Изменение порядка заполнения 6-НДФЛ в конфигурации 1С: ЗУП 2.5.110.1

25.10.16

Учетные задачи - Регламентированный учет и отчетность

Исправление проблем с заполнением отчёта 6-НДФЛ. Зарплата за сентябрь, выплаченная 30 сентября, попадает в отчет за 3-й квартал.

Файлы

ВНИМАНИЕ: Файлы из Базы знаний - это исходный код разработки. Это примеры решения задач, шаблоны, заготовки, "строительные материалы" для учетной системы. Файлы ориентированы на специалистов 1С, которые могут разобраться в коде и оптимизировать программу для запуска в базе данных. Гарантии работоспособности нет. Возврата нет. Технической поддержки нет.

Наименование	Скачано	Купить файл	По подписке PRO
РегламентированныйОтчет6НДФЛ_2_5_109_1 .erf 417,56Kb 17	17	2 500 руб. Купить	1 SM Скачать

Вы можете заказать платную доработку или адаптацию этой разработки под вашу конфигурацию на «Бирже заказов».

0% комиссии — оплата напрямую исполнителю;
Исполнители любого масштаба — от отдельных специалистов до команд под проект;
Прямой обмен контактами между заказчиком и исполнителем;
Безопасная сделка — при необходимости;
Рейтинги, кейсы и прозрачная система откликов.

После обновления ЗУП 2.5.110.1 изменился отбор данных для раздела 2 отчета отчет 6-НДФЛ. Теперь отбор ведётся по строке 120 - срок перечисления платежа.

После этого обновления многие организации, выплачивающие зарплату своим сотрудникам в последний день месяца, столкнулись с проблемой. При заполнении регламентированного отчета 6-НДФЛ за 3 кв. 2016 г. суммы доходов сотрудников организации, начисленные за сентябрь, выплаченные 30.09.2016, НДФЛ, удержанный с этих доходов и перечисленный в бюджет 30.09.2016 не попадают в 3 квартал. Эти доходы и налог попадают в 4й квартал только потому, что крайний срок уплаты НДФЛ будет 03.10.2016. В предыдущей редакции эти данные попадали в тот квартал, в котором налог был удержан.

Фирма 1С ссылается на письмо ФНС :

В соответствии с письмом ФНС от 09.08.2016 № ГД-4-11/14507 изменен порядок отбора данных при заполнении Раздела 2 Формы 6-НДФЛ: начиная с отчета за 9 месяцев 2016 года в Разделе 2 показываются удержанные суммы налога, по которым срок перечисления налога приходится на отчетный квартал, а также полученные в отчетном квартале доходы, по которым не удерживался налог.

Единственное место в этом письме, указывающее на то, что надо отбирать данные по сроку перечисления, это "В случае если налоговый агент производит операцию в одном периоде, а завершает ее в другом периоде, то данная операция отражается в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ в том периоде, в котором завершена."

На мой взгляд, для налогоплательщика данная операция завершена после перечисления налога в бюджет, 30.09.2016 и потенциальная возможность перечислить налог в первый рабочий день 4го квартала не означает, что доход и налог должны быть отражены в декларации за 4й квартал.

Такую же позицию мне озвучили представители ФНС по телефону. Однако фирма 1С в ответ на письменный запрос настаивает на своей правоте.

Чтобы разрешить данную ситуацию, я выделил внешний регламентированный отчет 6-НДФЛ для конфигурации ЗУП 2.5.109.1, отвязав его от общих модулей, чтобы он в любой конфигурации работал одинаково, который отбирает данные как раньше. В нём данные по сентябрьским доходам, выплаченным в сентябре, попадают в отчет за 3й квартал.

Вступайте в нашу телеграмм-группу Инфостарт

6-НДФЛ внешний отчет ЗУП 2.5

+5 –

См. также

Раздельный учет ГОЗ в 1С:Бухгалтерия 3.0 ПРОФ и КОРП

Обмен с ГосИС Бюджетный учет Регламентированный учет и отчетность Бухгалтер Пользователь 1С:Предприятие 8 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Управление холдингом Химическая промышленность Государственные, бюджетные структуры Электротехника и микроэлектроника Машиностроение и приборостроение Металлургическая промышленность Россия Бухгалтерский учет Бюджетный учет Платные (руб)

Автоматизация раздельного учета в 1С:Бухгалтерии по ГОЗ в соответствии с 275-ФЗ. Готовое решение для учета госконтрактов, формирования отчетности и контроля исполнения. Поддержка военной приемки, НИОКР и требований Минпромторга. Профессиональный консалтинг и регулярные обновления продукта

40000 руб.

28.08.2020 551181 3761 143

1409

«Отчет ГОЗ» для 1С:Бухгалтерия 3.0 версий ПРОФ и КОРП

Регламентированный учет и отчетность Анализ учета Бюджетный учет Бизнес-аналитик Бухгалтер Пользователь Руководитель проекта 1С:Предприятие 8 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Налоговый учет Управленческий учет Платные (руб)

Расширение «Отчет ГОЗ» для 1С:Бухгалтерия 3.0 ПРОФ и КОРП позволяет автоматизировать ведение раздельного учета и подготовку отчетности для Торговых и Производственных организаций, участвующих в ГосОборонЗаказе. Эффективный инструмент ведения раздельного учета по гособоронзаказам для Торговых и Производственных компаний

97700 руб.

20.02.2024 9733 17 6

Запрет доступа к данным по зарплате для 1C:БП 3.0 и КА 2.5

Зарплата Роли и права Системный администратор Бухгалтер 1С:Предприятие 8 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Комплексная автоматизация 2.х Молдова Россия Казахстан Бухгалтерский учет Платные (руб)

Расширение позволяет максимально полно ограничить доступ пользователей к данным по заработной плате, а именно закрывает доступ к документам начисления и выплаты заработной платы, не позволяет просматривать бухгалтерские отчеты по счету учета зарплаты а также убирает зарплатные проводки из журнала проводок. Расширение запрещает просматривать платежные документы на выплату зарплаты, так же не доступны регламентные отчеты в ПФР и ИФНС. Расширение предлагает готовые настроенные профили "Бухгалтер без зарплаты", "Только просмотр без зарплаты".

9675 руб.

27.05.2021 57107 487 129

349

Перенос данных из Парус 8 в ЗГУ ред.3

Зарплата Внешние источники данных Бюджетный учет Перенос данных 1C Системный администратор Программист 1С:Предприятие 8 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 3 Государственные, бюджетные структуры Россия Бухгалтерский учет Бюджетный учет Платные (руб)

Обработка позволяет перенести кадровую информацию и данные по заработной плате, фактическим удержаниям, НДФЛ, вычетам, страховым взносам из базы Парус 8 учреждений (далее Парус) в конфигурацию 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения ред. 3 (далее 1С) и начать с ней работать с любого месяца года.

122000 руб.

19.08.2020 29916 27 3

Автоматическое заполнение статформы для экспорта в ЕАЭС (БП, КА2, ERP)

Регламентированный учет и отчетность Операции по ВЭД Бухгалтер 1С:Предприятие 8 1С:Комплексная автоматизация 1.х 1С:Управление производственным предприятием 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Комплексная автоматизация 2.х Россия Бухгалтерский учет Налоговый учет НДС Платные (руб)

Экономьте часы рабочего времени и избегайте ошибок при подготовке. Решение создано специально для вас, если вы: Занимаетесь ВЭД: ваша компания регулярно отгружает товары в страны ЕАЭС Сотрудничаете с ключевыми странами союза: Беларусью, Казахстаном, Арменией и Киргизией Работаете в 1С: ведете учет в Бухгалтерии 3.0, КА 2 или ERP Продукт прошел сертификацию 1С-Совместимо и имеет полную документацию Есть демо-версия, можно поставить на свою базу и проверить функционал на нескольких отчетах

12200 руб.

10.07.2017 97263 547 163

419

Расширенная проверка для 1С:Бухгалтерия 3.0: 45 видов доп. проверок

Регламентированный учет и отчетность Анализ учета Бизнес-аналитик Бухгалтер 1С:Предприятие 8 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Налоговый учет Платные (руб)

Инструмент "Расширенная экспресс-проверка" можно использовать в дополнение к типовой проверке, он ответит на вопросы, всё ли у вас хорошо в учёте и готовы ли вы к сдаче отчётности

13237 руб.

19.11.2024 3472 21 1

SALE! 50%

Форма 30 федерального статистического наблюдения "Сведения о медицинской организации"

Зарплата Регламентированный учет и отчетность Бухгалтер 1С:Предприятие 8 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 3 Здравоохранение, медицина, стоматология Россия Платные (руб)

Подсистема (расширение) конфигурации Зарплата и кадры государственного учреждения, редакция 3.1 для формирования формы №30 федерального статистического наблюдения "Сведения о медицинской организации" в редакции Приказов Росстата I) от 30.12.2020 №863, II) от 27.12.2022 N 985, III) от 25.12.2023 N 681 и IV) от 29.11.2025 №594.

21960 руб.

26.10.2021 21123 48 13

Устранение начислений и НДФЛ прошлых периодов из ведомостей: в банк, в кассу, на счета в 1С:ЗУП 3.1, КА, ЗиКГУ 3.1

Зарплата Программист Бизнес-аналитик Бухгалтер 1С:Предприятие 8 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 3 1С:Комплексная автоматизация 2.х 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x Россия Бухгалтерский учет Платные (руб)

Автоматически устраняйте задолженности прошлых периодов из ведомостей в ЗУП 3.1, КА 2.5 и ЗиКГУ 3.1 Экономьте время — все готово в пару кликов

34160 руб.

14.09.2022 24806 78 28

Комментарии

Подписаться на ответы Инфостарт бот

Свернуть все

1. BoneD 615 26.10.16 08:38 Сейчас в теме

Если конфига открыта, можно исправить кусок кода в общем модуле "ЗаполнениеРегламентированнойОтчетности"
Процедура РасчетПоказателей_6НДФЛ_2016Кв1(

		//Изменения нач
			//Если ОкончаниеПериода < '20160701' Тогда
			//	Запрос.Текст = СтрЗаменить(ТекстЗапроса, "&УсловиеОтбораПоДатам", "НалогиПоДатам.ДатаУдержания МЕЖДУ &НачалоОтчетногоКвартала И &ОкончаниеПериода");
			//Иначе
			//	Запрос.Текст = СтрЗаменить(ТекстЗапроса, "&УсловиеОтбораПоДатам", "НалогиПоДатам.КрайнийСрокУплаты МЕЖДУ &НачалоОтчетногоКвартала И &ОкончаниеПериода И НалогиПоДатам.ДатаУдержания >= ДАТАВРЕМЯ(2016, 7, 1, 0, 0, 0)");
			//КонецЕсли;
			Запрос.Текст = СтрЗаменить(ТекстЗапроса, "&УсловиеОтбораПоДатам", "НалогиПоДатам.ДатаУдержания МЕЖДУ &НачалоОтчетногоКвартала И &ОкончаниеПериода");
		//Изменения кон

Показать

Но в доход в строке со сроком уплаты в следующем квартале будет завышен, т.к. отчёт не сможет отделить его того, что "уходит" в следующий квартал. Налог будет верный.
Проблема появилась ещё в релизе 2.5.109.1.

2. user_2010 1043 26.10.16 09:54 Сейчас в теме

появилась такая статья http://buh.ru/news/uchet_nalogi/50933/
http://its.1c.ru/docs/letters/fns-2016.10.24-20126.php
правда это письмо не нашла в Консультанте...

Письмо ФНС России от 24.10.2016 № БС-4-11/20126@
По вопросу заполнения формы 6-НДФЛ

Федеральная налоговая служба рассмотрела запрос ООО «База знаний - XXI век» от 19.09.2016 № Б1909/09 о порядке отражения в расчете сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ), суммы заработной платы, начисленной и выплаченной в конце одного отчетного периода, если срок перечисления удержанного с такого дохода налога наступает в другом отчетном периоде, и сообщает следующее.

В соответствии с абзацем 3 пункта 2 статьи 230 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – Кодекс) налоговые агенты представляют в налоговый орган по месту своего учета расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (далее – расчет по форме 6-НДФЛ), за первый квартал, полугодие, девять месяцев – не позднее последнего дня месяца, следующего за соответствующим периодом, за год – не позднее 1 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, по форме, форматам и в порядке, утвержденным приказом ФНС России от 14.10.2015 № ММВ-7-11/450@ «Об утверждении формы расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ), порядка ее заполнения и представления, а также формата представления расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом, в электронной форме».

Раздел 1 расчета по форме 6-НДФЛ заполняется нарастающим итогом за первый квартал, полугодие, девять месяцев и год.

В разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за соответствующий отчетный период отражаются те операции, которые произведены за последние три месяца этого отчетного периода. В случае если налоговый агент производит операцию в одном отчетном периоде, а завершает ее в другом отчетном периоде, то данная операция отражается в том отчетном периоде, в котором завершена.

В соответствии с пунктом 2 статьи 223 Кодекса датой фактического получения налогоплательщиком дохода в виде заработной платы признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом).

Согласно пункту 4 статьи 226 Кодекса налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате с учетом особенностей, установленных данным пунктом.

При этом налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода.

В рассматриваемой ситуации заработная плата, начисленная за сентябрь 2016 года, в организации выплачивается в последний рабочий день месяца – 30 сентября. В этот же день удержанный с заработной платы налог будет перечислен в бюджет.

Поскольку в таком случае срок перечисления налога, удержанного с заработной платы 30 сентября 2016 года, наступает в другом отчетном периоде (3 октября 2016 года), основания для отражения данной операции в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за 9 месяцев 2016 года отсутствуют. При этом сумма начисленного дохода в виде заработной платы, исчисленного и удержанного налога подлежит отражению в строках 020, 040 и 070 раздела 1 расчета по форме 6-НДФЛ за 9 месяцев 2016 года.

В разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за 2016 год рассматриваемая операция отражается следующим образом:

по строке 100 – 30.09.2016,
по строке 110 – 30.09.2016,
по строке 120 – 03.10.2016 (с учетом пункта 7 статьи 6.1 Кодекса),
по строкам 130 и 140 – соответствующие суммовые показатели.

3. user1294305 26.02.20 23:03 Сейчас в теме

Сергей, добрый день! Подскажите, пожалуйста, а как быть тем у кого облачная версия ЗУП? Мы именно те, кто платим з/п в последний день месяца. Я вначале не поняла, почему у меня предыдущий месяц квартала захватывает, спасибо вам за разъяснение. Но неужели 1с-ники не могут за столько лет это исправить?

4. serge_msk 158 27.02.20 14:03 Сейчас в теме

(3) Евгения, добрый день!
Исправлять тут ничего не нужно. Именно так правильно заполнять отчёт 6-
НФДЛ, как это делает программа 1С ЗУП. Это неудобно, когда доходы, выплаченные в последний день отчётного периода попадают в следующий отчётный период, но это соответствует текущим требованиям законодательства. Надо просто это учитывать.