При переходе на 1C:ERP учет велся параллельно в базе исходной и во внедряемой 1C:ERP. По результатам сверки за квартал книги покупок, книги продаж и сверки счетов учета БУ, были выявлены ошибки в документах, и сформирован чек-лист проверок и действий перед подготовкой Декларации по НДС. Предлагаемый план проверок и действий может быть использован как базовый, в каждой организации может быть дополнен своими актуальными проверками, часть проверок может быть избыточной для конкретной ситуации.
- Первичные документы
По поступлениям безналичных ДС
- ставка НДС во всех документах заполнена. Можно настроить отчет, который показывает в каких платежных документах не заполнена ставка НДС.
По документам приобретения:
- Введены все документы приобретения
- Все счета-фактуры от поставщиков зарегистрированы, незарегистрированные покажет типовой отчет «Наличие счетов-фактур».
- Все документы "Счет-фактуры полученный" проведены. Можно настроить отчет, который показывает непроведённые и непомеченные на удаление счета-фактуры за квартал. Все выявленные счета-фактуры необходимо либо пометить на удаление, либо провести.
- Ставки НДС в табличных частях приобретений установлены корректно
Можно настроить отчет для проверка ставок НДС в табличной части приобретений, группировки: ставка НДС, хозяйственная операция, контрагент, договор, документ. - Нет расхождений в суммах проводок по выделению НДС и принятию НДС к вычету (счет 19 закрылся) Отчет «Анализ субконто» по счетам-фактурам полученным должен быть пуст: Виды субконто = «Счета-фактуры полученные», Отбор (БУ Кт (кон сальдо) <> 0 ИЛИ Бу Дт (кон сальдо)<>0):
- По документам реализации:
- Введены все документы реализации
- Все счета-фактуры выданные проведены. Можно настроить отчет, который показывает непроведенные и непомеченные на удаление счета-фактуры.
По импорту
- Все таможенные декларации проведены. Можно настроить отчет или анализировать отбором в списке документов.
- В декларациях нет строк с товарами, у которых не указано «Облагается НДС», или же такие строки есть и это объяснимо. Можно настроить отчет, который показывает таможенные декларации, в которых у товара не указана сумма НДС.
- В таможенных декларациях указаны суммы НДС, перечисленного в бюджет
- Нет расхождений в суммах проводок по выделению НДС и принятию НДС к вычету (счет 19.05 закрылся)
По экспорту
- В документах реализации реквизит «Налогообложение НДС» заполнен корректно. Можно настроить отчет, который показывает группировки: «Налогообложение» из документа реализации, «Налогообложение» из карточки договора, Контрагент. Иерархию группировок можно настроить исходя их ситуации, ка удобнее отследить ошибки. Например, не должно быть в рамках договора «Продажа на экспорт» не должно быть реализаций «Продажа облагается НДС» (характерная ошибка при запуске), или, например, по конкретному контрагенту должны быть только экспортные операции.
- Установлено подтверждение ставки 0%
По исполнению обязанностей налогового агента по НДС:
- Договоры с контрагентом настроены
- В поступлениях установлен реквизит «Налогобложение НДС» = «Налоговый агент»
- Платежные документы по оплате поставщикам перепроведены (если в поступлениях менялся реквизит «Налогообложение НДС»
- В платежных документах по уплате налога указана аналитика (поставщик, договор, документ)
- Счета-фактуры налогового агента сформированы
- В счетах-фактурах налогового агента указаны подтверждения оплаты
По отражению восстановления НДС (маркетинговые расходы, брак)
- Сформированы документы «Запись книги продаж»
- Сформированы счета-фактуры
Счета-фактуры выданные на аванс
- В документах «Поступление безналичных ДС» корректно установлен объект расчетов. Такие ошибки возникают в случае автоматическом переносе документов. Можно настроить отдельные отчеты для проверки
- расчеты «По заказам»
- расчеты «По договорам»
- Проверка зачета оплаты - расчеты «По заказам». Можно настроить отчет или можно использовать нашу доработку – отчет, который показывает в рамках договора с расчетами «По заказам» нераспределённые платежи и неоплаченные заказы.
- Проверка зачет оплаты - расчеты «По накладным». Можно настроить отчет или можно использовать нашу доработку - отчет, который показывает в рамках договора с расчетами «По накладным» нераспределённые платежи и неоплаченные реализации.
- Расчеты «По договорам» - нет ошибочных операций по взаимозачетам. Можно настроить отчет и сохранить варианты настройки.
- Выполнить процедуру «Актуализация расчетов по регистрам взаиморасчетов» из закрытия месяца
- Сформировать счета-фактуры выданные на аванс
- Нет лишних счетов фактур (в помощнике на вкладке «Неиспользуемые» пусто)
- Нет авансовых счетов-фактур, выписанных на взаимозачет (если есть - это потенциальная ошибка, необходимо проанализировать). Можно настроить отчет и сохранить варианты настройки.
- Закрытие месяца
Для каждого месяца из квартала необходимо выполнить четыре операции:
- Актуализация расчетов по регистрам взаиморасчетов
- Распределение НДС
- Формирование книги покупок и книги продаж
- Отражение в регучете
- Проверка проводок
- Нет проводок по списанию НДС Дт 90.02.1 – Кт 19 (возможно в операциях по экспорту не установлена ставка 0%), либо эти проводки сделаны осознанно
- Нет проводок по восстановлению НДС Дт19 – Кт68.02, либо эти проводки сделаны осознанно
- Декларация по НДС. После проведения проверок формируется декларация
Причины купить
В типовом отчете «Ведомость расчетов с клиентами» можно настроить фильтр либо на неразнесенные платежи, либо на неоплаченные отгрузки. При большом количестве оплат и отгрузок отслеживать незачтенные авансы становится трудоемко. В нашей доработке в одном отчете можно увидеть для каждого договора и неразнесенные платежи и неоплаченные отгрузки, что значительно сокращает время для анализа и поиска незачтенных авансов. Отчет актуален для наведения порядка перед формированием счетов-фактур на аванс.
Достоинства
Отчеты программировались для релиза 1С:ERP 2.4.8.64
Отчет группирует неразнесенные платежи и неоплаченные отгрузки по договору. Отчет выделен в два файла (от дельно - для расчетов "По заказам" и отдельно - для расчетов "По накладным").
Для договора с расчетами "По заказам" выводится список оплат, неразнесенных по заказам и список заказов, по которым незачтены оплаты. В одном отчете выводится два набора данных из типового отчета «Ведомость расчетов с клиентами»:
1) договор.детализациярасчетов = "по заказам" ,
отгружено > 0 ,
«наш долг» > 0 ИЛИ «долг клиента» >0,
2) договор.детализациярасчетов = "по заказам" ,
тип объекта расчетов = документ «Поступление безналичных ДС» (операция «Поступление оплаты от клиента», с типом «Заказ покупателя» не нужны),
«наш долг» > 0
Оба набора данных скомпонованы в общей группировке:
1) Организация, валюта
2) Клиент, Конрагент, Договор
3) Объект расчетов
Для договора с расчетами "По накладным" выводится список оплат, неразнесенных по накладным и список накладных, по которым незачтены оплаты. В одном отчете выводится два набора данных из типового отчета «Ведомость расчетов с клиентами»:
1) договор.детализациярасчетов = "по НАКЛАДНЫМ" ,
отгружено > 0 ,
«наш долг» > 0 ИЛИ «долг клиента» >0,
2) договор.детализациярасчетов = "по НАКЛАДНЫМ" ,
тип объекта расчетов = документ «Поступление безналичных ДС» (операция «Поступление оплаты от клиента»),
«наш долг» > 0
