Взаиморасчеты с поставщиками в УПП 1.3.

Описание механизма.

В учете данных по взаиморасчетам с поставщиками участвуют следующие регистры:

Регистр бухгалтерии

• Хозрасчетный

Регистры накопления

• Взаиморасчеты с контрагентами
• Взаиморасчеты с контрагентами по документам расчета
• Расчеты по приобретению (бухгалтерский учет)

Для возможности контролировать оплату каждой конкретной накладной в карточке договора присутствует реквизит - "По документам расчетов с контрагентами".Ведение взаиморасчетов по документам расчета позволяет контролировать сроки оплат и оплату конкретных поставок, отслеживать дебиторскую задолженность по срокам долга. Установка данного признака указывает на то, что в документах, участвующих в учете взаиморасчетов с контрагентом будет предоставлена возможность выбора документа расчетов:

• В платежных документах в табличной части "Расшифровка платежа" в дополнении к договору и сделке (заказу) можно указать информацию о расчетном документе (документу отгрузки, поступления), по которому должна быть зафиксирована оплата. Если документ расчета не указан - программа будет считать данную оплату авансом.
• Во все документы закупок, влияющие на взаиморасчеты ("Поступление товаров и услуг" и т.д.) добавлена табличная часть "Предоплата" ("Документы расчетов с контрагентами") для указания информации о платежном документе, которым была осуществлена оплата, сумму взаиморасчетов и сумму в валюте регламентированного учета. Если документ расчета не указан - программа считает, что образуется долг перед контрагентом по данному договору.

В бухгалтерском журнале проводок нет аналитики "документ расчета", однако при проведении документа поставки или оплаты система будет формировать проводки с учетом документов расчета, и основываясь на информации об остатках по управленческим регистрам.

Документы расчеты определяются по регистру "Взаиморасчеты по документам расчетов" в случае, если в договоре установлен признак "По документам расчетов с контрагентом", если же данная галочка не установлены - документы расчетов будут определяться по регистру "Расчеты по приобретению (бухгалтерский учет)".

ВАРИАНТ 1: Признак "По документам расчетов с контрагентом" не установлен

Документы расчетов будут определяться по регистру "Расчеты по приобретению (бухгалтерский учет)"

1. При проведении платежного документа:

Если остатки по регистру являются отрицательными (документами расчетов являются документы поступления - перед контрагентом есть задолженность) - то система подберет в качестве документов расчетов - поступления, имеющиеся на остатках.

Остатки:

Если смотреть по ОСВ - остаток по кредиту 60.01 - 8000 рублей

Проводится оплата на сумму 9000 рублей

В упр. регистре движения будут следующие:

И остатки уже будут выглядеть следующим образом:

По БУ - остаток по дебету 60.02 - 1000 рублей

Если остатки являются положительными - т.е.по данному договору есть аванс

Если смотреть по ОСВ - остаток по Дт 60.02

Тогда документ оплаты сам станет документом расчета - на всю оплачиваемую сумму.

Было:

Стало - после проведения оплаты на 9000

2. При проведении поступления

Если остатки по регистру являются положительными  (документами расчетов являются документы оплаты - по договору есть аванс )

Если смотреть по ОСВ - остаток по дебету 60.02 - 8000 рублей

Пришли материалы на сумму 9000 рублей

В упр. регистре движения будут следующие:

И остатки уже будут выглядеть следующим образом:

По БУ - остаток по Кт 60.01 - 1000 рублей

Если остатки являются отрицательными - т.е.по данному договору есть задолженность

Если смотреть по ОСВ - остаток по Кт 60.01

Тогда документ поставки сам станет документом расчета - на всю сумму поступления.

Было:

Стало - после проведения поставки на 9000

ВАРИАНТ 2: Признак "По документам расчетов с контрагентом" установлен.

Документы расчетов проставляются вручную. Однако при проведении документа - система всё равно произведет поиск документа расчетов - на основании регистра "Взаиморасчеты с контрагентами по документам расчетов" и если документ расчетов указан не верно - выдаст ошибку.

Правила выбора документов расчета

При заполнении реквизита "Документ расчета" в документах взаиморасчетов - необходимо учитывать следующие правила:

• Дата документа взаиморасчетов(регистратора) должна быть позже даты документа расчета - хотя система позволяет выбрать любой документ в качестве документа расчетов, в том числе дата которого значительно больше даты регистратора - при проведении система выдаст ошибку.
• В документах взаиморасчетов обязательно заполнение счетов учета. В противном случае, система не сможет корректно закрыть документ расчета.
• Регистратор и документ расчета обязательно должны быть проведены по бухгалтерскому учету.

Для проверки корректности указания документов расчета - можно посмотреть движения по регистру "Расчеты по приобретению (бухгалтерский учет)". В частности значение ресурса "Сумма бух. учета" должна быть равна значению ресурса "Сумма взаиморасчетов" с учетом курса документа. Если сумма бух. учета меньше суммы взаиморасчетов - это означает, что по данному документу расчетов - незакрытый остаток меньше отнесенной на него суммы. Необходимо указать другой документ расчетов, либо разбить сумму на несколько документов расчета.

Также недопустимы "двойные" остатки по договору  - если взаиморасчеты ведутся "по договору в целом". Т.е. недопустимо, чтобы одновременно были незакрыты документы расчетов поставки и оплаты. Если договор ведется "по заказам" - в рамках договора могут быть одновременно аванс и задолженность - но по различным заказам - в рамках одного заказа "двойных" остатков быть не должно.