Методика перехода
По остаткам РБП 97.21 в БУ на 1.01.2024 (согласно законодательству на 31.12.2023) необходимо принять решение, часть из них отнести на НМА (сумма более 100 т.р., СПИ более 12 мес.), часть списать за счет 84.
Техническое описание
Обработка состоит из 3 шагов:
- Настройка параметров перехода:
Организация - организация по которой проводится переход
ДатаПерехода - дата на которую будут взяты остатки БУ 97.21, созданы документы Списания и Реклассификации
Отражать в рег.учете - автоматически отражать в рег.учете создаваемые и корректируемые документы
Выполнять корректировку в УУ - признак корректировки сумм УУ вместе с БУ
Статья расходов НМА - статья расходов на которую будет перенесен остаток 97.21 более 100 т.р., далее необходимо оформить Принятие к учету НМА. Тип аналитики - Объект НМА
Для объектов >=100 т.р. найти по наименованию НМА... - опция отвечающая за автоматическое создание в справочнике НМА элементов с наименованием идентичным наименованию статьи
для перехода к следующему шагу нажать Далее - Выбор документов Распределение РБП к корректировке. После нажатия "Выполнить корректировку Распределение РБП" происходит обнуление в строках табличной части Сумм БУ и Сумм УУ (при заданном Выполнять корректировку в УУ) датами более ДатаПерехода и отражение документа в рег.учете (при установленном параметре Отражать в рег.учете)
После выполнения корректировки (может потребоваться несколько минут) откроется следующий шаг - По списку скорректированных РБП будет выведена информация по Суммам к корректировке. Далее, необходимо выполнить команды:
Создать "Реклассификация расходов" - будет создан документ Реклассификации расходов по переносу суммы остатка в БУ со статьи РБП на статью расходов НМА.
Создать "Списание расходов" - будет создан документ Списание расходов для списания на статью прочих активов/пассивов прочие пассивы с указанием счета БУ 84.01
- После создания корректировок следует вручную создать Операция (бух.) для отражения :
- начисления ОНА по налогу на прибыль на 20% с суммы Реклассификации расходов (Дт09 РБП Кт84.1)
- начисления ОНО по налогу на прибыль на 20% с суммы Списания расходов (Дт84.1 Кт77 ВНА)
Обработка тестировалась на ERP 2.5.12.208.
