Как устроен отчет "Управленческий баланс" в Управлении торговлей 11/ERP2

15.02.16

Учетные задачи - Учет доходов и расходов

Не так давно я консультировал сотрудников своего клиента по отчету «Управленческий баланс» в системе «1С:Управление торговлей» (11.1). Клиент только что запустил УТ 11 в промышленную эксплуатацию, и финансовая служба компании испытывала потребность по-настоящему разобраться во всех показателях этого фундаментального отчета.
Финансисты уже освоили основные источники данных для отчетов, и их интересовал алгоритм формирования показателей и связи между строками баланса. Отдельные показатели я мог объяснить сходу, за пониманием других – требовался неспешный анализ кода запроса.
Дополнительная сложность понимания управленческого баланса для финансиста заключается в отложенном формировании отдельных показателей (после закрытия месяца или, например, после формирования отложенных расчетов).
Данная статья, думаю, будет интересна специалистам как со стороны финансовых служб, так и со стороны внедренцев. Отчет может быть полезен также и для решения 1С: ERP 2х, который идентичен и для этой системы.

Как устроен отчет «Управленческий баланс» в Управлении торговлей 11/ERP2

Данный отчет строится с помощью механизма Системы компоновки данных, текст запроса формируется программно, по данным 18 (!) регистров оперативного учета. Данные выводятся в разрезе статей и подстатей на начало и на конец периода. Статьи в свою очередь разбиты на два раздела: Активы и Пассивы. Если финансовый учет за период отчета актуален, Активы и Пассивы равны.

Данная статья была написана для конфигурации УТ версии 11.1.10, но вполне актуальна и сейчас, для версии 11.2.3

Рисунок 1

Перейдем собственно к содержательной части.

Активы

Денежные средства

Данные по подстатьям формируются из следующих регистров (на первом уровне списка – подстатья, на втором – регистр):

Денежные средства (безналичные)

Денежные средства (безналичные)

Денежные средства (наличные)
- Денежные средства (наличные)
Денежные средства в кассах ККМ
- Денежные средства (наличные)
Денежные средства в пути
- Денежные средства (безналичные) к поступлению
- Денежные средства (наличные) к поступлению
Денежные средства у подотчетных лиц
- Денежные средства (у подотчетных лиц)
Расчеты по договорам кредитов и депозитов
- Депозиты в банках
Расчеты по эквайрингу
- Денежные средства (безналичные) к поступлению

Товары

Статья «Товары» может быть раскрыта до подстатей:

Товары в рознице
Товары на оптовых складах
Товары, переданные в переработку
Товары, переданные на комиссию

Все данные по статье Товары и подстатьям формируются из данных регистра «Себестоимость товаров»

Дебиторская задолженность

Выданные авансы
- Расчеты с поставщиками по документам
- Товары к оформлению отчетов комитенту
Задолженность клиентов
- Расчеты с клиентами по документам
Задолженность собственных организаций
- Расчеты с клиентами по документам
- Расчеты с поставщиками по документам
Займы выданные
- Расчеты по договорам кредитов и депозитов

Расходы текущего периода

Данные по статье «Расходы текущего периода формируются из данных регистра «Себестоимость товаров»

Прочие активы и пассивы

Данные данного регистра могут быть отнесены на любую статью и подстатью

Пассивы

Кредиторская задолженность

Задолженность перед поставщиками
- Расчеты с поставщиками по документам
- Товары к оформлению отчетов комитенту
Задолженность по кредитам
- Расчеты по договорам кредитов и депозитов
Обязательства перед собственными организациями
- Расчеты с клиентами по документам
- Расчеты с поставщиками по документам
Полученные авансы
- Подарочные сертификаты
- Расчеты с клиентами по документам

Прибыли убытки

Данные по статье «Прибыли и убытки» формируются из следующих регистров

Выручка и себестоимость продаж
Прочие доходы

Прочие активы и пассивы

Данные данного регистра могут быть отнесены на любую статью и подстатью

Сводная таблица источников данных для отчета

Более детально связи статей, регистров, их показателей и условия выборки приведены в Таблице 1

Таблица 1. Источники данных для отчета «Управленческий баланс»

№	Раздел/Статья	Подстатья	Регистр	Ресурсы	Условие
1.1	Активы/Товары	Товары в рознице	Себестоимость товаров	Стоимость	Раздел учета =Товары На Складах И Тип склада = Розничный магазин
1.2	Активы/Товары	Товары на оптовых складах	Себестоимость товаров	Стоимость	Раздел учета = Товары на складах И Тип склада = Оптовый склад
1.3	Активы/Товары	Товары, переданные в переработку	Себестоимость товаров	Стоимость	Раздел учета = Товары, переданные переработчику
1.4	Активы/Товары	Товары, переданные на комиссию	Себестоимость товаров	Стоимость	Раздел учета = Товары, переданные на комиссию
2	Активы/Денежные средства	Денежные средства (безналичные)	Денежные средства (безналичные)	Сумма Сумма (упр.) Сумма (регл.)
3.1	Активы/Денежные средства	Денежные средства (безналичные) к поступлению	Денежные средства в пути	Сумма Сумма (упр.) Сумма (регл.)	Тип получателя = банковский счет
4	Активы/Денежные средства	Денежные средства (безналичные) к поступлению	Расчеты по эквайрингу	Сумма
5	Активы/Денежные средства	Денежные средства (наличные)	Денежные средства (наличные)	Сумма Сумма (упр.) Сумма (регл.)
6	Активы/Денежные средства	Денежные средства (наличные)	Денежные средства в кассах ККМ	Сумма Сумма (упр.) Сумма (регл.)
3.2	Активы/Денежные средства	Денежные средства (наличные) к поступлению	Денежные средства в пути	Сумма Сумма (упр.) Сумма (регл.)	Тип получателя = касса или касса ККМ
7	Активы/Денежные средства	Денежные средства (у подотчетных лиц)	Денежные средства у подотчетных лиц	Сумма Сумма (упр.) Сумма (регл.)
8	Активы/Денежные средства	Депозиты в банках	Расчеты по договорам кредитов и депозитов	Сумма в валюте	Характер договора = депозиты в банках
9.1	Активы /Дебиторская задолженность	Выданные авансы	Расчеты с поставщиками по документам	Предоплата поставщику Предоплата поставщику (регл.) Предоплата поставщику (упр.)
10.1	Активы /Дебиторская задолженность	Выданные авансы	Товары к оформлению отчетов комитенту	Сумма выручки
11.1	Активы /Дебиторская задолженность	Задолженность клиентов	Расчеты с клиентами по документам	Долг Долг (регл.) Долг (упр.)	Партнер <> Наше предприятие
11.2	Активы /Дебиторская задолженность	Задолженность собственных организаций	Расчеты с клиентами по документам	Долг Долг (регл.) Долг (упр.)	Партнер = Наше предприятие
9.2	Активы /Дебиторская задолженность	Задолженность собственных организаций	Расчеты с поставщиками по документам	Предоплата поставщику Предоплата поставщику (регл.) Предоплата поставщику (упр.)	Партнер = Наше предприятие
12.1	Активы /Дебиторская задолженность	Займы выданные	Расчеты по договорам кредитов и депозитов	Сумма в валюте	Характер договора = Займ выданный
1.5	Активы/Расходы текущего периода	Расходы текущего периода	Себестоимость товаров	Стоимость	Раздел учета = Производственные затраты
13	Активы	Расходы текущего периода	Партии прочих расходов	Стоимость
14.1	Активы	Расходы текущего периода	Прочие расходы	Сумма	Статья расходов Вариант распределения расходов = Расходы текущего периода
14.2	Активы	Расходы будущих периодов	Прочие расходы	Сумма	Статья расходов Вариант распределения расходов = Расходы будущих периодов
9.3	Пассивы/Кредиторская задолженность	Задолженность перед поставщиками	Расчеты с поставщиками по документам	Долг Долг (регл.) Долг (упр.)	Партнер <> Наше предприятие
10.2	Пассивы/Кредиторская задолженность	Задолженность перед поставщиками	Товары к оформлению отчетов комитенту	Сумма выручки
12.2	Пассивы/Кредиторская задолженность	Задолженность по кредитам	Расчеты по договорам кредитов и депозитов	Сумма в валюте	Характер договора = Кредит или займ
11.4	Пассивы/Кредиторская задолженность	Обязательства перед собственными организациями	Расчеты с клиентами по документам	Предоплата поставщику Предоплата поставщику (регл.) Предоплата поставщику (упр.)	Партнер = Наше предприятие
9.4	Пассивы/Кредиторская задолженность	Обязательства перед собственными организациями	Расчеты с поставщиками по документам	Долг Долг (регл.) Долг (упр.)	Партнер = Наше предприятие
11.5	Пассивы/Кредиторская задолженность	Полученные авансы	Расчеты с клиентами по документам	Предоплата поставщику Предоплата поставщику (регл.) Предоплата поставщику (упр.)	Партнер <> Наше предприятие
15	Пассивы/Кредиторская задолженность	Полученные авансы	Подарочные сертификаты	Сумма
16	Пассивы	Прибыли и убытки	Выручка и себестоимость продаж	Сумма выручки -Себестоимость-Сумма дополнительных расходов
17	Пассивы	Прибыли и убытки	Прочие доходы	Сумма
18	Все разделы		Прочие активы и пассивы	Сумма

Итоги

В завершении хочу отметить, что данный отчет вполне адаптируется под нужды предприятия, список статей можно дополнять и менять принципы выборки из регистров. К примеру, можно отдельно выделить внеоборотные активы или бонусы покупателей. При этом, конечно, необходимо понимать финансовую сущность операций, и тогда баланс не будет нарушен.

С Уважением, Пчелинцев Павел

Pavel.pche@gmail.com

Управленческий баланс Управление торговлей 11 ERP2 Финансы

+72 –

См. также

SALE! 20%

Учет по проектам в 1С:Бухгалтерии 3.0

Учет доходов и расходов Бухгалтер Пользователь Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Управленческий учет Платные (руб)

Расширение "Проекты" добавляет в типовую конфигурацию управленческий учет по проектам: позволяет вести список проектов, привязывать проекты к документам, подсчитывать доходы и расходы в разрезе проектов в 1С.

~~15000~~ 12000 руб.

30.11.2021 24256 142 56

Отчет "Полный анализ себестоимости выпущенной продукции"

Производство готовой продукции (работ, услуг) Учет доходов и расходов Бухгалтер Пользователь Платформа 1С v8.3 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Управление холдингом 1С:Комплексная автоматизация 2.х Бухгалтерский учет Управленческий учет Платные (руб)

Данный отчет показывает себестоимость выпущенной продукции с разузлованием полуфабрикатов любых уровней, входящих в ее состав, до статей затрат и материалов. Отчет работает независимо от метода оценки стоимости товаров и подходит для любых производственных компаний с многопередельным производством. Отчет можно использовать как в типовой 1С:ERP, так и в отраслевых решениях на ее базе (например, 1С:ERP Управление птицеводческим предприятием и т.д.). Отчет подходит для анализа затрат на гособоронзаказы ГОЗ.

70000 руб.

08.12.2021 26859 26 73

Управленческая отчетность в 1С:Бухгалтерии (Баланс, ДДС, ОФР)

Учет доходов и расходов БДР, БДДС Бизнес-аналитик Бухгалтер Пользователь Руководитель проекта Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Управленческий учет Платные (руб)

Комплект из 3 самых популярных финансовых управленческих отчетов для директоров и владельцев (Управленческий баланс, Отчет о движении денежных средств, Отчет о финансовом результате (бывший отчет о прибылях и убытках), написанный в виде внешних отчетов для конфигурации 1С: Бухгалтерия 3.0. Универсальные, подходят для большинства видов деятельности, простые в установке и работе.

25000 руб.

16.12.2019 36787 79 70

Отчет "Полный анализ себестоимости реализованной продукции"

Данный отчет показывает себестоимость реализованной продукции в разузлованном виде, как с выделением входящих в нее полуфабрикатов любых уровней, так и свернутый до статей затрат и материалов, видов работ. Отчет работает независимо от метода оценки стоимости товаров и подходит для любых производственных компаний с многопередельным производством. Отчет можно использовать как в типовой 1С:ERP, так и в отраслевых решениях на ее базе (например, 1С:ERP Управление птицеводческим предприятием, Молокозавод и т.д.).Отчет подходит для анализа затрат на гособоронзаказы ГОЗ.

70000 руб.

30.11.2022 14539 22 25

Учет НДС: убираем НДС из прибыли в 1С:УНФ

Учет доходов и расходов Бухгалтер Платформа 1С v8.3 1С:Управление нашей фирмой 1.6 1С:Управление нашей фирмой 3.0 Россия Бухгалтерский учет НДС Платные (руб)

Убрали НДС из всех операций, где налог влияет на прибыль. Учли это во всех нужных регистрах и отчётах, сделали нужные проводки. Так как расширение влияет на расчёт прибыли, мы особенно внимательно отнеслись к его тестированию. Проверили всё на фреймворке Vanessa Automation. Это позволяет избежать ошибок и защищает учёт.

12000 руб.

28.03.2022 13544 32 26

SALE! 20%

Отчеты по учету проектов для 1С:Бухгалтерии 3.0

Учет доходов и расходов Бизнес-аналитик Бухгалтер Платформа 1С v8.3 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Управленческий учет Платные (руб)

Узнайте, сколько вы зарабатываете на каждом проекте! Комплект внешних управленческих отчетов для учета в разрезе проектов в БП 3.0. Отчеты показывают доходы и расходы, продажи и валовую прибыль, движение денежных средств и товарно-материальных ценностей по каждому проекту.

~~9000~~ 7200 руб.

08.02.2024 2192 15 16

Платежный календарь полного цикла в 1С 8.3 Бухгалтерия Предприятия — Анализ движения денежных средств

Учет доходов и расходов Взаиморасчеты БДР, БДДС Бухгалтер Пользователь Платформа 1С v8.3 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Комплексная автоматизация 2.х Управленческий учет Платные (руб)

Мы доработали типовой платежный календарь, добавив в него планируемые постоянные расходы. Теперь можно видеть картину денежных средств в совокупности с текущей динамикой ожидаемых поступлений и расходов. Отчет позволяет увидеть остатки денежных средств в кассе и банке, их движение в разрезе статей ДДС с возможностью выбрать любой период (день, неделя, месяц). Данный отчет подходит для всех основных конфигураций линейки продуктов 1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1289): 1С:Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.77.95), 1С:Управление торговлей, 1С:Комплексная автоматизация 2 (2.4.11.67), Объединенное решение: Модуль 1С:CRM 3 (3.0.21.3) +1С:ERP Управление предприятием 2 (2.4.13.111). Также есть возможность адаптации отчета под другие конфигурации. Мобильное приложение работает как на Android, так и на IOS.

2880 руб.

16.03.2021 22137 13 13

SALE! 20%

Отчеты по доходам и расходам в 1С:Бухгалтерии

Узнайте, сколько вы зарабатываете! Отчеты показывают выручку, себестоимость, валовую прибыль от продаж, расходы и доходы – подробно и в различных разрезах, в динамике по месяцам и годам для конфигурации 1С: Бухгалтерия предприятия.

~~4200~~ 3360 руб.

06.04.2022 14243 46 12

Комментарии

Подписаться на ответы Инфостарт бот

Свернуть все

1. vugluscr1991 12 07.11.16 08:20 Сейчас в теме

Статья отвечает на вопрос "как?". Однако кроме вопроса "как эти цифры туда попали?", возникает также вопрос "зачем они тут нужны?". Было бы здорово понять и методику оценки при помощи этого инструмента:
Вот пример: активы за день изменились на 8 000 рублей в "+", это хорошо или плохо? Понятно, что пассивы также изменились на те же 8 000. Баланс.
Второй пример: расходы текущего года копятся в активе, расходы прошлого периода торчат в прибылях убытках в пассиве, зачем?

2. papche 618 14.11.16 13:09 Сейчас в теме

Дорогой коллега и тезка! Я совершенно не планировал полностью раскрыть тему формирования баланса, так что тема для других авторов открыта, дерзайте😃

6. Milanick 12.08.21 12:47 Сейчас в теме

Коллега, а подскажите , вы написали:

В завершении хочу отметить, что данный отчет вполне адаптируется под нужды предприятия, список статей можно дополнять и менять принципы выборки из регистров.

Каким образом это делается ? (без захода в конфигурация)

7. papche 618 12.08.21 16:12 Сейчас в теме

(6) Конечно, модифицируя отчет в конфигураторе. Без конфигуратора - никак

3. Joker1980 20.09.18 17:00 Сейчас в теме

На релизе 2.4.3 в статью Товары на оптовых складах входит не только стоимость, но и постатейные постоянные с НДС.

Из-за этой ерунды упр. баланс рвётся.

4. maloc@mail.ru 12.11.18 09:56 Сейчас в теме

Добрый день, спасибо за табличку.
В пунктах 11.4 и 11.5 Пассивы/Кредиторская задолженность в колонке "Ресурсы" лучше указать "Предоплата от клиента", а не "Предоплата поставщику".

5. acanta 11.02.20 00:55 Сейчас в теме

В бухгалтерии версии 6 мемориально-ордерный учет можно было настроить самостоятельно, на номерах журналов. И баланс и журнал-главная формировались автоматически и сходились. В 7 ке немного сложнее, но принцип сохранился. В 8 ке такой возможности не предусмотрено, только управленческий баланс.