Закрытие 23 сч в соответствии с ПБУ 10/99 "Расходы организации" и в соотв. со ст.318, 319 Налогового Кодекса

08.07.09

Распределение при закрытии месяца вспомогательного производства.

Скачать файл

ВНИМАНИЕ: Файлы из Базы знаний - это исходный код разработки. Это примеры решения задач, шаблоны, заготовки, "строительные материалы" для учетной системы. Файлы ориентированы на специалистов 1С, которые могут разобраться в коде и оптимизировать программу для запуска в базе данных. Гарантии работоспособности нет. Возврата нет. Технической поддержки нет.

Наименование		Бесплатно
- .1246593771 13,41Kb 114	114	Скачать бесплатно
Терь через заполнение табличной части .1246857558 8,12Kb 71	71	Скачать бесплатно

Существует вспомогательное производство (сч 23) и основное (сч 20).
Вспомогательное производство оказывает услуги часть на собственное производство и часть на сторону (т.е сторонним контрагентам). Это ситуация.
Много рылся во всякой литературе, инету, беседовал с ауиторами, бухами. Оказалось в етой ситуации 23 счет должен распределяться при закрытии месяца пропорционально: часть на 20 сч (если услуга оказана собственному производству), часть на 90.02 - "Себестоимость" (если услуги оказаны на сторону).
В конф. Бухгалтерия предприятия 1.6.15.6 23 сч. не смотря на оказанные услуги всё одно распределяется сразу на 90.02 - "Себестоимость".

Ответ 1С-ины:

Автоматическое закрытие счетов вспомогательного производства на счета
основного производства не поддерживается. Но поддерживается автоматический
расчет себестоимости услуг внутренних производственных подразделений друг
другу. Для этого необходимо отразить выпуск этих услуг в плановых ценах с
помощью документ "Отчет производства за смену" закладка "Услуги".

Ето ни есть кайф!

Прошу оценить наш вариант решения етой проблемы (см. скрины)!

+8 –

См. также

Анализ расхождений выручки НДС и Налога на прибыль в декларациях 1С:БП 3.0 ПРОФ и КОРП, КА 2.4/2.5 ЕRP2.4/2.5

Анализ учета Закрытие периода Бухгалтер Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Комплексная автоматизация 2.х Россия Бухгалтерский учет Налоговый учет Налог на прибыль НДС Платные (руб)

Каждый бухгалтер не раз сталкивался с требованием от налоговой инспекции пояснить расхождения в показателях декларации по Налогу на прибыль («Доходы от реализации» + «Внереализационные доходы») и налоговой базой по НДС за год. Являются ли ошибкой подобные расхождения? Как пояснить налоговой их причину? Отчет «Анализ расхождений выручки НДС и Налога на прибыль в декларациях» для 1С (БП 3.0 ПРОФ и КОРП, КА 2, ЕRP) поможет найти все расхождения.

8500 руб.

21.10.2017 90445 355 173

314

Книга доходов и расходов (КУДИР) и кассовая книга для 1С 8.х любой конфигурации для предприятий на УСН, ПСН, ЕСХН

Закрытие периода Оптовая торговля Розничная торговля Кассовые операции Учет доходов и расходов Бухгалтер Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1C:Бухгалтерия 1С:Комплексная автоматизация 1.х 1С:Управление торговлей 10 1С:Розница 2 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление нашей фирмой 1.6 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Управление торговлей 11 1С:Комплексная автоматизация 2.х 1С:CRM ПРОФ, КОРП 1С:Управление нашей фирмой 3.0 1С:Розница 3.0 1С:ERP. Управление холдингом Розничная и сетевая торговля (FMCG) Оптовая торговля, дистрибуция, логистика Гостиничный бизнес Пищевая промышленность Россия Бухгалтерский учет Бюджетный учет Налоговый учет ЕНВД ЕСХН ИП, ПБОЮЛ, КФХ Налог на прибыль НДС УСН ПСН (патентная система налогообложения) Платные (руб)

Внешняя обработка для ведения в электронной форме КУДиР в 1С - книги учёта доходов и расходов для предприятий на УСН, ПСН, ЕСХН. Заполнение раздела 1 - "доходы и расходы" из журнала документов вашей ИБ (любой конфигурации 1С:Предприятие 8). Формирование отчета Кассовая книга КО-4 по данным раздела 1.

6990 руб.

15.03.2016 118842 302 158

285

Помощник закрытия месяца

Закрытие периода Бухгалтер Платформа 1С v8.3 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Управление торговлей 11 1С:Комплексная автоматизация 2.х Управленческий учет Платные (руб)

В современных конфигурациях УТ 11, КА 2, ERP 2 и их аналогах присутствует механизм закрытия периода. Но при ошибках учета закрыть период корректно становится практически невозможно! Давайте попробуем разобраться, как можно устранить ошибки и закрыть корректно месяц!

28000 руб.

20.03.2018 76801 280 76

305

Ускоренное проведение документов в 1С (x4), устранение ошибок 60/62 счетов и зачет авансов (Бухгалтерия 3.0)

Закрытие периода Инструменты администратора БД Корректировка данных Бухгалтер Пользователь Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Платные (руб)

Расширение «Оперативное проведение» в 4 раза уменьшает время проведения документов и закрытия месяца. Является комплексным решением проблем 62 и 60 счетов. Оптимизирует проведение при включенной функциональной опции «Раздельный учет НДС». Используется в более 10 организациях уже 2 года. Совместимо с конфигурацией Бухгалтерия 3.0 (+КОРП).

14400 руб.

29.04.2020 35458 113 152

Помощник исправления развернутого сальдо по видам запасов и ГТД

Закрытие периода Бухгалтер Платформа 1С v8.3 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Управление торговлей 11 1С:Комплексная автоматизация 2.х Россия Бухгалтерский учет Платные (руб)

Обработка позволяет исправить развернутое сальдо по видам запасов, которое осталось после штатной обработки перепроведения документов. Подходит для конфигураций: УТ 11, КА 2, ERP

2400 руб.

15.07.2017 64433 157 49

154

Заполнение КУДиР (книги учета доходов и расходов) в 1С

Закрытие периода Мастера заполнения Бухгалтер Платформа 1С v8.3 Управляемые формы 1С:Комплексная автоматизация 1.х 1С:Бухгалтерия 2.0 1С:Управление производственным предприятием 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Комплексная автоматизация 2.х Бухгалтерский учет Налоговый учет УСН Платные (руб)

При формировании КУДиР при УСН часто возникает множество вопросов и проблем, к.т.: 1. Как выполняется заполнение книги учета доходов и расходов 2. Неправильно формируется книга учета доходов и расходов в 1С а). Доходы / расходы не попадают в КУДиР; б). Доходы / расходы попадают, но не принимаются к учету и многие другие ошибки. При правильном учёте, книга формируется корректно, но идеальный учет это скорее фантастика, для реальных случаев можно использовать специальный инструмент. Обработка предназначена для заполнения КУДиР. Версия для актуальных конфигураций на управляемых формах поддерживает один механизм заполнения - от бухгалтерской проводки. Старый метод автоматизации штатного заполнения присутствует в отдельной версии для обычных форм.

5880 руб.

12.03.2014 134607 81 97

108

УТ 11. Автоматическое перемещение товаров между складами и организациями

Закрытие периода Оптовая торговля Розничная торговля Логистика, склад и ТМЦ Бухгалтер Пользователь Платформа 1С v8.3 Оперативный учет 1С:Управление торговлей 11 Управленческий учет Платные (руб)

Менеджер забывает перемещать товар между складами, а в УТ отключен контроль остатков ? Бухгалтер готов застрелиться при закрытии месяца и выравнивании отрицательных остатков по складам и фирмам ? Используй автоматическое перемещение товаров между складами и организациями для 1С УТ 11.

5000 руб.

30.05.2019 29886 33 10

Автоматическое закрытие месяца в 1С:УНФ (закрытие периода)

Закрытие периода Бухгалтер Пользователь Платформа 1С v8.3 1С:Управление нашей фирмой 1.6 1С:Управление нашей фирмой 3.0 Россия Управленческий учет Платные (руб)

Закрытие месяца в конфигурации 1С:Управлении нашей фирмой — это очень важная задача, которую необходимо выполнять на постоянной основе. Однако, как зачастую бывает, важные и регулярные задачи могут быть упущены из виду. В связи с этим, нами было разработано решение для автоматического закрытия месяца в 1С:УНФ для оптимизации данного процесса.

4500 руб.

30.09.2022 8584 21 0

Комментарии

Подписаться на ответы Инфостарт бот

Свернуть все

1. Арчибальд 2709 03.07.09 08:41 Сейчас в теме

Проблема 23 счета интересная, Минфином (1С соответственно) практчески не регламентируемая. Частично в статье http://infostart.ru/blogs/1040/ я этого касался.
Т.е. общая потребность у производственных предприятий: поделить услуги вспомогательных производств по адресатам (номенклатура основного производства, свои вспомогательные цеха, внешние потребители, и еще, я бы добавил, изготовление материалов).
Из скринов, к сожалению, не видно, какую идею Вы применили. Учтены ли в составе затрат вспомогательных цехов услуги, оказанные им другими вспомогательными цехами. Из приложенного текста тоже мало можно извлечь.
Может, опишете свое решение в виде статьи? С удовольствием принял бы участие в обсуждении...

2. gutentag 253 03.07.09 10:48 Сейчас в теме

А что помешало сделать обработку для табличной части документа, что бы кнопка прописывалась автоматически?

Имхо можно в учетной политике прописать, что счет 23 части "Услуги сторонним клиентам" закрывается через счет 20. А затем распределять/закрывать 23-счет в 20 по видам деятельности.
---
ЗЫ. Просьба сделать для распределения 29-счета или вообще более универсальную обработку в т.ч. для 25 и 26 счетов

3. Арчибальд 2709 03.07.09 10:57 Сейчас в теме

(2) Хошь конфу семерочную? Для Бух 4.4, правда... И вроде бы без 25,26 (не помню точно). Производственные отчеты на счетах 20 23, 29, взаимные услуги цехов, продажа на сторону с 23, незавершенка по цехам...

4. gutentag 253 03.07.09 11:17 Сейчас в теме

(3) спасибо, но я бухгалтер, а не программер не смогу воспользоваться :-/

И в семерке(если не менять типовую конфигурацию), я бы все "вспомогательные счета" через 20счет перегонял при помощи "заполнялки/расперделялки" для бухгалтерской справки в в виде внешней обработки. Хотя знаю, что "перегонять" услуги выполненные вспомогательными подразделениями через счет 20 - не есть правильно (....Ну, если только прописать в учетной политике, что услуги оказываемые более 1-месяца/раза являются основным видом деятельности).
----
ЗЫ. точно также я бы и 19-счет распределял бы по "Облагаемым НДС" и "Не облагаемым НДС" операциям.

5. Арчибальд 2709 03.07.09 12:20 Сейчас в теме

(4)"Расперделялка" - зачоооООот :))

6. popkovsf65 114 03.07.09 13:26 Сейчас в теме

Ответы на комментарии:
№ 2: Дык и пожалуйста делайте! Еслиф сделаю чё будет?

11. gutentag 253 03.07.09 18:48 Сейчас в теме

(6) Мне просто не понятно, почему это не сделано работа выложена в виде текста, а не обработки табличной части :-/
----
это высказал пожелание/идею. но ее еще надо додумывать....
Я 23 и 29 счета не имею. ИМХО если бы имел счета 23 и 29, то сделал бы как написал в (2).

7. popkovsf65 114 03.07.09 13:28 Сейчас в теме

Семерочную ненадо, пройденный этам, ужо в 2003 годе написал распределение вспомогательных счетов (23, 25, осталные не было прицендента)
Ща на 8.1, так что 7.7 исчерпала свою актуальность!

8. popkovsf65 114 03.07.09 13:33 Сейчас в теме

Арчибальду спасибо, можна даже плюсиков не ставить!
И так всё ясно!

9. Арчибальд 2709 03.07.09 13:41 Сейчас в теме

(8) Ну, если плюсики не нужны, тогда конечно...
А хочется поставить плюс за интересную мысль по способам распределения (на любой платформе). Но не хотите - Ваше дело.

10. popkovsf65 114 03.07.09 13:49 Сейчас в теме

А нам программерам много надо, мы и так MAC адрес спрячем

12. popkovsf65 114 06.07.09 09:21 Сейчас в теме

По просьбе gutentag обновление см. в файлах для скачивания

13. gutentag 253 07.07.09 00:26 Сейчас в теме

> Закрытие 23 сч в соответствии с ПБУ 18

Не в соответствии с ПБУ 18(оно определяет взаимосвязь между бух.прибылью и прибылью в соотв. с НК) , а элемент учетной политики в сответствии с ПБУ 10/99 "Расходы организации" и в соотв. со ст.318, 319 Налогового Кодекса.

14. popkovsf65 114 07.07.09 06:14 Сейчас в теме

Спасибо за консультацию!

15. anig99 2855 07.07.09 22:48 Сейчас в теме

я распределяю пропорционально в УПП внешней обработкой - одновременно по бухсчетам и затратным регистрам. После этого стандартный механизм Распределение материалов и Распределение прочих затрат их подхватывает и при расчете себестоимости все ок.

16. gutentag 253 08.07.09 14:57 Сейчас в теме

(15) > я распределяю пропорционально

- по-подробнее, пожалуйста: пропорционально чему(какой базе)?

17. anig99 2855 08.07.09 18:12 Сейчас в теме

пропорционально объему производства в учетных ценах (регистр выпускпродукциибухучет)

18. popkovsf65 114 09.07.09 06:05 Сейчас в теме

Как помню, что рассказывала гл. бух, то берется выручка по
вспомогательному производству и основному по отдельности.

Считается их коэффициент по отношению к всей выручке. Ну а потома в
весь 23 счет распределяется по етим коэффициентам по номенклатурной
группе, подразделениям, статьям затрат.

19. popkovsf65 114 09.07.09 06:07 Сейчас в теме

У вас есть возможность проверить! Дотуп для скачивания = "Все"

20. maria7777777 14 25.11.09 12:03 Сейчас в теме

в ответ на данную тему: мои бухи также долго бились над решением данной задачи, все равно распределение 23 счета происходит некорректно, решили действовать дедовским способом... базу и проценты считают бухи вручную, а распределяют с помощью вот этой обработки http://infostart.ru/public/60252/

21. popkovsf65 114 16.11.11 06:29 Сейчас в теме

После обнародования закрытие 23 сч было доработано. В течении 2009-2010 г. закрывался 23 сч. идеально. Только надо было соблюдать порядок проведения документов. С 2011 перешли на "директ-костинг" и проблема с 23 сч отпала. Могу выложить конфу и описание технологии закрытия 23 сч., если конечно проблема актуальна! Но советую всем переходить на "директ-костинг".