Корректировка амортизации ОС при изменении СПИ, когда забыли изменить СПИ вовремя.
В соответствии с ФСБУ 6/2020 начисление амортизации ОС по линейному методу не приостанавливается даже в случаях простоя или консервации ОС.
И вы забыли продлить СПИ, и ОС самортизировалось полностью. Продлеваем СПИ ОС, начисляем амортизацию, но амортизация на ОС не начислилась. ОС уже саморизировано полностью, 1С Бухгалтерия пока не умеет сторнировать "лишнюю" амортизацию. Для сторнирования можно использовать обработку "Корректировка амортизации ОС при изменении СПИ, когда забыли изменить СПИ вовремя."
Обработка сторнирует часть амортизации ОС только тогда, когда ОС самортизировано полностью!
Давайте по шагам.
1. Ввели документ "Изменение элементов амортизации ОС", поставили новый СПИ для ОС.
2. Через полгода (тут может быть разный период) обнаружили, что на ОС не начисляется амортизация, т.к. она уже вся начислилась. И в базе период закрыт, отчетность сдана, ничего менять уже нельзя.
3. ааа, что делать?
4. Читаете: Статья на Бухэксперт или другие.
5. Качаете обработку, запускаете, корректируете начисленную амортизацию в открытом периоде.
6. Проверяете как начисляется в открытых периодах.
7. Радость.
Теперь инструкция, как дойти до 7 пункта.
1. Скачиваем обработку.
2. Добавляем её в "Дополнительные отчеты и обработки". Инструкцию, как добавить можно найти в интернете.
3. Запускаем обработку, в таблице будут заполнены ОС, для которых введен документ "Изменение элементов амортизации ОС" и у которых закончилась начисляться амортизация. Отбор по документам зашит в коде, смотрит год назад.
4. Ставим галку на нужные ОС и нажимаем кнопку "Создать операцию корректировки амортизации":
Будет создана операция сторно части амортизации:
5. Проверяем начисление амортизации в стандартном закрытии месяца.
Напоминаю, стандартное начисление амортизации начнет работать в следующем месяце, после операции сторно!
Всем удачи и ровных закрытий!
Проверено на следующих конфигурациях и релизах:
- Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0, релизы 3.0.199.13
- Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0, релизы 3.0.199.13
Вступайте в нашу телеграмм-группу Инфостарт