1С:Автоматизированная банковская система

Технологические преимущества

Решение 1С:Автоматизированная банковская система" разработано на современной технологической платформе "1С:Предприятие 8.3", которая позволяет:

• обеспечить высокую надежность, производительность и масштабируемость системы;

• организовать работу с системой через Интернет, в режиме тонкого клиента или веб-клиент (через обычный интернет-браузер);

• создавать мобильные рабочие места с использованием планшетов и иных мобильных устройств;

• настраивать интерфейс для конкретного пользователя или группы пользователей с учетом роли пользователя, его прав доступа и индивидуальных настроек;

• работать на импортонезависимом стеке технологий с процессорами x86 и x64, ARM и ARM64, включая Байкал и Эльбрус, на СУБД PostgreSQL, Postgres Pro, Tantor SE, Pangolin и Jatoba в ОС Linux и других.

Решение создано на основе "1С:Бухгалтерии" версии КОРП, дополняет типовые функциональные возможности и позволяет автоматизировать работу банка начиная от CRM-системы до составления надзорной отчетности и контроля нормативов банка в соответствии с законодательством РФ и требованиями ЦБ РФ, включая: бухгалтерский и налоговый учет, формирование регламентированной отчетности, а также:

• Расчётно-кассовое обслуживание (РКО);

• Валютные операции;

• Кредиты;

• Депозиты;

• Факторинговые операции;

• Лизинговые операции;

• Ценные бумаги;

• Внебалансовые счета;

• События после отчетной даты (СПОД);

• Риски;

• Финансовое закрытие: операционный день, месяц, квартал, полугодие, год;

• Бухгалтерская и другая информация, представляемая кредитной организацией в ЦБ РФ;

• Налоговая отчетность и раздельный учёт НДС;

• Положения и требования 115-ФЗ;

• Взаимодействие с БКИ;

• Претензионно-исковая работа;

• Обмен данными с внешними информационными системами.

В продукте реализована методология бухгалтерского и налогового учета в кредитных организациях в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета от 24 ноября 2022 г. № 809-П "О плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения", НК РФ, другими законодательными и нормативными актами, регламентирующими процессы учёта и построения отчетности кредитных организаций в Российской Федерации.

Решение "1С:Автоматизированная банковская система" ориентировано на повышение операционной эффективности и автоматизации основных процессов в банковской сфере, включая управление финансовыми операциями. Система разработана с учетом современных требований рынка и законодательства, что позволяет банкам эффективно адаптироваться к изменениям и оптимизировать свою деятельность.

Расчетно-кассовое обслуживание (РКО)

В конфигурации "1C:Автоматизированная банковская система" автоматизирован подход к учету расчетно-кассового обслуживания (РКО) для физических лиц, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Подсистема "РКО" имеет встроенный функционал программы "1С:Предприятие", помогающий определить степень надежности юридического лица с помощью сервиса "1СПАРК Риски".

Таким образом, в решении создается единая карточка Клиента, содержащая в себе информацию о договорах, банковских счетах и т.д. – более 70-ти различных характеристик.

Все эти данные Клиента используются в дальнейшем системой для учета и формирования корректной отчетности.

"1C:Автоматизированная банковская система" позволяет работать со всеми видами платежных документов Банка, в том числе с реестрами платежей и в различных форматах, таких как, Унифицированные форматы электронных банковских сообщений (УФЭБС).

Валютные операции

Решение позволяет вести учет валютных операций при обслуживании физических лиц, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

В системе реализован автоматизированный учет валютных операций банка с физическими лицами как без открытия счетов, так и с использованием счетов физических лиц.

В системе реализован автоматизированный учет следующих валютных операций банка для юридических лиц:

• Открытие и ведение счетов для обслуживания экспортно-импортных операций;

• Операции по обслуживанию международных расчетов;

• Конверсионные операции;

• Депозитные операции;

• Международное финансирование;

• Корреспондентские отношения между кредитными организациями.

Кредитование

Кредитование юридических и физических лиц относится к активным операциям банка. Кредит – экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу движения ссуженной стоимости, передаваемой во временное пользование на условиях срочности, платности и возвратности.

В программе автоматизирован подход к обработке и учету всех форм кредитования заемщиков: физических лиц, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

"1C:Автоматизированная банковская система" охватывает все этапы кредитного договора – от выдачи до полного закрытия кредита с построения аналитик и кредитных отчетов, включая отчеты по просроченной задолженности и портфелям активов, анализ ставок ЭПС и расчет рисковой премии.

Депозиты

Депозитные операции банка – это пассивные операции, связанные с привлечением свободных средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования, а также остатков средств на расчетных и текущих счетах клиентов для использования их в качестве кредитных ресурсов и в инвестиционной деятельности.

В решении автоматизирован подход к учету депозитов физических лиц, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, который позволяет учитывать любые виды депозитов, например:

• Срочные;

• Накопительные;

• Сберегательные;

• До востребования.

Система включает в себя клиентские базы, подраздел для работы с депозитными договорами, расчет комиссий банка, прогнозирование капитализации и начисляемых процентов, формирование аналитической и обязательной отчетности на любом этапе, включая отправку данных в ИФНС напрямую.

Факторинговые и лизинговые операции

В решении реализован комплексный и автоматизированный подход к учету факторинговых операций, осуществляемых банком. Эта система позволяет банкам эффективно управлять всеми аспектами факторинговой деятельности, включая обработку и учет уступаемых денежных требований, расчеты с клиентами и должниками, построение специализированных отчетов, а также контроль за выполнением условий договоров факторинга.

Дополнительно, система включает функционал для учета лизинговых операций, что позволяет банкам расширить свои финансовые услуги. Лизинг в рамках данной конфигурации обеспечивает автоматизированный процесс управления лизинговыми договорами, включая расчет лизинговых платежей, мониторинг состояния объектов лизинга и управление рисками.

Рынок ценных бумаг

Система позволяет автоматизировать учет всех видов ценных бумаг:

• Облигации;

• Закладные;

• Акции;

• Чеки;

• Инвестиционные паи;

• Коносаменты;

• Банковские сертификаты;

• Векселя.

Внебалансовые счета

В решении в части кредитных и лизинговых операций реализована возможность формирования распоряжений для учета на внебалансовых счетах:

• Обеспечения залога и поручительства;

• Ценностей, передаваемых на хранение в кассу;

• Лимитов кредитных линий.

События после отчетной даты (СПОД)

"1C:Автоматизированная банковская система" позволяет учитывать события после отчетной даты. К таким событиям относятся:

• События, подтверждающие существовавшие на отчетную дату условий, в которых кредитная организация вела свою деятельность;

• События, свидетельствующие о возникших после отчетной даты условий, в которых кредитная организация ведет свою деятельность.

Кредитные организации отражают корректирующие события после отчетной даты с применением критерия существенности. Такой критерий организация устанавливает самостоятельно исходя из существенности событий после отчетной даты. Эти критерии могут быть определены в абсолютной величине как для всех возможных видов событий после отчетной даты (СПОД), так и по отдельным группам и отдельным событиям.

Управление рисками

Решение автоматизирует систему управления рисками кредитной организации, позволяя решать следующие задачи:

• Выявление, оценка и агрегирование рисков, которые могут привести к потерям, влияющим на оценку достаточности капитала;

• Оценка достаточности имеющегося капитала для покрытия рисков, принятие которых обусловлено реализацией стратегии развития кредитной организации;

• Планирование капитала на основе всесторонней оценки рисков, тестирования устойчивости кредитной организации и требований к достаточности собственных средств.

Кредитная организация обязана регулярно (не реже одного раза в год) осуществлять оценку рисков, присущих ее деятельности, на предмет их значимости.

Финансовое закрытие

Решение содержит список проверок, необходимых для закрытия операционного дня, а также месяца и года. Процедуры закрытия операционного дня позволяют:

• Проверить выполнение всех необходимых операций закрытия операционного дня;

• Закрыть операционный день;

• Отменить закрытие операционного дня;

• Сформировать отчеты, объясняющие расчеты и отражающие результаты выполнения проверок.

Для каждого операционного дня выполняется проверка начисления резервов на возможные потери и корректности остатков на счетах аналитического учета. Реализован запрет изменений в закрытом операционном дне.

Закрытие финансового месяца и года происходит аналогично закрытию операционного дня.

Отчетность

Система предоставляет комплексное решение для кредитных организаций по формированию и представлению бухгалтерских (финансовых) отчетов и другой информации в Центральный банк Российской Федерации (ЦБ РФ) в соответствии с нормативными требованиями.

Ключевые функции:

• Создание отчетов в требуемом формате, без ошибок ручного ввода и затрат времени на подготовку отчетности;

• Обеспечение подготовки отчетов в соответствии с нормативными требованиями ЦБ РФ, включая формат, структуру и содержание;

• Выполнение автоматической валидации и верификации данных для обеспечения точности и согласованности отчетов;

• Консолидация данных из различных источников, включая системы бухгалтерского учета, системы управления рисками и других источников данных, для предоставления полной картины финансового положения и профиля риска кредитной организации.

Соответствие 115-ФЗ

Система обеспечивает поддержку требований и стандартов, установленных Федеральным законом № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Взаимодействие с НБКИ

Решение обеспечивает взаимодействие с Национальным бюро кредитных историй (НБКИ) и другими кредитными бюро для обмена информацией о заемщиках.

Ключевые функции:

• Автоматический обмен информацией;

• Получение кредитных историй;

• Обмен информацией о кредитных договорах;

• Анализ кредитной истории.

Претензионно-исковая работа

Подсистема обеспечивает эффективное управление претензиями и исковым процессом, направленным на возврат просроченной задолженности.

Модуль автоматизирует процесс учета и регистрации претензий, включая формирование и отправку соответствующих документов. Он также управляет статусом претензий и исков, с возможностью отслеживания хода дела и принятия оперативных решений. Кроме того, модуль оптимизирует работу по возврату просроченной задолженности, включая планирование и контроль мер по взысканию долгов.

Интеграция с внешними системами и государственными сервисами

Решение ориентировано на эффективную работу в типичных для банков неоднородных ландшафтах информационных систем и имеет следующие интеграционные возможности:

• бесшовная интеграция с системами учета и управления на платформе "1С:Предприятие 8" с использованием прямого соединения, включая расшифровку до документа внешней учетной системы;

• обмен данными с внешними учетными системами с помощью таких технологий, как веб-сервисы и ADO (ActiveX Data Objects);

• управление мастер-данными (эталонной и централизованной нормативно-справочной информацией) группы компаний;

• архитектура программного продукта позволяет с минимальной трудоемкостью осуществить объединение с другими учетными конфигурациями на платформе "1С:Предприятие".

"1С:Автоматизированная банковская система" содержит готовые интерфейсы подключения к внешним информационным системам, например: ОКБ, НБКИ, MOEX, НРД, Интерфакс, ЦИК, ПФР, сервисы СМЭВ, различные системы ДБО, платежная система Банка России включая КБР-Н, УФЭБС, СПФС, "Знай своего клиента" Банка России (ЗСК), ПФР, взаимодействие с ЕСИА, S.W.I.F.T, процессинговые центры, интеллектуальные систем обнаружения мошеннических операций, информационные системы управление рисками в сфере ПОД/ФТ.

Благодаря поставке решения с открытым исходным кодом можно:

• модифицировать (кастомизировать) решение в соответствии с отраслевой и индивидуальной спецификой банка;

• осуществлять быструю реализацию новых сервисов по мере развития бизнеса;

• адаптировать систему к изменениям законодательства;

• подключать к новым внешним системам;

• собственными разработчиками или отраслевыми партнерами фирмы "1С".

Нормативно-правовая база

"1C:Автоматизированная банковская система" решает задачи, связанные с формированием отчетности для Банка России согласно законодательным актам, явившимся основанием для методологической базы:

• Положение Банка России от 02.10.2017 N 606-П (ред. от 18.12.2018) "О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными организациями операций с ценными бумагами" (Зарегистрировано в Минюсте России 12.12.2017 N 49215);

• Положение Банка России от 22.12.2014 N 448-П (ред. от 19.08.2021) "О порядке бухгалтерского учета основных средств, нематериальных активов, недвижимости, временно неиспользуемой в основной деятельности, долгосрочных активов, предназначенных для продажи, запасов, средств труда и предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено, в кредитных организациях" (Зарегистрировано в Минюсте России 06.02.2015 N 35917);

• Положение Банка России от 12.11.2018 N 659-П "О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета договоров аренды кредитными организациями" (Зарегистрировано в Минюсте России 03.12.2018 N 52847);

• Положение Банка России от 02.10.2017 N 604-П (ред. от 25.04.2022) "О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными организациями операций по привлечению денежных средств по договорам банковского вклада (депозита), кредитным договорам, операций по выпуску и погашению (оплате) облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов" (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2017 N 49228) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2023);

• Положение Банка России от 02.10.2017 N 605-П (ред. от 25.04.2022) "О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными организациями операций по размещению денежных средств по кредитным договорам, операций, связанных с осуществлением сделок по приобретению права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме, операций по обязательствам по выданным банковским гарантиям и предоставлению денежных средств" (Зарегистрировано в Минюсте России 11.12.2017 N 49198);

• Указание Банка России от 04.09.2013 N 3054-У (ред. от 26.09.2022) "О порядке составления кредитными организациями годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности" (Зарегистрировано в Минюсте России 01.11.2013 N 30303);

• Положение Банка России от 15.04.2015 N 465-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета вознаграждений работникам в кредитных организациях" (Зарегистрировано в Минюсте России 14.05.2015 N 37275);

• Положение Банка России от 24.11.2022 N 809-П (ред. от 23.03.2023) "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения" (Зарегистрировано в Минюсте России 29.12.2022 N 71867);

• Положение Банка России от 24.11.2022 N 810-П "О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными организациями доходов, расходов и прочего совокупного дохода" (Зарегистрировано в Минюсте России 29.12.2022 N 71868);

• Указание Банка России "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 29 ноября 2019 года № 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией";

• Положение Банка России от 06.08.2015 N 483-П (ред. от 06.07.2021) "О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов" (вместе с "Требованиями к качеству данных, используемых банками для создания и применения моделей количественной оценки кредитного риска для целей расчета нормативов достаточности капитала") (Зарегистрировано в Минюсте России 25.09.2015 N 38996) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2023);

• Указание Банка России от 17.04.2023 N 6412-У "О внесении изменений в отдельные нормативные акты Банка России по вопросам применения надбавок к коэффициентам риска в отношении отдельных видов кредитов (займов)" (Зарегистрировано в Минюсте России 23.05.2023 N 73399);

• Указание Банка России от 17.04.2023 N 6411-У "О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и о применении к указанным видам активов надбавок при определении кредитными организациями нормативов достаточности капитала" (Зарегистрировано в Минюсте России 23.05.2023 N 73398);

• Указание Банка России от 10.01.2023 N 6355-У "О внесении изменения в пункт 1.1 Положения Банка России от 7 декабря 2020 года N 744-П "О порядке расчета размера операционного риска ("Базель III") и осуществления Банком России надзора за его соблюдением" (Зарегистрировано в Минюсте России 03.02.2023 N 72236);

• Положение Банка России от 29.06.2021 N 762-П (ред. от 25.03.2022) "О правилах осуществления перевода денежных средств" (Зарегистрировано в Минюсте России 25.08.2021 N 64765);

• Положение Банка России от 08.04.2020 N 716-П (ред. от 25.03.2022) "О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе" (Зарегистрировано в Минюсте России 03.06.2020 N 58577) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2023);

• Положение Банка России от 29.01.2018 N 630-П (ред. от 31.05.2022) "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации" (Зарегистрировано в Минюсте России 18.06.2018 N 51359);

• Указание Банка России от 03.04.2017 N 4336-У (ред. от 27.11.2018) "Об оценке экономического положения банков" (вместе с "Методикой оценки показателей прозрачности структуры собственности банка") (Зарегистрировано в Минюсте России 19.05.2017 N 46771);

• Положение Банка России от 23.10.2017 N 611-П (ред. от 22.04.2020) "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" (Зарегистрировано в Минюсте России 15.03.2018 N 50381);

• Положение Банка России от 28.06.2017 №590-П "Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности";

• Положение Банка России от 04.07.2018 № 646-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")" (форма 0409123);

• Указание Банка России от 20.04.2021 № 5782-У "О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и о применении к указанным видам активов надбавок при определении кредитными организациями нормативов достаточности капитала" (форма 0409135 в части расчета надбавки);

• Указание Банка России от 08.10.2018 № 4927-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации".