Первым и необходимым является соответствие счетов БУ и счетов Бюджетирования, для формирования проводок:
Наименование счетов бюджетирования, где пусто, у каждого предприятия может быть разное (не исключено, что и все наименования индивидуальные). Данный вариант для фармацевтического предприятия, поэтому, чтобы не смущать наименованием, - оно без имени.
Для каждого счета плана счетов бюджетирования (ПСБ) указываем источник получения фактических остатков по этому счету. Для этого в Справочнике "Источники данных для расчетов бюджетирования" создаем папку Остатки и создаем статьи по остаткам тех счетов, которые мы хотим занести (открыть):
Каждый счет ПСБ привязываем к к источнику получения данных - выбираем нашу статью остатков по счету:
Так как это для бухгалтеров, а бухгалтер управленческого учета - выходец из регламентировщиков, и ему привычнее план счетов бухгалтерии, то глобальным источником будет Журнал проводок (бухгалтерский учет): остатки. Но есть возможность использовать источник данных - регистры управленческого учета. Устанавливаем границы, показатели и, если нужно, связь с измерениями бюджетирования (для остатков не обязательно):
И так связываем все счета, представленные в таблице выше.
Соответствие счетов есть, источники данных определены через статьи остатков. Формируем документ "Корректировка остатков по прогнозным балансам", ниже строки табличной части:
Начало периода ввода остатков - дата начала работы бухгалтера по бюджетированию, но начало месяца.
Документ "Корректировка остатков по прогнозным балансам" не должен нарушать баланс, то есть сумма корректировок по активным счетам должна быть равна сумме корректировок по пассивным счетам. Если документ не проводится, то, значит, не учтены все остатки, и поэтому не соблюдается баланс. Сообщение при проведении об этом подскажет.
Открыли счета, и что дальше? А дальше создавайте статьи оборотов и связывайте с фактическими источниками данных.
И для чего это? Дело в том, что в подсистему бюджетирования заложены механизмы по формированию БДР, БДДС и в итоге Бюджетный баланс - механизмы по реализации работы управленческого учета.
Вступайте в нашу телеграмм-группу Инфостарт
