Так как ситуация с функциональностью по НДФЛ в ЗУП до сих пор "тяжелая", продолжаем думать как можно проверить свой учет НДФЛ - все ли в нем верно. И, казалось бы, все проверял каждый месяц... Но какое-нибудь случайное или намеренное перепроведение документа в прошлом периоде - может испортить всю картину....
Данный отчет проверяет по месяцам начисления данные исчисленного НДФЛ зарегистрированные в БУ (в отчете "Полный свод") и данные исчисленного НДФЛ зарегистрированные в НУ (в отчете "Анализ НДФЛ").
(Не проверяется правильность расчета исчисленного НДФЛ. Проверяется только соответствие исчисленного НДФЛ, зарегистрированного в БУ и в НУ).
Данные в отчете сгруппированы по
- Организация
- Месяц начисления
- Тип начисления - разделила все данные на три блока:
1. "Начисление аванса и зарплаты" - в этот блок попадают данные документов "Начисление за первую половину месяца", "Начисление зарплаты и взносов", "Увольнение". В этом блоке, в идеале, отклонения быть не должно. Если отклонение есть, то это, скорее всего, проблема неполного зачета аванса в расчете зарплаты, когда в аванс начислено больше, чем начислено в зарплату.
2. ""Неначисляемые в БУ доходы" - в этот блок попадают данные документов "Выплата бывшим сотрудникам", "Начисление прочих доходов", "Дивиденды". В этом блоке отклонения есть всегда. Эти доходы никогда не отражаются в БУ (в отчете "Полный свод"). С этим ничего делать не нужно.
3. "Межрасчетные начисления" - в этот блок попадают данные всех прочих документов.
- Вид документа - здесь все документы группируются по типу документа.
- Регистратор - документ, которым зарегистрировано начисление в БУ, и документ-основание в НУ.
- Физическое лицо.
Таким образом, в отчете можно увидеть информацию у какого физлица, в каком документе есть отклонение по НДФЛ в БУ и НУ.
Можно для проверки корректности учета исчисленного НДФЛ использовать типовые отчеты "Полный свод" и "Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками". Второй отчет нужно формировать по периоду взаиморасчетов. Исчисленный НДФЛ в этих двух отчетах должен совпадать, или отличаться только на сумму НДФЛ по неначисляемым доходам. Если суммы НДФЛ в этих отчетах отличаются, то нужно расшифровать суммы по сотрудникам и в Excel сверить данные - и найти сотрудников, у которых отличается исчисленный НДФЛ. И далее уже разбираться с данными каждого проблемного сотрудника.
А можно с помощью данного отчета проверить корректность учета исчисленного НДФЛ в БУ и НУ - и если есть проблемы - то увидеть у кого и с каким документом проблема.
Отчет содержит два варианта отчета:
* Проверка НДФЛ БУ и НУ по месяцам начисления (полный)
* Проверка НДФЛ БУ и НУ по месяцам начисления (только отклонения) .
Добавила еще вариант отчета "* Проверка НДФЛ БУ и НУ по месяцам начисления (только отклонения по физлицам)" - чтобы видеть проблемных сотрудников.
14/04/2023: добавила отчет с группировками по Регистрациям в налоговом органе: Проверка исчисленного НДФЛ в БУ и НУ, в разрезе ИФНС, по месяцам начисления. ЗУП.3.1.
Отчет проверен на версиях ЗУП 3.1.24.408, 3.1.23.649, 3.1.23.653.
16/10/2023: добавила отчет для ЗГУ.3.1.23, 3.1.27.
Отчет добавляется в конфигурацию как внешний отчет: Администрирование - Печатные формы, отчеты, обработки - Дополнительные отчеты и обработки - Добавить из файла - выбираете файл с отчетом и настраиваете "Размещение" и "Быстрый доступ" для пользователей.
Принимаются замечания и предложения!
