Отчет изначально писался в начале 2023 года в помощь расчетчикам для проверки правильности начисления и удержания НДФЛ по датам получения дохода. В 2025 году отчет был доработан для отображения категорий дохода. В этот отчёт я попытался собрать всё, что влияет на начисление НДФЛ. Расхождения расчетных сумм и реально начисленного/удержанного НДФЛ выделяются цветом фона. Также выделяются цветом фона документы, корректирующие суммы по "чужим" датам получения дохода.
Отчет имеет ряд существенных ограничений:
1. Расчетный НДФЛ в отчете считается по ставке 13%. Пока нет идей, как учесть прогрессивную шкалу в рамках одного отчета.
2. Возможно отчёт будет некорректно отображать информацию по внутренним совместителям, в разбивке по Подразделениям.
3. Отчет не учитывает НДФЛ по дивидендам.
4. Отчет не проверялся на выплатах декабрьской зарплаты в январе, в наших организациях стараются этого избегать.
5. Отчет рекомендуется формировать нарастающим итого по году, поскольку периоды движений в регистрах НДФЛ, взаиморасчетов с сотрудниками и удержаний не всегда совпадают.
6. Отчет предполагает, что во всех документах в которых начисляется НДФЛ установлена единая дата получения дохода для всех сотрудников в этом документе.
Отчет проверялся на релизах 1С УПП 1.3.239, 1.3.240. Отчет предоставляется "как есть". Конструктивная критика весьма приветствуется. Ошибки, по мере возможности будут исправляться.
В написании и отладке отчёта использовалась Универсальная консоль отчетов (2.7.8), моя постоянная палочка-выручалочка. Пользуясь случаем, выражаю автору огромную благодарность. :)
16.05.2025 Отчёт существенно переработан. Основные изменения:
- На форму выведены основные отборы - Организация и ФизЛицо.
- Начиная с релиза 1.3.242.3 при проведении документов в регистре НДФЛПредоставленныеСтандартныеВычетыФизЛиц отображается правильная дата получения дохода. В более ранних релизах конфигурации в данном регистре отображался только месяц вычета. Новая версия отчёта получает дату получения дохода из регистра, а не из табличных частей документов, для документов не перепроведённых после обновления на релиз 1.3.242.3 дата получения дохода для вычета будет определена неверно.
- Добавлены 4 варианта отчёта:
- Даты получения дохода (Группировка отчета: Организация, Дата получения дохода, Физлицо, Категория дохода, Регистратор)
- ФизЛица (Группировка отчета: Организация, Физлицо, Дата получения дохода, Категория дохода, Регистратор)
- Категории дохода (Группировка отчета: Организация, Крайний срок уплаты, Категория дохода,Дата получения дохода, Физлицо. Отображается только Удержанный НДФЛ. Вариант отчета удобно использовать для проверки 6-НДФЛ и уведомлений по уплате налога).
- Корректировки прошлых дат получения дохода (Группировка отчета: Организация, Физлицо, Дата получения дохода, Категория дохода, Регистратор. В отчёт выводятся только физлица у которых документы более поздних дат получения дохода вносят исправления в более ранние даты получения дохода)
Новая версия отчёта тестировалась на релизах 1.3.242.3 - 1.3.245.3. Скачавшим прошлую версию могу по запросу отправить новый вариант отчёта.
Проверено на следующих конфигурациях и релизах:
- Управление производственным предприятием, редакция 1.3, релизы 1.3.245.3, 1.3.245.2, 1.3.245.1, 1.3.244.1, 1.3.243.1, 1.3.242.3, 1.3.241.1, 1.3.240.2, 1.3.240.1, 1.3.239.2, 1.3.239.1
