Отчёт «Карточка счета с НДС». Контроль НДС. УПП. БП 2.0.
Отчёт выводит информацию аналогично карточке счёта с возможностью отбора по:
- Дебету счёта 62.02. Расчеты по авансам полученным.
- Кредиту счёта 62.02. Расчеты по авансам полученным.
- Дебету счёта 76.АВ. НДС по авансам и предоплатам.
- Кредиту счёта 76.АВ. НДС по авансам и предоплатам.
Отчёт удобен для анализа, так как информация выводится построчно,
добавлен столбец «Ставка НДС».
Ссылки на документы интерактивны (возможно провалиться в документ для внесения исправлений).
Отчёт на СКД.
В отчёте учтены изменения НДС с 18% на 20% с 01.01.2019.
Зачем нужен этот контроль Главному бухгалтеру:
В отчёте учтены изменения НДС с 18% на 20% с 01.01.2019.
С переходом на НДС 20% с 01.01.2019 некоторые формы документов, которые загружаются в информационную базу автоматически по средствам обменов могут содержать старую ставку НДС.
По результатам чего в январе в информационной базе могло образоваться некоторое количество документов с некорректным НДС в формах. Даже если это не повлияло на учёт, такие ошибки могут «всплыть» при закрытии месяца/квартала/года.
Так же допускаю, что ошибки с внесением НДС в формы документов могут возникать не только из-за перехода на НДС 20% с 01.01.2019. Например, если в организации используется учёт по ставкам 0%, 10%, 20% всегда возможны ошибки пользователей. Которые занимаются разноской первичной документации в базу.
Тестировалось на 1С:Предприятие 8.3 (8.3.12.1685)
Управление производственным предприятием, редакция 1.3 (1.3.121.2).
Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.66.74).
//////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////
Отчёт «Проверка НДС с авансов». Контроль НДС. УПП.
Отчет выводит разницу между счетами 62.02 76АВ по каждому контрагенту в разрезе документов. Ссылки на документы интерактивны (возможно провалиться в документ для внесения исправлений).
Отчёт имеет три варианта сравнения:
1 вариант: 76.АВ. / 62.02.
НДС по авансам и предоплатам. / Расчеты по авансам полученным.
2 вариант: 62.02. / 76.АВ.
Расчеты по авансам полученным. / НДС по авансам и предоплатам.
3 вариант: 76.ВА. / 60.02.
НДС по авансам и предоплатам выданным. / Расчеты по авансам выданным.
Сумма расхождений по всем трём вариантам должна быть равна нулю.
В отчёте учтены изменения НДС с 18% на 20% с 01.01.2019.
Зачем нужен этот контроль Главному бухгалтеру:
Данные контроли должны быть обязательны для Главного бухгалтера организации и свидетельствовать о корректности ведения учёта и рассчитанного НДС для отправки в налоговую.
Для программы 1С версии 2.0 УПП 1.3:
Документ «Счет-фактура выданный» с видом «На аванс» формирует проводку:
Дебет счёта 76.АВ. Кредит счёта 68.02.
Документ «Формирование записей книги покупок» по зачёту аванса формирует проводку:
Дебет счёта 68.02. Кредит счёта 76.АВ.
В связи с этим причины несоответствий между НДС с аванса на счете 76.АВ. и расчетной суммой НДС с аванса на счете 62.02:
- некорректные проводки в документах «Счет-фактура выданный» с видом «На аванс».
- некорректные проводки в документах «Формирование записей книги покупок».
- некорректные проводки по суммам в зачётах по авансам.
Ссылки на документы в таблице отчёта интерактивны. Это позволяет провалиться в документ для проверки соответствия сумм и внесения исправлений.
Тестировалось на 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.83)
Управление производственным предприятием, редакция 1.3 (1.3.121.2).
//////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////
Отчёт «Оборотно-сальдовая ведомость по счету (бух.) с НДС». Контроль НДС. УПП. БП 2.0.
Отчёт выводит информацию аналогично оборотно-сальдовой ведомости по счету (бух.).
Используется по умолчанию для анализа движений по счёту 76.АВ. НДС по авансам и предоплатам.
Отчёт удобен для анализа, так как информация выводится построчно, добавлен столбец «Ставка НДС».
Ссылки на документы интерактивны (возможно провалиться в документ для внесения исправлений).
Отчёт на СКД.
В отчёте учтены изменения НДС с 18% на 20% с 01.01.2019.
Зачем нужен этот контроль Главному бухгалтеру:
В отчёте учтены изменения НДС с 18% на 20% с 01.01.2019.
С переходом на НДС 20% с 01.01.2019 некоторые формы документов, которые загружаются в информационную базу автоматически по средствам обменов могут содержать старую ставку НДС.
По результатам чего в январе в информационной базе могло образоваться некоторое количество документов с некорректным НДС в формах. Даже если это не повлияло на учёт, такие ошибки могут «всплыть» при закрытии месяца/квартала/года.
Так же допускаю, что ошибки с внесением НДС в формы документов могут возникать не только из-за перехода на НДС 20% с 01.01.2019. Например, если в организации используется учёт по ставкам 0%, 10%, 20% всегда возможны ошибки пользователей. Которые занимаются разноской первичной документации в базу.
Тестировалось на 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.83)
Управление производственным предприятием, редакция 1.3 (1.3.121.2).
Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.66.74).
//////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////
Если конфигурация отлична от УПП то потребуется добавить документы в запрос для отчётов «Карточка счета с НДС» и «Оборотно-сальдовая ведомость по счету (бух.) с НДС».
Пример кода запроса для сбора НДС из форм документов:
ВЫБРАТЬ РАЗЛИЧНЫЕ
ОплатаОтПокупателяПлатежнойКартой.Ссылка,
ОплатаОтПокупателяПлатежнойКартойРасшифровкаПлатежа.СтавкаНДС
ПОМЕСТИТЬ НДС
ИЗ
Документ.ОплатаОтПокупателяПлатежнойКартой КАК ОплатаОтПокупателяПлатежнойКартой
ЛЕВОЕ СОЕДИНЕНИЕ Документ.ОплатаОтПокупателяПлатежнойКартой.РасшифровкаПлатежа КАК ОплатаОтПокупателяПлатежнойКартойРасшифровкаПлатежа
ПО ОплатаОтПокупателяПлатежнойКартой.Ссылка = ОплатаОтПокупателяПлатежнойКартойРасшифровкаПлатежа.Ссылка
ГДЕ
ОплатаОтПокупателяПлатежнойКартой.Дата >= &ДатаНач
И ОплатаОтПокупателяПлатежнойКартой.Дата <= &ДатаОкон
ОБЪЕДИНИТЬ ВСЕ
ВЫБРАТЬ РАЗЛИЧНЫЕ
ПриходныйКассовыйОрдер.Ссылка,
ПриходныйКассовыйОрдерРасшифровкаПлатежа.СтавкаНДС
ИЗ
Документ.ПриходныйКассовыйОрдер КАК ПриходныйКассовыйОрдер
ЛЕВОЕ СОЕДИНЕНИЕ Документ.ПриходныйКассовыйОрдер.РасшифровкаПлатежа КАК ПриходныйКассовыйОрдерРасшифровкаПлатежа
ПО ПриходныйКассовыйОрдер.Ссылка = ПриходныйКассовыйОрдерРасшифровкаПлатежа.Ссылка
ГДЕ
ПриходныйКассовыйОрдер.Дата >= &ДатаНач
И ПриходныйКассовыйОрдер.Дата <= &ДатаОкон
И так далее.
/////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////
Вступайте в нашу телеграмм-группу Инфостарт
