Вниманию пользователей 1С:Бухгалтерии предлагается развитие механизма формирования отчётности, использованного в публикации: Отчёт по бюджетным показателям для БИТ.ФИНАНС. Причиной, побудившей автора к исходной публикации, было большое количество сложных, дорогих в разработке (и очень дорогих в поддержке) и некорректно работающих отчётов по финансовым показателям. Особенностью исходной публикации является развитый back-end, принимающий на себя задачу формирования запросов и исполняемой схемы компоновки данных и обеспечивающий приемлемый баланс функциональности (сложности формируемых отчётов) и технологичности. Сама исходная публикация является, в большей степени, технологической презентацией работы данного механизма в контексте подсистемы "Бюджетирование" конфигурации "БИТ.ФИНАНС", а также примером практического решения задач, часто возникающих при внедрении данной конфигурации на проектах.
Текущая публикация является развитием исходного механизма формирования отчётности, содержит исходный back-end практически в неизменном виде, имеет более развитый графический front-end, не привязана к структуре данных БИТ.ФИНАНС и поддерживает существенно больший объём настроек, выполняемых в пользовательском режиме. Размещение обеих публикаций за startmoney призвано обеспечить отсечение праздно любопытствующих пользователей и мотивацию тех, кому она может помочь на проектах.
Основное назначение отчёта "Финансовые показатели" - вывод управленческих отчётов особого класса, сочетающих признаки отчётов с регламентированным внешним видом и динамической структурой "контекста". В сочетании с данными 1С:Бухгалтерии отчёт "Финансовые показатели" может, с ограничениями, использоваться для формирования управленческой отчётности непосредственно по данным регламентированного учёта, по возможности - без регистрации трансляционных записей в регистрах управленческого учёта. При этом требуется, чтобы регистры бухгалтерского учёта (в т.ч. "Журнал проводок" - если он используется) поддерживали конечную необходимую детализацию данных.
В отчёте "Финансовые показатели" и вспомогательных объектах поддерживаются гибкие настройки сбора данных и возможность создавать расчётные показатели.
Конечными пользователями формируемых отчётов могут быть:
- Руководящие сотрудники, непривычные к стандартной бухгалтерской отчётности и требующие финансовую отчётность в привычном и понятном им виде - в частности, статейного представления данных, имеющих не статейную организацию;
- Экономисты, финансисты, иные сотрудники, ведущие "на коленке" параллельный управленческий учёт и формирующие управленческую отчётность нужного вида на основании данных 1С:Бухгалтерии и подобных ей учётных систем.
Интеграция отчёта в действующую систему на базе 1С:Бухгалтерии 3.0 осуществляется программистом по вложенной инструкции (инструкция для администратора в архиве "Конфигурация, инструкции"). Настройка порядка сбора данных из регистров 1С:Бухгалтерии осуществляется квалифицированным пользователем или программистом 1С (при отсутствии пользователя с необходимыми навыками) по вложенной инструкции (инструкция для пользователя в архиве "Конфигурация, инструкции").
К квалификации пользователей, осуществляющих настройки порядка сбора данных и порядка расчёта формул предъявляются повышенные требования:
- Необходимы устойчивые навыки модификации вариантов отчётов на основе Системы компоновки данных;
- Приветствуется устойчивый навык работы с "Универсальным отчетом";
- Приветствуется навык написания запросов в 1С:Предприятии 8 (особенно для описания выборки данных из регистров бухгалтерии);
- Приветствуется знание основ встроенного языка (для редактирования показателей - формул).
Отчёт "Финансовые показатели" не снимает полностью необходимость доработки конфигурации и подключения программистов 1С, но может существенно снизить технические риски, и трудоёмкость разработки.
Формы отчёта "Финансовые показатели".
"Формы отчетов" (справочник) - основной объект, в контексте которого описываются настройки сбора данных. Здесь указывается состав сквозных измерений и ресурсов, к которым в дальнейшем будут "привязываться" данные регистров системы. Сквозными измерениями являются измерения, в разрезе которых имеет смысл весь набор строк-показателей (включая расчётные). Ресурсы отчёта определяют серии показателей. В простейшем случае отчёт имеет единственный ресурс - "Сумма".
Текущая версия решения не поддерживает ресурсы (колонки) - формулы. Также не поддерживаются пользовательские поля компоновки данных.
Спецификации данных.
"Спецификация данных" (описание источника данных) определяет порядок сбора данных из регистров системы, соответствие полей регистров полям (сквозным измерениям и ресурсам) сводного отчёта, настройки, доступные в маппингах (отборах) показателей отчёта и поля, доступные для расшифровки.
Ниже приведён пример сложного источника данных (таблица "Обороты" регистра бухгалтерии):
В колонке "Измерение" перечислены поля текущего регистра и таблицы, доступные в качестве измерений (сквозных измерений отчёта, полей отбора в строках-показателях и полей расшифровки). В колонке "Сквозное" назначается соответствующее полю регистра сквозное измерение отчёта. В колонке "Детализация" устанавливается возможность использования поля как измерения отборов в строках-показателях. В колонке "Расшифровка" устанавливается использование поля в расшифровке отчёта.
В колонке "Ресурс" перечислены поля текущего регистра и таблицы, доступные в качестве ресурсов отчёта. В колонке "Использовать" назначается соответствующий полю регистра ресурс отчёта.
Спецификация данных может иметь собственный отбор, отсеивающий заведомо лишние для отчёта данные и экономящий время пользователей, настраивающих порядок сбора данных в строках-показателях.
Отчёт "Финансовые показатели" в текущем виде поддерживает выборку данных из таблиц "Обороты" регистров накопления (с типами "Остатки" и "Обороты"), и из таблиц "Обороты" и "Обороты Дт-Кт" регистров бухгалтерии. Использование в качестве источников данных таблиц остатков, а также собственных запросов, не поддерживается.
Если требуется использовать в отборах спецификаций и строк-показателей управленческие аналитики, они должны быть доступны в объектной матрице бухгалтерских аналитик "через точку". При этом возможные проблемы производительности находятся на совести пользователей, настраивающих выборку данных. Не рекомендуется использование текущей публикации для регистров с РАУЗ-подобной структурой данных, организованных на основе парадигмы "ключей аналитики" с распределением конечной детализации данных по разным таблицам базы данных.
Финансовые показатели.
Нижний уровень настроек - "Финансовые показатели". Основной вид финансового показателя - "Выборка данных". Здесь можно установить отбор, определяющий состав выводимых данных в рамках настройки выбранной спецификации (источника) данных.
Возможно обращение в отборах к полям регистров, которые в настройках используемой спецификации данных определены как поля детализации, а также к реквизитам этих полей. В полном объёме поддерживаются возможности отбора компоновки данных.
Текущая версия отчёта "Финансовые показатели" поддерживает привязку финансового показателя выборки данных к единственной спецификации данных. В текущей версии публикации отсутствует возможность сопоставления разных источников данных (спецификаций данных) в рамках одного показателя.
Другой вид показателей - "Формула":
Предусмотрена форма для редактирования формул:
Формулы должны соответствовать правилам встроенного языка. При этом в качестве аргументов в формуле используются коды показателей-аргументов в квадратных скобках.
Отчёт "Финансовые показатели".
Итоговый отчёт настраивается и работает как обычный отчёт на основе СКД. Доступные настройки (сквозные измерения и ресурсы) определяются выбираемой "Формой отчета".
Наиболее логичный вариант структуры отчёта: поле "Показатель" на нижнем уровне ветки "Строки" в таблице компоновки данных или на нижнем уровне в группировках компоновки данных - в разрезе требуемых сквозных измерений (в приведённом случае - в разрезе Организаций). В колонках - периоды или измерения. При этом поддерживается всё пространство настроек компоновки данных (кроме использования пользовательских полей), включая вывод диаграмм.
Если нужно вывести в качестве сквозного измерения управленческую аналитику (не присутствующую явно в бухгалтерском регистре), она должна быть доступна в составе реквизитов бухгалтерской аналитики и может быть выведена в настройки СКД как реквизит измерения.
Параметр "Отображать структуру" определяет, будут ли выводиться в отчёт пустые периоды и показатели (по которым в течение выбранного периода нет данных).
Итоговый отчёт выглядит следующим образом:
Поддерживается расшифровка до регистратора показателей выборки данных. Не поддерживается расшифровка показателей-формул и групп показателей.
Конфигурация, размещённая в публикации, не является самостоятельным решением. Использование объектов конфигурации возможно только после интеграции в базовую конфигурацию. Предполагается использование совместно с 1С:Бухгалтерией 3.0 или тиражным/проектным решением на её основе. Не поддерживается работа с данными (регистрами накопления/бухгалтерии), добавленными в расширение конфигурации. Интеграция осуществляется программистом по приложенной инструкции. Решение поставляется "как есть" с полностью открытым кодом. Автор публикации не разбирает ошибки и не занимается внедрением решения.
При разработке и тестировании использовалась версия платформы "8.3.14.1779", конфигурация "Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0" версии "3.0.67.63".
P.S. Текущая публикация не совместима с публикацией Отчёт по бюджетным показателям для БИТ.ФИНАНС, но может работать на основе данных подсистемы "Бюджетирование" в БИТ.ФИНАНС.
Вступайте в нашу телеграмм-группу Инфостарт
