатуры). Остатки +, НП-
• Передача материалов в производство (аналитика вид номенклатуры). Остатки ТМЦ -, НП+
• Сборка комплектов (аналитика вид номенклатуры). Остатки +, КП-
• Передача комплектующих (аналитика вид номенклатуры). Остатки -, КП+

ФОТ:

• ФОТ оклад (кроме производства). ПУ+, КЗ-
• ФОТ оклад (производство) (аналитика вид номенклатуры). НЗ+, КЗ-
• ФОТ премия (кроме производства) (аналитика вид номенклатуры). ПУ+, КЗ-
• ФОТ премия (производство) (аналитика вид номенклатуры). НЗ+, КЗ-
• Выплата зарплаты. ДС-, КЗ+

Инвест. Проект:

• Доходы от инв. Проекта (аналитика направление деятельности).
• Поступление ДС по инв. проекту (аналитика направление деятельности).  ДС+, ДЗ-

Основные средства:

• Приобретение ОС (аналитика направление деятельности). ОС+, ЗЛ- (если кредит, то КЗ-)
• Пусконаладочные работы (аналитика направление деятельности). ОС+, КЗ-
• Оплата пусконаладочных работы (аналитика направление деятельности). КЗ+, ДЗ-
• Оплата приобретения ОС (аналитика направление деятельности). КЗ+, ДЗ- (в задаче с кредитом)
• Амортизация ОС (аналитика направление деятельности). ПУ+, ОС-

Лизинг:

• Начисление лизинговых платежей (аналитика направление деятельности). ЗЛ+, КЗ-
• Выплата лизинговых платежей (аналитика направление деятельности). КЗ+, ДС-

Кредит:

• Начисление по кредиту (основной долг) (аналитика направление деятельности). ЗК+, КЗ-
• Начисление по кредиту (проценты) (аналитика направление деятельности). ПУ+, КЗ-
• Платежи по кредиту (аналитика направление деятельности). КЗ+, ДС-
• Сумма кредита (аналитика направление деятельности). ДС+, ЗК-

Показатели деятельности:

• CF (денежный поток) (аналитика направление деятельности).
• CF накопительным итогом (аналитика направление деятельности).
• DCF (дисконтированный денежный поток) (аналитика направление деятельности).
• PP (срок окупаемости) (аналитика направление деятельности).

 В зависимости от задач переменные в формулах могут меняться

Общие:

• Себестоимость = Выручка / (1+ТорговаяНаценка/100)
• Административные расходы = ЛимитРасходов * Коэф/ Итого коэ * Численность (доля)
• Платежи по предоплате = ВыручкаТекущийМесяц*ПроцентПредоплаты/100+ВыручкаПрошлыйМесяц*(1-ПроцентПредоплаты/100)
• Актуализация закупок/продаж = ?([План] - [Факт] >0, [План] - [Факт], 0)

Показатели деятельности:

• Среднемесячная выручка (нак. Итогом) = Выручка (за весь интервал данных, сценарий фактический, все подр) / РАЗНОСТЬДАТ([Начало периода данных], [Период группировки] , "Месяц")
• ROS = Валовая (выручка - себестоимость)/Выручка*100%
• CR = Активы/Краткосрочные обязательства = Суммируем активы (кон. остаток) / - Кредиторскую задолженность.
• BEP = ПостоянныеЗатраты / Общая рентабельность ((Прибыль)/(Расходы))
• Норма оборачиваемости = (СреднийТоварныйЗапас * КоличествоПериодов) / СебестоимостьРеализованногоТовара

Производство/Сборка:

• Выпуск = Себестоимость продаж;
• Передача материалов = Выпуск (если есть ФОТ тогда Выпуск продукции (все подр, ДобавитьКДате([Период   группировки] , МЕСЯЦ, 1)) - ФОТ оклад (пр) - ФОТ премия (пр)
• Количество выпуска = Передача материалов / Затраты на единицу (НФП)
• Себестоимость единицы = Выпуск/Количество выпуска

ФОТ:

• Премия = (выручка-себест)*ПроцентПремии/100 (Для производства (ДобавитьКДате([Период   группировки] , МЕСЯЦ, 1))
• Выплата зарплаты = (складываем все статьи ФОТ,смещения назад 1 месяц)

Основные средства:

• Амортизация ОС = ((ПриобритениеОС+ПускРаботы)/СрокПолезного) (в операндах за весь интервал данных)

Лизинг:

• Начисление лизинговых платежей (месяц) = ПриобрОС (Сумма1Месяц)*ПроцентОбеспПлатежа/100+( ПриобрОС (СуммаЗаВесьПериод)*(1-ПроцентОбесПл/100))/СрокДоговора
• Поступление ДС по договору лизинга = (ДоходыОтИН/12, за весь интервал, отбор по сценарию, подразделению). Создаем два экземпляра на 2 и 3 год.
• Дисконтированный денежный поток = ([_ПоступДсПоДоговорЛизинга]-[_НачислЛизингоПлатеже] )/  pow((1+[СтавкаДисконт]/(100*12))  , РАЗНОСТЬДАТ([Начало периода данных], [Период группировки] , "Месяц")-1  )
• Накопительный денежный поток = [_ПоступДсПоДоговорЛизинга]-[_НачислЛизингоПлатеже] (Оба нарастающим итогом)
• Для IRR: ([_ПоступДсПоДоговорЛизинга]- [_ВыплатЛизингоПлатеже])/  pow((1+[_Irr]/(100))  , РАЗНОСТЬДАТ([Начало периода данных], [Период группировки] , "Год")-1  )

Кредит:

• Начисление по кредиту (основной долг) = [_СуммаКредита]   /  [_СрокКредита]
• Начисление по кредиту (проценты) = [_СуммаКредита]*[_СтавкаПоКредиту]/100*[_СрокКредита]/(12*[_СтавкаПоКредиту])
• Денежный поток (CF) = [_ПоступДсПоИнв.Проекту] - [_ПлатежПоКредиту] - [_ОплатаПусконаРабот] -[_ОплатаПриобриОс]  + [_СуммаКредита]
• Дисконтированный денежный поток (DCF) = ([_ПоступДсПоИнв.Проекту] +[_СуммаКредита] - [_ПлатежПоКредиту] - [_ОплатаПусконаРабот] - [_ОплатаПриобриОс])/ pow( (1+[_СтавкаДисконт]/(100*12))  , РАЗНОСТЬДАТ([Начало периода данных], [Период группировки] , "Месяц")-1  )
• Для IRR: ([_ПоступДсПоИнв.Проекту] +[_СуммаКредита] - [_ПлатежПоКредиту] - [_ОплатаПусконаРабот] - [_ОплатаПриобриОс])/ pow( (1+[_Irr]/(100))  , РАЗНОСТЬДАТ([Начало периода данных], [Период группировки] , "ГОД")-1  )
• Стартовые расходы = оплата кредита за первый месяц (смещение периода, в окончание периода ставим Начало периода данных).

По инв. Проекту в лизинг:

• Приобретение ОС
• Бюджет платежей по лизингу (начисление)
• Бюджет поступления ДС по инвест. Проекту
• Бюджет платежей по лизингу (движение ДС)
• Бюджет Амортизация ОС
• Инвестиционный бюджет (отчет)
• Расчет IRR

По инв. Проекту в кредит:

• Бюджет приобретения ОС
• Бюджет по кредиту
• Бюджет начислений по кредиту
• Бюджет поступления ДС по инв. Проекту
• Бюджет платежей по инв. Проекту
• Бюджет Амортизация ОС
• Расчет CF, DCF
• Расчет IRR
• Расчет PP
• Инвестиционный бюджет (отчет)