С января 2023 года участились случаи некорректного расчета НДФЛ документами начисления. Отчет поможет проверить корректность налога по всем сотрудникам и сравнить данные бухгалтерского учета (БУ) "Начислено", "НДФЛ" (отчет "Анализ зарплаты по сотрудникам" и его варианты) и налогового учета (НУ) (отчет "Подробный анализ НДФЛ по сотруднику").
После формирования отчета, для удобства, сверните отчет кнопкой "Разворачивать до" до Сотрудника.
Добавленный отбор по периоду начисления позволяет корректно сравнить данные БУ и НУ когда зарплата начисляется в одном месяце, а выплачивается в другом. С установленным "Отбор по периоду начисления" можно сравнить данные БУ и НУ за отдельный месяц или период. Достаточно установить одинаковые периоды в данном отчете и в отчете "Анализ зарплаты по сотрудникам" или его вариантах "Свод начислений и удержаний".
Если с учетом того, что в "бухгалтерском" отчете не учитываются начисления прочих доходов, материальная выгода и т.п., суммы "Итого Начислено" совпадают - все нормально. Если нет, можно дважды щелкнуть по сумме и сделать расшифровку по сотруднику в "налоговом" и "бухгалтерском" отчете, при необходимости убрав в настройке ненужные поля. Если сотрудников много, и даже расположив расшифровки рядом визуально сравнить сложно, можно сохранить их в текстовые файлы и сравнить средствами 1С (Меню, Файл, Сравнить файлы...) и уже разбираться по конкретному сотруднику.
Второй вариант отчета с группировкой "Регистратор, Месяц" (в первом варианте "Месяц, Регистратор") позволяет проще понять что с НДФЛ конкретного документа.
Обратите внимание, что в отдельных случаях, в частности, когда начисление по окладу за первую половину месяца превышает начисление по окладу в целом за месяц, на пример, при введенных задним числом документах командировки или отсутствия,
релиз конфигурации Зарплата и управление персоналом 3.1 (3.1.24.408) неверно рассчитывает саму налоговую базу!
Поэтому для надежности следует сравнивать начисления и НДФЛ бухгалтерского и налогового учета. Можно описанным выше способом.
Тестировался на конфигурации Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.24.408), (3.1.25.37).
В данных релизах сам отчет "Подробный анализ НДФЛ по сотруднику" одинаков.
Вступайте в нашу телеграмм-группу Инфостарт
