Закрытие 23 сч в соответствии с ПБУ 10/99 "Расходы организации" и в соотв. со ст.318, 319 Налогового Кодекса

08.07.09

Распределение при закрытии месяца вспомогательного производства.

Скачать файл

ВНИМАНИЕ: Файлы из Базы знаний - это исходный код разработки. Это примеры решения задач, шаблоны, заготовки, "строительные материалы" для учетной системы. Файлы ориентированы на специалистов 1С, которые могут разобраться в коде и оптимизировать программу для запуска в базе данных. Гарантии работоспособности нет. Возврата нет. Технической поддержки нет.

Наименование		По подписке [?]
- .1246593771 13,41Kb 114	114	Скачать бесплатно
Терь через заполнение табличной части .1246857558 8,12Kb 71	71	Скачать бесплатно

Существует вспомогательное производство (сч 23) и основное (сч 20).
Вспомогательное производство оказывает услуги часть на собственное производство и часть на сторону (т.е сторонним контрагентам). Это ситуация.
Много рылся во всякой литературе, инету, беседовал с ауиторами, бухами. Оказалось в етой ситуации 23 счет должен распределяться при закрытии месяца пропорционально: часть на 20 сч (если услуга оказана собственному производству), часть на 90.02 - "Себестоимость" (если услуги оказаны на сторону).
В конф. Бухгалтерия предприятия 1.6.15.6 23 сч. не смотря на оказанные услуги всё одно распределяется сразу на 90.02 - "Себестоимость".

Ответ 1С-ины:

Автоматическое закрытие счетов вспомогательного производства на счета
основного производства не поддерживается. Но поддерживается автоматический
расчет себестоимости услуг внутренних производственных подразделений друг
другу. Для этого необходимо отразить выпуск этих услуг в плановых ценах с
помощью документ "Отчет производства за смену" закладка "Услуги".

Ето ни есть кайф!

Прошу оценить наш вариант решения етой проблемы (см. скрины)!

+8 –

См. также

Анализ расхождений выручки НДС и Налога на прибыль в декларациях 1С (БП 3.0 ПРОФ и КОРП, КА 2, ЕRP)

Анализ учета Закрытие периода Бухгалтер Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Комплексная автоматизация 2.х Россия Бухгалтерский учет Налоговый учет Налог на прибыль НДС Платные (руб)

Каждый бухгалтер не раз сталкивался с требованием от налоговой инспекции пояснить расхождения в показателях декларации по Налогу на прибыль («Доходы от реализации» + «Внереализационные доходы») и налоговой базой по НДС за год. Являются ли ошибкой подобные расхождения? Как пояснить налоговой их причину? Отчет «Анализ расхождений выручки НДС и Налога на прибыль в декларациях» для 1С (БП 3.0 ПРОФ и КОРП, КА 2, ЕRP) поможет найти все расхождения.

7200 руб.

21.10.2017 87049 295 172

283

Ускоренное проведение документов в 1С (x4), устранение ошибок 60/62 счетов и зачет авансов (Бухгалтерия 3.0)

Закрытие периода Инструменты администратора БД Корректировка данных Бухгалтер Пользователь Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Платные (руб)

Расширение «Оперативное проведение» в 4 раза уменьшает время проведения документов и закрытия месяца. Является комплексным решением проблем 62 и 60 счетов. Оптимизирует проведение при включенной функциональной опции «Раздельный учет НДС». Используется в более 10 организациях уже 2 года. Совместимо с конфигурацией Бухгалтерия 3.0 (+КОРП).

14400 руб.

29.04.2020 31448 96 151

Исправление ошибки закрытия месяца "Обнаружены отрицательные остатки по количеству в регистре себестоимости по организации" для 1С:УТ, КА и ERP

Закрытие периода Бухгалтер Пользователь Платформа 1С v8.3 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Управление торговлей 11 1С:Комплексная автоматизация 2.х Оптовая торговля, дистрибуция, логистика Управленческий учет Платные (руб)

Закрытие месяца - важный процесс в современных конфигурациях, таких как УТ 11.4, УТ 11.5, КА 2.4, КА 2.5 ERP 2.4,ERP 2.5, регламентные операции влияют на расчет себестоимости, и ошибки в данном расчете не дают картины деятельности организации.

4800 руб.

26.01.2023 10195 100 4

Помощник закрытия месяца

Закрытие периода Бухгалтер Платформа 1С v8.3 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Управление торговлей 11 1С:Комплексная автоматизация 2.х Управленческий учет Платные (руб)

В современных конфигурациях УТ 11, КА 2, ERP 2 и их аналогах присутствует механизм закрытия периода. Но при ошибках учета закрыть период корректно становится практически невозможно! Давайте попробуем разобраться, как можно устранить ошибки и закрыть корректно месяц!

9000 руб.

20.03.2018 73007 276 71

301

Обработка "Списание доходов будущих периодов" в 1С Бухгалтерия 8.3 и расширение

Учет доходов и расходов Закрытие периода Бухгалтер Пользователь Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Платные (руб)

Решение регламентирует учет доходов будущих периодов (ДБП) в организации: сохраняет подробную информацию о объекте ДБП. По окончании месяца на основе введенной информации формируются проводки списания ДБП, отчеты для бухгалтерского и налогового учета. Подходит как для различных версий Бухгалтерии 8.3, так и для ERP и КА.

5500 руб.

09.10.2020 19461 46 22

Загрузка из Excel книги покупок и книги продаж в 1С:Бухгалтерия 3.0, 1С:Бухгалтерия 2.0 для последующего формирования декларации НДС

Загрузка и выгрузка в Excel Закрытие периода Оптовая торговля Производство готовой продукции (работ, услуг) Регламентированный учет и отчетность Бухгалтер Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 2.0 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет НДС Платные (руб)

Обработка позволяет формировать средствами 1С Налоговую декларацию по НДС (Приложение № 4 к постановлению Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2011 г. № 1137 (в ред. Постановления Правительства РФ от 19.08.2017 № 981) и (в ред. 28.04.2018: ФНС приказом от 06.04.2018 № ММВ-7-6/196@) заполнив файл Excel книгой продаж, покупок по стандарту (Постановления Правительства РФ от 19.08.2017 № 981) (в ред. 28.04.2018: ФНС приказом от 06.04.2018 № ММВ-7-6/196@) или загрузив минимум информации из любой внешней базы. Итог - Декларация в электронном виде для сдачи в ФНС. Повышение с 01.01.2019 ставки НДС с 18 до 20% на основании Федерального закона от 3 августа 2018 года № 303-ФЗ потребовало внести коррективы и в постановление Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137

4200 руб.

26.12.2017 46201 94 24

Автоматическое закрытие месяца в 1С УНФ (закрытие периода)

Закрытие периода Бухгалтер Пользователь Платформа 1С v8.3 1С:Управление нашей фирмой 1.6 1С:Управление нашей фирмой 3.0 Россия Управленческий учет Платные (руб)

Закрытие месяца в Управлении нашей фирмой — это очень важная задача, которую надо выполнять регулярно. Как обычно, все важное и регулярное делать мы почему-то забываем =). Предлагаем вам автоматическое закрытие месяца в 1С УНФ для решения этой задачи.

3600 руб.

30.09.2022 7880 17 0

Помощник исправления развернутого сальдо по видам запасов и ГТД

Закрытие периода Бухгалтер Платформа 1С v8.3 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Управление торговлей 11 1С:Комплексная автоматизация 2.х Россия Бухгалтерский учет Платные (руб)

Обработка позволяет исправить развернутое сальдо по видам запасов, которое осталось после штатной обработки перепроведения документов. Подходит для конфигураций: УТ 11, КА 2, ERP

2400 руб.

15.07.2017 63323 151 45

148

Комментарии

Подписаться на ответы Инфостарт бот

Свернуть все

1. Арчибальд 2709 03.07.09 08:41 Сейчас в теме

Проблема 23 счета интересная, Минфином (1С соответственно) практчески не регламентируемая. Частично в статье http://infostart.ru/blogs/1040/ я этого касался.
Т.е. общая потребность у производственных предприятий: поделить услуги вспомогательных производств по адресатам (номенклатура основного производства, свои вспомогательные цеха, внешние потребители, и еще, я бы добавил, изготовление материалов).
Из скринов, к сожалению, не видно, какую идею Вы применили. Учтены ли в составе затрат вспомогательных цехов услуги, оказанные им другими вспомогательными цехами. Из приложенного текста тоже мало можно извлечь.
Может, опишете свое решение в виде статьи? С удовольствием принял бы участие в обсуждении...

2. gutentag 253 03.07.09 10:48 Сейчас в теме

А что помешало сделать обработку для табличной части документа, что бы кнопка прописывалась автоматически?

Имхо можно в учетной политике прописать, что счет 23 части "Услуги сторонним клиентам" закрывается через счет 20. А затем распределять/закрывать 23-счет в 20 по видам деятельности.
---
ЗЫ. Просьба сделать для распределения 29-счета или вообще более универсальную обработку в т.ч. для 25 и 26 счетов

3. Арчибальд 2709 03.07.09 10:57 Сейчас в теме

(2) Хошь конфу семерочную? Для Бух 4.4, правда... И вроде бы без 25,26 (не помню точно). Производственные отчеты на счетах 20 23, 29, взаимные услуги цехов, продажа на сторону с 23, незавершенка по цехам...

4. gutentag 253 03.07.09 11:17 Сейчас в теме

(3) спасибо, но я бухгалтер, а не программер не смогу воспользоваться :-/

И в семерке(если не менять типовую конфигурацию), я бы все "вспомогательные счета" через 20счет перегонял при помощи "заполнялки/расперделялки" для бухгалтерской справки в в виде внешней обработки. Хотя знаю, что "перегонять" услуги выполненные вспомогательными подразделениями через счет 20 - не есть правильно (....Ну, если только прописать в учетной политике, что услуги оказываемые более 1-месяца/раза являются основным видом деятельности).
----
ЗЫ. точно также я бы и 19-счет распределял бы по "Облагаемым НДС" и "Не облагаемым НДС" операциям.

5. Арчибальд 2709 03.07.09 12:20 Сейчас в теме

(4)"Расперделялка" - зачоооООот :))

6. popkovsf65 114 03.07.09 13:26 Сейчас в теме

Ответы на комментарии:
№ 2: Дык и пожалуйста делайте! Еслиф сделаю чё будет?

11. gutentag 253 03.07.09 18:48 Сейчас в теме

(6) Мне просто не понятно, почему это не сделано работа выложена в виде текста, а не обработки табличной части :-/
----
это высказал пожелание/идею. но ее еще надо додумывать....
Я 23 и 29 счета не имею. ИМХО если бы имел счета 23 и 29, то сделал бы как написал в (2).

7. popkovsf65 114 03.07.09 13:28 Сейчас в теме

Семерочную ненадо, пройденный этам, ужо в 2003 годе написал распределение вспомогательных счетов (23, 25, осталные не было прицендента)
Ща на 8.1, так что 7.7 исчерпала свою актуальность!

8. popkovsf65 114 03.07.09 13:33 Сейчас в теме

Арчибальду спасибо, можна даже плюсиков не ставить!
И так всё ясно!

9. Арчибальд 2709 03.07.09 13:41 Сейчас в теме

(8) Ну, если плюсики не нужны, тогда конечно...
А хочется поставить плюс за интересную мысль по способам распределения (на любой платформе). Но не хотите - Ваше дело.

10. popkovsf65 114 03.07.09 13:49 Сейчас в теме

А нам программерам много надо, мы и так MAC адрес спрячем

12. popkovsf65 114 06.07.09 09:21 Сейчас в теме

По просьбе gutentag обновление см. в файлах для скачивания

13. gutentag 253 07.07.09 00:26 Сейчас в теме

> Закрытие 23 сч в соответствии с ПБУ 18

Не в соответствии с ПБУ 18(оно определяет взаимосвязь между бух.прибылью и прибылью в соотв. с НК) , а элемент учетной политики в сответствии с ПБУ 10/99 "Расходы организации" и в соотв. со ст.318, 319 Налогового Кодекса.

14. popkovsf65 114 07.07.09 06:14 Сейчас в теме

Спасибо за консультацию!

15. anig99 2850 07.07.09 22:48 Сейчас в теме

я распределяю пропорционально в УПП внешней обработкой - одновременно по бухсчетам и затратным регистрам. После этого стандартный механизм Распределение материалов и Распределение прочих затрат их подхватывает и при расчете себестоимости все ок.

16. gutentag 253 08.07.09 14:57 Сейчас в теме

(15) > я распределяю пропорционально

- по-подробнее, пожалуйста: пропорционально чему(какой базе)?

17. anig99 2850 08.07.09 18:12 Сейчас в теме

пропорционально объему производства в учетных ценах (регистр выпускпродукциибухучет)

18. popkovsf65 114 09.07.09 06:05 Сейчас в теме

Как помню, что рассказывала гл. бух, то берется выручка по
вспомогательному производству и основному по отдельности.

Считается их коэффициент по отношению к всей выручке. Ну а потома в
весь 23 счет распределяется по етим коэффициентам по номенклатурной
группе, подразделениям, статьям затрат.

19. popkovsf65 114 09.07.09 06:07 Сейчас в теме

У вас есть возможность проверить! Дотуп для скачивания = "Все"

20. maria7777777 14 25.11.09 12:03 Сейчас в теме

в ответ на данную тему: мои бухи также долго бились над решением данной задачи, все равно распределение 23 счета происходит некорректно, решили действовать дедовским способом... базу и проценты считают бухи вручную, а распределяют с помощью вот этой обработки http://infostart.ru/public/60252/

21. popkovsf65 114 16.11.11 06:29 Сейчас в теме

После обнародования закрытие 23 сч было доработано. В течении 2009-2010 г. закрывался 23 сч. идеально. Только надо было соблюдать порядок проведения документов. С 2011 перешли на "директ-костинг" и проблема с 23 сч отпала. Могу выложить конфу и описание технологии закрытия 23 сч., если конечно проблема актуальна! Но советую всем переходить на "директ-костинг".