В документе "Поступление на расчетный счет" с видом операции "Поступление по платежным картам" нет возможности указать сумму НДС, она высчитывается автоматически на основании остатков по счету 57.03 и по регистру накопления Прочие расчеты. Обработка позволяет откорректировать остатки для правильного учета НДС.
Для формирования остатков необходимо создать пустой документ Операция и указать ее в качестве Регистратора.
Есть два варианта корректировки остатков:
1. По первым поступлениям на расчетный счет.
Этот вариант используется, если вы не доверяете остаткам на счете 57.03.
В данном случае остатки для регистра накопления Прочие расчеты(допустим на начало 2025 года) собираются по банковским выпискам за 2025 год. В первую очередь собираются выписки, где в назначении платежа будет указана дата от 2024 года, за которую поступили деньги по эквайринговым операциям. Практика показала, что какие-то банки в назначении платежа указывают эту дату, а какие-то не указывают. Если такие даты не указываются, то тогда невозможно точно определить какой остаток ставить на начало года. В данном случае в качестве остатка будет поставлена сумма первого документа по поступлению от оплаты платежной карты (в разрезе контрагентов-эквайеров и договоров). Для остатков по регистру Прочие расчеты необходимо указывать документ расчетов. В качестве такого документа будет подобрана либо последняя за 2024 год ОплатаПлатежнойКартой либо последний ОтчетОРозничныхПродажах, опять же в разрезе контрагентов и догвоворов.
Сформировав таким образом остатки по регистру накопления, можно на их основании откорректировать остатки по счету 57.03 (Кнопка Ввод остатков по счету 57.03).
2. По остаткам на счете 57.03
Если остатки по счету 57.03 более-менее правильные, то используем этот вариант. Но прежде чем использовать этот вариант необходимо проверить остатки по счету 57.03 с разбивкой по контрагентам и договорам. Часто бывает, что на одном контрагенте остатки по разным договорам и по одному договору долг, а по другому переплата, поэтому необходимо вручную откорректировать остатки по этому счету. Сталкивался с тем, что бывают в остатках такие договоры, которые вообще не принадлежат тому контрагенту, на котором висят суммы (и вручную их невозможно выбрать в Операции). Или может быть просто сильный бардак в остатках и проще их ввести вручную с нуля. Для этих целей по кнопке ЕЩЕ добавлена команда для полного закрытия остатков на счете 57.03. Проводки записываются в выбранную операцию в поле Регистратор. В данном случае для корректировки остатков по регистру Прочие расчеты необходимо будет создать отдельную Операцию и указать ее в поле Регистратор. Т.е. одна Операция для закрытия счета 57.03. Другая операция для ввода остатков по регистру Прочие расчеты. Если остатки по счету 57.03 вам закрывать не надо, то будет только одна Операция.
Проверено на следующих конфигурациях и релизах:
- Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0, релизы 3.0.175.19
Вступайте в нашу телеграмм-группу Инфостарт