[ERP] Бюджетирование. 1С:Специалист-консультант. Часть 2

16.12.20

Разработка - Подготовка к аттестации

Разберем основные подзадачи из билетов экзамена "1С:Специалист-консультант" по внедрению подсистемы "Бюджетирование" в "1С:ERP Управление предприятием 2.4".

Введение

Продолжаю готовиться к экзамену по бюджетированию. Разберем подзадачи, встречающиеся в билетах:

  1. Стратегический бюджет на 3 года
  2. Бюджет ФОТ
  3. Бюджет производства/сборки
  4. Актуализация закупок/продаж
  5. Инвестиционный проект (лизинг, кредит, срок окупаемости)

Решение выполнено на демо базе ERP (2.4.10.62).
Обсуждения данного экзамена на соответствующем форуме и телеграм канале не такое активное, как по другим экзамен. Буду благодарен за обратную связь тем, кто уже сдавал экзамен/готовится или просто в теме.

[ERP] Бюджетирование. 1С:Специалист-консультант. Часть 1

Стратегический бюджет на 3 года

Стратегическое планирование ‚деятельности компании осуществляется с горизонтом планирования 3 года. При этом первый год планируется помесячной детализацией. Т.е. процесс планирования осуществляется в два этапа:

  1. Планирование деятельности предприятия на первый год с помесячной детализацией. Процесс планирования начинается с составления и утверждения бюджета продаж 
  2. Планирование деятельности предприятия на второй и третий год укрупненно, общими суммами за год без помесячной детализации. При планировании деятельности на второй и третий год предполагается увеличение объема продаж на 25% ежегодно и снижение себестоимости на 5 % и 10% соответственно
 
 Создание стратегического бюджета на 3 года

Стратегический бюджет продаж на 3 года

Бюджеты ФОТ

Сотрудники администрации, склада и отдела закупок работают на повременной системе оплаты труда. ФОТ составляет:

  • Дирекция - 450 т.р.
  • Секретариат - 50 т.р.
  • Бухгалтерия - 90 т.р.
  • Склад - 60 т.р.
  • Отдел закупок - 100 т.р

Сотрудники отдела продаж и цеха №1 работают на повременно-премиальной системе оплаты труда. ФОТ состоит из постоянной составляющей 100 т.р. (на каждое подразделение), и премии, которая рассчитывается как 5% от разницы между себестоимостью и продажной стоимости продукции.

 
 Создание бюджета ФОТ

Экземпляр бюджета по Отделу продаж:

Экземпляр бюджета ФОТ отдела продаж

Экземпляр бюджета по Цеху:

Экземпляр бюджета ФОТ Цех

Экземпляр выплата зарплаты:

Экземпляр бюджета выплата зарплаты

Бюджеты производства/сборка

Производство продукции имеет длительный цикл.  Выпуск продукции отражается в месяце, следующем за месяцем начала производства и передачи материалов в производство.
На производство продукции категории №1 расходуются материалы в размере 10 000 рублей, на производство продукции категории №2 расходуется 20 000 рублей.
Расходы по заработной плате сотрудников цеха №1 включаются в себестоимость продукции, причем в месяце начала ее производства.

 
 Показатели, статьи и формулы
 
 Создание бюджетов для производства/сборки

Экземпляр бюджета производства:

Экземпляр бюджета выпуск продукции

Экземпляр бюджета материальных затрат

Экземпляр бюджета передачи материалов в производство

Бюджет производства (отчет):

Бюджет производства (отчет)

Бюджет актуализации закупок/продаж

Бюджет продаж ежемесячно актуализируется, т.е. При невыполнении плана Продаж прошлого месяца продажи следующего месяца должны быть увеличены на разницу между фактом и планом прошлого месяца. При перевыполнении плана продаж прошлого месяца бюджет продаж не актуализируется.

 
 Создание бюджета актуализации закупок/продаж

Инвестиционный проект (лизинг/кредит)

Лизинг

Для выполнения стратегического плана продаж в первый год запланировано приобретения нового оборудования по договору лизинга (с последующим его выкупом]. В стоимость проекта включена закупочная стоимость (9 млн. рублей) и пусконаладочные работы (3 млн. рублей). Срок действия договора лизинга составляет 3 года. Обеспечительный платеж составляет 15%. Пусконаладочные работы оплачиваются в месяце начала работ (оплачивается другой компании, не лизингодателю).
Инвестиционный бюджет ввода в эксплуатацию нового оборудования должен содержать следующие группы показателей:

  • Основные показатели инвестиционного проекта (сроки, размер платежей, ставка дисконтирования)
  • Доходы по проекту
  • Расходы по проекту
  • Поступления денежных средств
  • Выплаты денежных средств
  • Дисконтированный денежный поток за период
  • Денежный поток накопительным итогом
 
 Показатель, направление деятельности, нфп, статьи
 
 Бюджет Приобретение ОС

Бюджет Приобретение ОС

 
 Бюджет Платежей по лизингу (начисление)

Бюджет начисления лизинговых платежей

 
 Бюджет поступления ДС по инвест. проекту

Второй год:

Третий год:

 
Бюджет платежей по лизингу (Движение ДС)

 
 Бюджет Амортизация ОС

Бюджет Амортизация ОС

 
 Инвестиционный бюджет (отчет)

Инвестиционный отчет

 
 Бюджетный отчет Расчет IRR

Расчет IRR

Кредит

Для выполнения стратегического плана продаж и снижения расходов предприятия в первый год запланировано приобретения нового оборудования на сумму 12 млн. рублей. В стоимость оборудования включена закупочная стоимость (9 млн. рублей) и пусконаладочные работы (3 млн. рублей). Оборудование приобретается в кредит, сроком на 3 года. Пусконаладочные работы оплачиваются в месяце начала работ. Инвестиционный бюджет ввода в эксплуатацию нового оборудования должен содержать следующие группы показателей: 

  • Основные входные параметры (сроки, проценты)
  • Предполагаемые продажи
  • Переменные затраты
  • Валовая прибыль
  • Постоянные затраты
  • Прибыль
  • Точка безубыточности
  • Стартовые расходы
  • Срок окупаемости оборудования
 
 Показатель, направление деятельности, нфп, статьи, бюджет приобретение ОС
 
 Бюджет по кредиту

Сумма кредита

 
 Бюджет начислений по кредиту

Начисления по кредиту

 
 Бюджет платежей по инф. проекту. Бюджет поступления ДС по инвест. проекту. Бюджет амортизация ОС

Бюджет платежей по инф. проекту:

Платежи по кредиту

 
 Бюджет расчет CF, DCF.  Бюджетный отчет Расчет IRR

Расчет CF, DCF:

Расчет CF, DCF

 
 Бюджет расчет срока окупаемости (PP)

Вариант 1 (Курсы1С):

Срок окупаемости. Вариант 1

Вариант 2 (УЦ1):

Срок окупаемости. Вариант 2

 
 Инвестиционный бюджет (отчет)

Инвестиционный отчет (кредит)

 
 Шпаргалка по статьям
 
 Шпаргалка по формулам
 
 Шпаргалка по бюджетам

Решения билетов

Всем результативной подготовки!

Экзамен

Другие разработки, которые могут вас заинтересовать:

См. также

Автоматический заказ поставщику в 1С: загрузка прайсов и анализ цен поставщиков для УТ 10.3, УТ 11, КА2, УНФ, УПП, ERP, Розница 2

Бюджетирование и планирование Оптовая торговля Розничная торговля Логистика, склад и ТМЦ Анализ продаж Платформа 1С v7.7 Платформа 1С v8.3 1С:Комплексная автоматизация 1.х 1С:Управление торговлей 10 1С:Розница 2 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление нашей фирмой 1.6 1С:Управление торговлей 11 1С:Комплексная автоматизация 2.х Розничная и сетевая торговля (FMCG) Оптовая торговля, дистрибуция, логистика Беларусь Украина Россия Казахстан Управленческий учет Платные (руб)

Система управления запасами для 1С помогает работать с запасами правильно: автоматически рассчитывает потребность и делает заказ поставщику, загружает прайсы, перемещает товары по филиалам, анализирует продажи и позволяет управлять ассортиментом.

28500 руб.

21.04.2017    91933    116    40    

206

ФинОфис - контроль и управление финансами

Бюджетирование и планирование Управляемые формы Конфигурации 1cv8 Россия Управленческий учет Платные (руб)

«ФинОфис» - программный продукт для автоматизации бюджетирования, казначейства, консолидации данных и настройки бизнес-процессов в 1С.

20000 руб.

20.12.2017    49924    15    7    

85

ФинОфис (модуль Табула)

Бюджетирование и планирование Платформа 1С v8.3 Управляемые формы Конфигурации 1cv8 Платные (руб)

Табула – это табличный редактор с формулами, разработанный на платформе 1С. Табула обеспечивает простоту создания таблиц, ранее доступную лишь в Excel.

25000 руб.

26.02.2019    100637    85    106    

217

ФинОфис (модуль Консолидатор)

Бюджетирование и планирование Платформа 1С v8.3 Конфигурации 1cv8 Платные (руб)

Консолидатор – это автоматизация сбора и конвертации данных для бюджетирования, составления консолидированной отчетности и задач управленческого учета. Консолидатор загружает данные из внутренних и внешних источников. В основе Консолидатора проверенный временем алгоритм, снаружи удобный интерфейс.

25000 руб.

19.11.2019    25493    16    2    

38

ФинОфис (модуль Казначей)

Бюджетирование и планирование Платформа 1С v8.3 Конфигурации 1cv8 Платные (руб)

Казначей – модуль для работы с заявками на оплату, прогнозами поступлений денег, платежным календарем. Казначей включает функционал работы с лимитами по статьям ДС и согласованием Заявок на оплату.

25000 руб.

10.04.2020    21332    10    12    

35

1С:Деньги 8

Бюджетирование и планирование Платформа 1С v8.3 Домашние учет и финансы Управленческий учет Платные (руб)

Программа "1С:Деньги 8", выпущенная на современной технологической платформе "1С:Предприятие 8", предназначена для учета, анализа и управления личными или семейными финансами. Она проста в освоении и не требует от пользователей специальных навыков работы на компьютере.

660 руб.

01.02.2017    18865    64    0    

70

Запросы 1С OnLine. Интерактивная обучающая программа

Подготовка к аттестации Платформа 1С v8.3 Конфигурации 1cv8 Платные (руб)

Интерактивное изучение языка запросов с самого начала: - 50 практических заданий с различным уровнем сложности; - Методические материалы по практике написания запросов; - Описание назначения таблиц и индексов 1С Предприятие 8; - Методика решения реальных задач запросом 1С; - Автоматическая система проверки решений с указанием ошибок; - Инструкции по решению задач с разъяснениями; - Техническая поддержка пользователей. Подходит для начинающих и действующих разработчиков 1С

1800 руб.

11.02.2014    74500    79    14    

172
Комментарии
Подписаться на ответы Инфостарт бот Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
1. IlshatS 30.07.20 17:02 Сейчас в теме
Небольшая заметка: бюджета ДоходыОтИН нет.
2. IlshatS 30.07.20 17:03 Сейчас в теме
Нету бюджета "ДоходыОтИН"
4. leobrn 618 30.07.20 17:04 Сейчас в теме
(2) вы имеете ввиду доходы по инвестиционному проекту ? В публикации он рассчитан в стратегическом бюджете
6. IlshatS 30.07.20 17:20 Сейчас в теме
3. IlshatS 30.07.20 17:04 Сейчас в теме
5. leobrn 618 30.07.20 17:06 Сейчас в теме
(3) не знаю какой это был билет. В билете было производство и административные расходы, остальные подзадачи стандартно .
7. IlshatS 02.08.20 00:59 Сейчас в теме
Еще вопрос, статья "Поступление ДС по договору лизинга", не должна ли быть служебной, т.е. без связей с показателями бюджета?
Ведь по сути движения этих сумм заложены в выручке от продаж 2021-22 и эта статья все движения уже делает.
8. leobrn 618 02.08.20 08:02 Сейчас в теме
(7) эти моменты подробно разобраны в соответствующем курсе от курсы1с РФ, если у Вас есть в наличии, то пересмотрите данный момент , если нет я через пару дней по возможности дам развернутый ответ (в отпуске сейчас ).
9. IlshatS 02.08.20 14:30 Сейчас в теме
(8) Я посмотрел. в курсе, занятие 25.06. про статью говорится, что статья "Поступление ДС по договору лизинга" это потенциальные возвраты от лизингодателя. Денежные средства +, Задолженность по договору лизинга -.

В задаче же это потенциальный доход проекта, что несколько другое, на мой взгляд.
Возможно, 2 статьи должны быть. 1 Служебная и 1 как в курсе. Но в ней движений не будет, возвратов в задаче нет.
10. IlshatS 02.08.20 15:59 Сейчас в теме
(8) в курсе 27-05 об этом пишут и меняют статьи движения, я это пока не очень принял, буду думать.
11. Alishmanishe 13.08.20 10:26 Сейчас в теме
Добрый день!
Владимир, объясните пожалуйста, откуда берутся данные для расчета _ФОТ премия по Продукции №1 и Продукции №2, если мы вводили значения выручки и себестоимости только по комплектам (Годовой и стратегический бюджеты продаж)? Насколько я понимаю, бюджет выпуска продукции в данном примере создается после расчёта ФОТ, то есть он не формирует ФОТ.
12. leobrn 618 13.08.20 10:44 Сейчас в теме
(11) Здравствуйте! В данной статье подзадачи (из разных билетов) не связаны между собой. Показан подход к решению конкретной подзадачи. Немного другой формат в отличие от первой части, где полностью был разбор билета.
13. leobrn 618 30.08.20 18:24 Сейчас в теме
Добавил решения билетов для подготовки, находятся в публикации Решения билетов
14. user1455338 06.10.20 17:32 Сейчас в теме
Добрый вечер! Помогите, пожалуйста разобраться. Очень смущает сумма по статье "Начисление по кредиту (проценты)".
В предложенном варианте расчета сумма процентов по кредиту получилась больше суммы основного долга. Мы взяли кредит 12 млн под 15% годовых, проценты за 3 года у нас составили 12 млн 960 тыс. Общая сумма по кредиту с учетом процентов больше 24 млн. Если в кредитном калькуляторе делаем расчет там сумма процентов около 3 млн за 3 года. Не понимаю логику расчета по данной формуле
sadovnik; +1 Ответить
16. user1549478 20.02.21 10:35 Сейчас в теме
(14) Подскажите, а вы разобрались с формулой для кредита?
sadovnik; +1 Ответить
15. Max23 27.11.20 11:32 Сейчас в теме
Создаем бюджет материальных затрат, месяц.Простая таблица.Колонки – Период – Месяц.Строки:Передача материалов в производство(Аналитика – Материалы)


Почему вы пишите, что аналитика Материалы, а экзмепляре бюджета аналитика Продукция 1, Продукция 2?
17. palax 24.02.21 15:02 Сейчас в теме
Друзья что не так я делаю? Пытаюсь сделать план на 3 года .
Колонки: Год
Строки : Статья...не важно
Весь вопрос в годах в колонках.
По нажатия на "Настроить ячейки" не вижу колонок 1-й год 2-й год 3-й год. Они же явно динамические должны быть.
Какую настройку я в таблице мог пропустить?! Подскажите пожалуйста....
18. palax 25.02.21 08:59 Сейчас в теме
Все разобрался!
Вид бюджета скользящий на 3 года). Добавляем колонки Год (фиксированный период), далее возвращаем скользящий в фиксированный.
19. sadovnik 20.09.21 15:59 Сейчас в теме
В примере с расчетом процентов по Кредиту явная Засада. Или может я не понимаю этой хитрой формулы?

[_СуммаКредита](за весь интервал данных) *[_СтавкаПоКредиту]/100*[_СрокКредита]/(12*[_СтавкаПоКредиту]).

12 000 000 * 15 / 100 * 36 / (12 * 15) = 360 000 руб.

непонятно... вот эта часть формулы 36 / (12 * 15)

Почему ежемесячные % по кредиту нельзя рассчитать как:

Сумма ежемесячных % = 12 000 000 * 0,15 / 12 = 150 000 руб.

?
20. sadovnik 21.09.21 09:49 Сейчас в теме
Кто ни будь знает в каком Бюджете можно рассчитать, Показатель: - Нормы оборачиваемости по видам продукции

Предложенная в статье формула:

Норма оборачиваемости = (СреднийТоварныйЗапас * КоличествоПериодов) / СебестоимостьРеализованногоТовара

оставляет ряд вопросов, а именно:
Как вычислить средний товарный запас? Периоды, это дни, месяцы, годы?

Правильно ли так рассуждать?
Что Средний товарный запас, в нашем примере = СебестоимостьРеализованногоТовара / КоличествоПериодов = 128 656 000 руб. / 36 мес. = 3 573 778 руб.

Сколько выпустили на склад столько и продали.
3 573 778 * 36 / 128 656 000 = 1 мес.

Получается, что такой расчет смысла не имеет?
21. makushka 02.11.21 16:47 Сейчас в теме
подскажите, почему для операции передачи материалов в производство используется аналитика "продукция"? и как передачу потом транслировать в бюджет закупок? мы же покупаем материалы, а не продукцию.
Оставьте свое сообщение