Изменения при удержании и перечислении НДФЛ с 2023 года в 1С:Зарплата и управление персоналом 3.1

02.03.23

Учетные задачи - Зарплата

В 2023 году в силу вступают изменения законодательства. Относительно налога с заработной платы 2022 до конца года действовало правило: последний день месяца, в котором доход был исчислен, считался датой получения заработной платы. Налоговый агент при выплате аванса в 2022 году сотруднику удерживает и перечисляет в бюджет налог на доходы физических лиц исчисляется с заработной платы 1 раз в месяц при окончательном расчете дохода за этот месяц.

В соответствии с изменёнными правилами, дата фактического получения дохода определена, как день выплаты дохода. Таким образом, с начала нового года налоговым агентам НК РФ необходимо не только исчислять расчет НДФЛ с аванса, но и удерживать, а также перечислять не позднее сроков установленных законодательством РФ. Помимо этого, изменены и сроки, когда происходит перечисление НДФЛ в бюджет.   

 

    Настройки удержания и перечисления НДФЛ в 1С:ЗУП 3.1

 

Для корректного отражения НДФЛ в 1С с аванса (начиная с декабря 2022 года) необходимо проверить соответствующие настройки расчета налога в программе. Предлагаем рассмотреть данные настройки на примере возможностей конфигурации 1С: ЗУП 3.1.

Для этого нам необходимо перейти в раздел Настройки – Реквизиты Организации (или Организации, если в учет ведется только по одной организации), рис 1.

 

Настройки расчет НДФЛ

 

Далее переходим на вкладку Учетная политика и другие настройки, затем переходим по гиперссылке Учетная политика, вкладка НДФЛ, рис 2.

 

Настройки порядка исчисления, удержания и перечисления НДФЛ

 

Затем нам необходимо определить, как будет отражен и рассчитан вычет НДФЛ из заработной платы и аванса за декабрь 2022 года. От этого зависит, как суммы НДФЛ попадут в отчетность за 2022 год. На данный момент предусмотрены два способа отражения в бухгалтерском учете, которые рассмотрим ниже.

1 способ:

Если ЗП (заработная плата) за декабрь выплачивается в этом же месяце, то дополнительные настройки программы можно пока не применять. Но с января нового года рекомендуется перейти на аванс расчетом за первую половину месяца. Необходимую настройку программы рассмотрим ниже в статье. В новых релизах конфигураций 1С способы расчета аванса фиксированной суммой и процентом от тарифа перестают применяться, т.е. такой возможности в программе не будет. Рекомендуется перейти на расчет первой половины месяца.

2 способ:

В том случае, когда выплата заработной платы за первую половину (аванс) декабря должна отразиться, как доход декабря этого года, а только выплаченная в январе вторая половина уйти в январь следующего, необходимо применить следующие настройки в  программе:

1. В настройках учетной политики в 1С (УП) по НДФЛ поставить галочку – «Исчислять НДФЛ в момент начисления аванса» и «Удержание исчисленного НДФЛ с аванса» – Удерживать НДФЛ при выплате аванса (либо необходимость удержания отобразить в документе исчисления аванса), рис 3.

 

Переход на начисление и удержание НДФЛ с аванса

 

2. Также нужно поменять способ расчета аванса для сотрудников (если ранее применялся способ выплаты фиксированной суммой или % от тарифа). Для этого в программе существует специализированная форма документа «Изменение авансов» (раздел Зарплата), рис 4.

 

 

Заполнение документа Изменение аванса

 

3. После этого необходимо заполнить, а затем провести документ «Начисление зарплаты и взносов за первую половину месяца».  При заполнении ведомости на выплату заработной платы колонка НДФЛ к перечислению и НДФЛ с аванса отразится в учете, как удержанный НДФЛ, рис 5. Безопаснее всего перечислить налог в бюджет не позднее следующего рабочего дня.

 

НДФЛ в ведомости на выплату

 

4. Выполнив эти настройки, в 6-НДФЛ, и в справке для сотрудников сумма дохода за первую половину декабря, исчисленная и удержанная сумма НДФЛ попадет в отчетность за 2022 год. 

См. также

Зарплата Внешние источники данных Бюджетный учет Перенос данных 1C Системный администратор Программист Платформа 1С v8.3 Сложные периодические расчеты 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 3 Государственные, бюджетные структуры Россия Бухгалтерский учет Бюджетный учет Платные (руб)

Обработка позволяет перенести кадровую информацию и данные по заработной плате, фактическим удержаниям, НДФЛ, вычетам, страховым взносам из базы Парус 8 учреждений (далее Парус) в конфигурацию 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения ред. 3 (далее 1С) и начать с ней работать с любого месяца года.

120000 руб.

19.08.2020    26221    25    1    

28

Зарплата Учет рабочего времени Программист Бизнес-аналитик Бухгалтер Пользователь Платформа 1С v8.3 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 3 1С:Комплексная автоматизация 2.х 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x Бухгалтерский учет Платные (руб)

Обработка предназначена для заполнения нецикличных графиков работы для вахтового метода работы и для работы в полевых условиях труда. Вводятся все виды времени вахтового цикла. Календарь вахтовика позволяет не заполнять индивидуальные графики работы на каждого сотрудника, что сильно снижает трудозатраты на ввод данных. Решение предназначено для ЗУП 3.х; ЕРП 2.х; КА 2.х; ЗКГУ 3.х. Благодаря использованию обычных графиков работы, норму времени можно указать по графику пятидневки.

5400 руб.

18.12.2019    27810    33    6    

31

Зарплата Бухгалтер Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Платные (руб)

Расширение для создания документов "Командировка" и печать унифицированных форм Т9, Т10, Т10а из программы 1С Бухгалтерия 3.0.

2400 руб.

24.09.2019    23021    54    21    

51

Зарплата Бухгалтер Пользователь Платформа 1С v8.3 Сложные периодические расчеты Управляемые формы 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x Россия Бухгалтерский учет Управленческий учет Платные (руб)

Внешняя обработка распределения зарплаты сотрудников для 1С ЗУП 3.1 распределяет суммы в предварительно сформированном документе «Отражение зарплаты в бухучёте», которые находятся на закладке «Начисленная зарплата» по статье расходов «Расчёты по оплате труда» пропорционально проценту времени, которое сотрудник отработал на проекте. Проекту соответствует способ отражения в ЗУП и в Бухгалтерии. В Бухгалтерии для этого способа отражения настраивается необходимая аналитика. Распределение берётся из файла эксель определённого формата, пример файла прилагается к обработке.

2000 руб.

20.04.2021    16028    13    3    

16

Зарплата Учет рабочего времени Загрузка и выгрузка в Excel Бухгалтер Пользователь Платформа 1С v8.3 Сложные периодические расчеты 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x Бухгалтерский учет Платные (руб)

Небольшая, не сильно перегруженная излишними функциональными возможностями внешняя обработка для конфигурации ЗУП 3.1, которая позволит легко загрузить данные в табель учета рабочего времени из Excel.

1000 руб.

12.03.2021    17127    17    14    

22
Оставьте свое сообщение