Как устроен отчет "Управленческий баланс" в Управлении торговлей 11/ERP2

15.02.16

Учетные задачи - Учет доходов и расходов

Не так давно я консультировал сотрудников своего клиента по отчету «Управленческий баланс» в системе «1С:Управление торговлей» (11.1). Клиент только что запустил УТ 11 в промышленную эксплуатацию, и финансовая служба компании испытывала потребность по-настоящему разобраться во всех показателях этого фундаментального отчета.
Финансисты уже освоили основные источники данных для отчетов, и их интересовал алгоритм формирования показателей и связи между строками баланса. Отдельные показатели я мог объяснить сходу, за пониманием других – требовался неспешный анализ кода запроса.
Дополнительная сложность понимания управленческого баланса для финансиста заключается в отложенном формировании отдельных показателей (после закрытия месяца или, например, после формирования отложенных расчетов).
Данная статья, думаю, будет интересна специалистам как со стороны финансовых служб, так и со стороны внедренцев. Отчет может быть полезен также и для решения 1С: ERP 2х, который идентичен и для этой системы.

Как устроен отчет «Управленческий баланс» в Управлении торговлей 11/ERP2

Данный отчет строится с помощью механизма Системы компоновки данных, текст запроса формируется программно, по данным 18 (!) регистров оперативного учета. Данные выводятся в разрезе статей и подстатей на начало и на конец периода. Статьи в свою очередь разбиты на два раздела: Активы и Пассивы. Если финансовый учет за период отчета актуален, Активы и Пассивы равны.

Данная статья была написана для конфигурации УТ версии 11.1.10, но вполне актуальна и сейчас, для версии 11.2.3

Рисунок 1

Перейдем собственно к содержательной части.

Активы

Денежные средства

Данные по подстатьям формируются из следующих регистров (на первом уровне списка – подстатья, на втором – регистр):

Денежные средства (безналичные)

Денежные средства (безналичные)

Денежные средства (наличные)
- Денежные средства (наличные)
Денежные средства в кассах ККМ
- Денежные средства (наличные)
Денежные средства в пути
- Денежные средства (безналичные) к поступлению
- Денежные средства (наличные) к поступлению
Денежные средства у подотчетных лиц
- Денежные средства (у подотчетных лиц)
Расчеты по договорам кредитов и депозитов
- Депозиты в банках
Расчеты по эквайрингу
- Денежные средства (безналичные) к поступлению

Товары

Статья «Товары» может быть раскрыта до подстатей:

Товары в рознице
Товары на оптовых складах
Товары, переданные в переработку
Товары, переданные на комиссию

Все данные по статье Товары и подстатьям формируются из данных регистра «Себестоимость товаров»

Дебиторская задолженность

Выданные авансы
- Расчеты с поставщиками по документам
- Товары к оформлению отчетов комитенту
Задолженность клиентов
- Расчеты с клиентами по документам
Задолженность собственных организаций
- Расчеты с клиентами по документам
- Расчеты с поставщиками по документам
Займы выданные
- Расчеты по договорам кредитов и депозитов

Расходы текущего периода

Данные по статье «Расходы текущего периода формируются из данных регистра «Себестоимость товаров»

Прочие активы и пассивы

Данные данного регистра могут быть отнесены на любую статью и подстатью

Пассивы

Кредиторская задолженность

Задолженность перед поставщиками
- Расчеты с поставщиками по документам
- Товары к оформлению отчетов комитенту
Задолженность по кредитам
- Расчеты по договорам кредитов и депозитов
Обязательства перед собственными организациями
- Расчеты с клиентами по документам
- Расчеты с поставщиками по документам
Полученные авансы
- Подарочные сертификаты
- Расчеты с клиентами по документам

Прибыли убытки

Данные по статье «Прибыли и убытки» формируются из следующих регистров

Выручка и себестоимость продаж
Прочие доходы

Прочие активы и пассивы

Данные данного регистра могут быть отнесены на любую статью и подстатью

Сводная таблица источников данных для отчета

Более детально связи статей, регистров, их показателей и условия выборки приведены в Таблице 1

Таблица 1. Источники данных для отчета «Управленческий баланс»

№	Раздел/Статья	Подстатья	Регистр	Ресурсы	Условие
1.1	Активы/Товары	Товары в рознице	Себестоимость товаров	Стоимость	Раздел учета =Товары На Складах И Тип склада = Розничный магазин
1.2	Активы/Товары	Товары на оптовых складах	Себестоимость товаров	Стоимость	Раздел учета = Товары на складах И Тип склада = Оптовый склад
1.3	Активы/Товары	Товары, переданные в переработку	Себестоимость товаров	Стоимость	Раздел учета = Товары, переданные переработчику
1.4	Активы/Товары	Товары, переданные на комиссию	Себестоимость товаров	Стоимость	Раздел учета = Товары, переданные на комиссию
2	Активы/Денежные средства	Денежные средства (безналичные)	Денежные средства (безналичные)	Сумма Сумма (упр.) Сумма (регл.)
3.1	Активы/Денежные средства	Денежные средства (безналичные) к поступлению	Денежные средства в пути	Сумма Сумма (упр.) Сумма (регл.)	Тип получателя = банковский счет
4	Активы/Денежные средства	Денежные средства (безналичные) к поступлению	Расчеты по эквайрингу	Сумма
5	Активы/Денежные средства	Денежные средства (наличные)	Денежные средства (наличные)	Сумма Сумма (упр.) Сумма (регл.)
6	Активы/Денежные средства	Денежные средства (наличные)	Денежные средства в кассах ККМ	Сумма Сумма (упр.) Сумма (регл.)
3.2	Активы/Денежные средства	Денежные средства (наличные) к поступлению	Денежные средства в пути	Сумма Сумма (упр.) Сумма (регл.)	Тип получателя = касса или касса ККМ
7	Активы/Денежные средства	Денежные средства (у подотчетных лиц)	Денежные средства у подотчетных лиц	Сумма Сумма (упр.) Сумма (регл.)
8	Активы/Денежные средства	Депозиты в банках	Расчеты по договорам кредитов и депозитов	Сумма в валюте	Характер договора = депозиты в банках
9.1	Активы /Дебиторская задолженность	Выданные авансы	Расчеты с поставщиками по документам	Предоплата поставщику Предоплата поставщику (регл.) Предоплата поставщику (упр.)
10.1	Активы /Дебиторская задолженность	Выданные авансы	Товары к оформлению отчетов комитенту	Сумма выручки
11.1	Активы /Дебиторская задолженность	Задолженность клиентов	Расчеты с клиентами по документам	Долг Долг (регл.) Долг (упр.)	Партнер <> Наше предприятие
11.2	Активы /Дебиторская задолженность	Задолженность собственных организаций	Расчеты с клиентами по документам	Долг Долг (регл.) Долг (упр.)	Партнер = Наше предприятие
9.2	Активы /Дебиторская задолженность	Задолженность собственных организаций	Расчеты с поставщиками по документам	Предоплата поставщику Предоплата поставщику (регл.) Предоплата поставщику (упр.)	Партнер = Наше предприятие
12.1	Активы /Дебиторская задолженность	Займы выданные	Расчеты по договорам кредитов и депозитов	Сумма в валюте	Характер договора = Займ выданный
1.5	Активы/Расходы текущего периода	Расходы текущего периода	Себестоимость товаров	Стоимость	Раздел учета = Производственные затраты
13	Активы	Расходы текущего периода	Партии прочих расходов	Стоимость
14.1	Активы	Расходы текущего периода	Прочие расходы	Сумма	Статья расходов Вариант распределения расходов = Расходы текущего периода
14.2	Активы	Расходы будущих периодов	Прочие расходы	Сумма	Статья расходов Вариант распределения расходов = Расходы будущих периодов
9.3	Пассивы/Кредиторская задолженность	Задолженность перед поставщиками	Расчеты с поставщиками по документам	Долг Долг (регл.) Долг (упр.)	Партнер <> Наше предприятие
10.2	Пассивы/Кредиторская задолженность	Задолженность перед поставщиками	Товары к оформлению отчетов комитенту	Сумма выручки
12.2	Пассивы/Кредиторская задолженность	Задолженность по кредитам	Расчеты по договорам кредитов и депозитов	Сумма в валюте	Характер договора = Кредит или займ
11.4	Пассивы/Кредиторская задолженность	Обязательства перед собственными организациями	Расчеты с клиентами по документам	Предоплата поставщику Предоплата поставщику (регл.) Предоплата поставщику (упр.)	Партнер = Наше предприятие
9.4	Пассивы/Кредиторская задолженность	Обязательства перед собственными организациями	Расчеты с поставщиками по документам	Долг Долг (регл.) Долг (упр.)	Партнер = Наше предприятие
11.5	Пассивы/Кредиторская задолженность	Полученные авансы	Расчеты с клиентами по документам	Предоплата поставщику Предоплата поставщику (регл.) Предоплата поставщику (упр.)	Партнер <> Наше предприятие
15	Пассивы/Кредиторская задолженность	Полученные авансы	Подарочные сертификаты	Сумма
16	Пассивы	Прибыли и убытки	Выручка и себестоимость продаж	Сумма выручки -Себестоимость-Сумма дополнительных расходов
17	Пассивы	Прибыли и убытки	Прочие доходы	Сумма
18	Все разделы		Прочие активы и пассивы	Сумма

Итоги

В завершении хочу отметить, что данный отчет вполне адаптируется под нужды предприятия, список статей можно дополнять и менять принципы выборки из регистров. К примеру, можно отдельно выделить внеоборотные активы или бонусы покупателей. При этом, конечно, необходимо понимать финансовую сущность операций, и тогда баланс не будет нарушен.

С Уважением, Пчелинцев Павел

Pavel.pche@gmail.com

Управленческий баланс Управление торговлей 11 ERP2 Финансы

+72 –

См. также

Учет по проектам в 1С:Бухгалтерия 3.0

Учет доходов и расходов Бухгалтер Пользователь Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Управленческий учет Платные (руб)

Расширение "Проекты" добавляет в типовую конфигурацию управленческий учет по проектам: позволяет вести список проектов, привязывать проекты к документам, подсчитывать доходы и расходы в разрезе проектов в 1С.

15000 руб.

30.11.2021 25990 168 61

116

SALE! 50%

Отчет "Полный анализ себестоимости реализованной продукции"

Производство готовой продукции (работ, услуг) Учет доходов и расходов Бухгалтер Пользователь Платформа 1С v8.3 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Управление холдингом 1С:Комплексная автоматизация 2.х Бухгалтерский учет Налоговый учет Платные (руб)

Данный отчет показывает себестоимость реализованной продукции в разузлованном виде, как с выделением входящих в нее полуфабрикатов любых уровней, так и свернутый до статей затрат и материалов, видов работ. Отчет работает независимо от метода оценки стоимости товаров и подходит для любых производственных компаний с многопередельным производством. Отчет можно использовать как в типовой 1С:ERP, так и в отраслевых решениях на ее базе (например, 1С:ERP Управление птицеводческим предприятием, Молокозавод и т.д.).Отчет подходит для анализа затрат на гособоронзаказы ГОЗ.

~~70000~~ 35000 руб.

30.11.2022 18104 25 28

SALE! 50%

Отчет "Полный анализ себестоимости выпущенной продукции" для 1С:ERP (ЕРП), 1С:КА, 1С:ERP УХ

Данный отчет показывает себестоимость выпущенной продукции с разузлованием полуфабрикатов любых уровней, входящих в ее состав, до статей затрат и материалов. Отчет работает независимо от метода оценки стоимости товаров и подходит для любых производственных компаний с многопередельным производством. Отчет можно использовать как в типовой 1С:ERP, так и в отраслевых решениях на ее базе (например, 1С:ERP Управление птицеводческим предприятием и т.д.). Отчет подходит для анализа затрат на гособоронзаказы ГОЗ.

~~70000~~ 35000 руб.

08.12.2021 28046 27 73

Модуль Фонды: Простое управление финансами для УНФ, УТ 10/11, КА, УПП / ERP, КА, БП

Учет доходов и расходов БДР, БДДС Бюджетный учет Бизнес-аналитик Пользователь Руководитель проекта 8.3.14 1C:Бухгалтерия 1С:Управление торговлей 11 Беларусь Россия Казахстан Бюджетный учет Управленческий учет Платные (руб)

Как держать деньги под контролем с помощью 1С УНФ, УТ, КА, ERP или БП и 2 часов в неделю без внедрения бюджетирования и найма финансиста. Дополнение для 1С 8.3 Модуль реализован в виде конфигурации и рассчитан для собственников компаний с чистой прибылью до 10 млн руб. / мес. То есть, пока вам не рентабельно вести сложные модули типа «Бюджетирование», «Казначейство», но нужно знать, сколько платить на этой неделе и хватит ли средств, чтобы отложить в дивиденды, обучение сотрудников, закупку и ремонт оборудования

45000 руб.

20.07.2023 5647 7 0

Управленческая отчетность в 1С:Бухгалтерии (Баланс, ДДС, ОФР)

Учет доходов и расходов БДР, БДДС Бизнес-аналитик Бухгалтер Пользователь Руководитель проекта Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Управленческий учет Платные (руб)

Комплект из 3 самых популярных финансовых управленческих отчетов для директоров и владельцев (Управленческий баланс, Отчет о движении денежных средств, Отчет о финансовом результате (бывший отчет о прибылях и убытках), написанный в виде внешних отчетов для конфигурации 1С: Бухгалтерия 3.0. Универсальные, подходят для большинства видов деятельности, простые в установке и работе.

30000 руб.

16.12.2019 38261 72 70

Книга доходов и расходов (КУДИР) и кассовая книга для 1С 8.х любой конфигурации для предприятий на УСН, ПСН, ЕСХН

Закрытие периода Оптовая торговля Розничная торговля Кассовые операции Учет доходов и расходов Бухгалтер Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1C:Бухгалтерия 1С:Комплексная автоматизация 1.х 1С:Управление торговлей 10 1С:Розница 2 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление нашей фирмой 1.6 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Управление торговлей 11 1С:Комплексная автоматизация 2.х 1С:CRM ПРОФ, КОРП 1С:Управление нашей фирмой 3.0 1С:Розница 3.0 1С:ERP. Управление холдингом Розничная и сетевая торговля (FMCG) Оптовая торговля, дистрибуция, логистика Гостиничный бизнес Пищевая промышленность Россия Бухгалтерский учет Бюджетный учет Налоговый учет ЕНВД ЕСХН ИП, ПБОЮЛ, КФХ Налог на прибыль НДС УСН ПСН (патентная система налогообложения) Платные (руб)

Внешняя обработка для ведения в электронной форме КУДиР в 1С - книги учёта доходов и расходов для предприятий на УСН, ПСН, ЕСХН. Заполнение раздела 1 - "доходы и расходы" из журнала документов вашей ИБ (любой конфигурации 1С:Предприятие 8). Формирование отчета Кассовая книга КО-4 по данным раздела 1.

6990 руб.

15.03.2016 118005 292 158

280

Отчеты по учету проектов для 1С:Бухгалтерии 3.0

Учет доходов и расходов Бизнес-аналитик Бухгалтер Платформа 1С v8.3 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Управленческий учет Платные (руб)

Узнайте, сколько вы зарабатываете на каждом проекте! Комплект внешних управленческих отчетов для учета в разрезе проектов в БП 3.0. Отчеты показывают доходы и расходы, продажи и валовую прибыль, движение денежных средств и товарно-материальных ценностей по каждому проекту.

9900 руб.

08.02.2024 2699 18 17

Платежный календарь полного цикла в 1С Предприятия 8.3 — Анализ движения денежных средств

Учет доходов и расходов Взаиморасчеты БДР, БДДС Бухгалтер Пользователь Платформа 1С v8.3 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Комплексная автоматизация 2.х Управленческий учет Платные (руб)

Мы доработали типовой платежный календарь, добавив в него планируемые постоянные расходы. Теперь можно видеть картину денежных средств в совокупности с текущей динамикой ожидаемых поступлений и расходов. Отчет позволяет увидеть остатки денежных средств в кассе и банке, их движение в разрезе статей ДДС с возможностью выбрать любой период (день, неделя, месяц). Данный отчет подходит для всех следующих конфигураций линейки продуктов 1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1289): 1С:Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.77.95), 1С:Управление торговлей, 1С:Комплексная автоматизация 2 (2.4.11.67), Объединенное решение: Модуль 1С:CRM 3 (3.0.21.3) +1С:ERP Управление предприятием 2 (2.4.13.111). Также есть возможность адаптации отчета под другие конфигурации. Мобильное приложение работает на Android

2880 руб.

16.03.2021 22716 15 13

Комментарии

Подписаться на ответы Инфостарт бот

Свернуть все

1. vugluscr1991 12 07.11.16 08:20 Сейчас в теме

Статья отвечает на вопрос "как?". Однако кроме вопроса "как эти цифры туда попали?", возникает также вопрос "зачем они тут нужны?". Было бы здорово понять и методику оценки при помощи этого инструмента:
Вот пример: активы за день изменились на 8 000 рублей в "+", это хорошо или плохо? Понятно, что пассивы также изменились на те же 8 000. Баланс.
Второй пример: расходы текущего года копятся в активе, расходы прошлого периода торчат в прибылях убытках в пассиве, зачем?

2. papche 623 14.11.16 13:09 Сейчас в теме

Дорогой коллега и тезка! Я совершенно не планировал полностью раскрыть тему формирования баланса, так что тема для других авторов открыта, дерзайте😃

6. Milanick 12.08.21 12:47 Сейчас в теме

Коллега, а подскажите , вы написали:

В завершении хочу отметить, что данный отчет вполне адаптируется под нужды предприятия, список статей можно дополнять и менять принципы выборки из регистров.

Каким образом это делается ? (без захода в конфигурация)

7. papche 623 12.08.21 16:12 Сейчас в теме

(6) Конечно, модифицируя отчет в конфигураторе. Без конфигуратора - никак

3. Joker1980 20.09.18 17:00 Сейчас в теме

На релизе 2.4.3 в статью Товары на оптовых складах входит не только стоимость, но и постатейные постоянные с НДС.

Из-за этой ерунды упр. баланс рвётся.

4. maloc@mail.ru 12.11.18 09:56 Сейчас в теме

Добрый день, спасибо за табличку.
В пунктах 11.4 и 11.5 Пассивы/Кредиторская задолженность в колонке "Ресурсы" лучше указать "Предоплата от клиента", а не "Предоплата поставщику".

5. acanta 11.02.20 00:55 Сейчас в теме

В бухгалтерии версии 6 мемориально-ордерный учет можно было настроить самостоятельно, на номерах журналов. И баланс и журнал-главная формировались автоматически и сходились. В 7 ке немного сложнее, но принцип сохранился. В 8 ке такой возможности не предусмотрено, только управленческий баланс.