Правительство утвердило новые правила внутреннего контроля для юристов и бухгалтеров

26.07.2021      14884

Постановление вводит новый перечень обязательных программ, которые должны быть написаны в правилах внутреннего контроля. Разработать обновленный документ предприниматели должны к зиме 2022 года.

Когда нужны изменения

Правовой акт, подготовленный правительством, распространяется на адвокатов, нотариусов, индивидуальных аудиторов и аудиторские организации, а также на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность через оказание бухгалтерских либо юридических услуг. Постановление вступает в силу через 180 дней после официальной публикации, т.е. 13 января 2022 года. Юристы и бухгалтеры должны привести правила внутреннего контроля в соответствие с требованиями закона через один месяц после этой даты.

Необходимость оформлять подобные документы предусмотрена федеральным правовым актом, направленным на борьбу с отмыванием денег. Он устанавливает список операций, для которых должен применяться внутренний контроль:

  • проведение сделок с недвижимостью;
  • управление финансами клиента, в том числе ценными бумагами и другим имуществом либо счетами в банках;
  • использование денежных средств для учреждения бизнеса, обеспечения его работы и управления им;
  • создание организаций и заграничных структур без формирования юрлица и купля-продажа подобных фирм.

Новый документ

Правила должны быть разработаны адвокатом, нотариусом, руководителем организации или индивидуальным предпринимателем, который оказывает бухгалтерские либо юридические услуги. Эти же лица несут ответственность за соблюдение законов РФ, описывающих требования к данному документу и порядок его применения. Все изменения должны быть оформлены как новая редакция правил внутреннего контроля. Допускается хранение правил как на бумажном носителе, как и в цифровом виде. В последнем случае документ необходимо подписать усиленной квалифицированной электронной подписью.

Обновленные правила должны включать в себя несколько программ, обязательных к исполнению:

  • программа организации системы внутреннего контроля;
  • программа установления личности клиентов и их представителей;
  • программа изучения клиентов;
  • программа оценки и управления рисками;
  • программа выявления потенциально связанных с отмыванием денег операций;
  • программа замораживания финансов или имущества;
  • программа обучения специалистов для предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем;
  • программа проверки системы внутреннего контроля;
  • программа хранения данных.

Кроме того, разрабатываемые правила должны обеспечивать конфиденциальность сведений, полученных в процессе применения этих программ.


Автор:
Аналитик


См. также

Новость Единый налоговый платеж (ЕНП) ИТ и 1С Налоги ФНС

ФНС объявила, что за непредставление или несвоевременное представление уведомлений об исчисленных суммах налогов, сборов и страховых взносов штрафные санкции применяться не будут. Это снизит риски непреднамеренных нарушений для налогоплательщиков.

04.02.2025    226    eeldldl    0       

2

Новость НДС УСН ИТ и 1С Налоги

В 2025 году для многих компаний и ИП на УСН переход на общую систему налогообложения (ОСНО) станет обязательным из-за новых правил. Возникает много вопросов о порядке перехода. Разберем вместе, как сменить налоговый режим и к чему подготовиться.

03.02.2025    313    Alisa_Brineva    0       

2

Новость ИТ и 1С Кадры

С 1 марта 2025 года вступают в силу поправки в ст. 153 Трудового Кодекса РФ. Согласно нововведениям, порядок предоставления дополнительного дня отдыха за работу в выходной или нерабочий праздничный день скорректируют.

30.01.2025    778    Alisa_Brineva    0       

4

Новость ИТ и 1С Маркировка

Министерство промышленности и торговли России выступило с инициативой внести изменения в правила маркировки лососевой и осетровой икры, освободив от необходимости наносить коды на сырье для зернистой икры.

28.01.2025    551    user2114475    0       

3

Новость ИТ и 1С Маркетплейс Маркировка

С 1 марта 2025 года для нескольких групп товаров начинаются новые этапы внедрения маркировки. Расскажем, с какими товарами и какие изменения произойдут. Подготовьтесь заранее, чтобы обеспечить бесперебойную торговлю и избежать возможных сбоев.

27.01.2025    4584    user2114475    4       

14

Новость ИТ и 1С Маркировка

Министерство промышленности и торговли выступило с идеей сдвинуть старт обязательной маркировки некоторых материалов для строительства на 1 сентября 2025 года.

23.01.2025    718    user2114475    1       

4

Новость ИТ и 1С Минтруд Отчетность Социальный фонд России

Минтруд предложил изменения в статью 11 закона о персонифицированном учете, которые увеличивают объем сведений, представляемых работодателями в территориальные органы Социального фонда России (СФР) через форму ЕФС-1.

22.01.2025    622    AnastasiaKl    0       

3

Новость ИТ и 1С Маркировка

Минпромторг подготовил постановление, которое расширяет перечень причин, по которым участникам оборота пива и слабоалкогольных напитков будет отказано в регистрации товара в «Честном знаке».

14.01.2025    831    user2114475    0       

3
Комментарии
Подписаться на ответы Инфостарт бот Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
1. Дон Кихот 28.07.21 08:42 Сейчас в теме
Когда не работают пункты конституции, что толку от контроля юристов? Когда пишут такое:
"программа выявления потенциально связанных с отмыванием денег операций;"
при существующей ситуации с выводом богатств нашей Родины за рубеж, то возникает вопрос, о чём это?
Оставьте свое сообщение