Проверка отчета XBRL для НФО

Обмен - Обмен с другими системами

Проверка отчета XBRL для НФО средствами Arelle и анализ полученного журнала сообщений. Обработки тестировались в пустой конфигурации на платформе 8.3.10

В предыдущей части пытались разбираться с таксономией (тут). Если получать готовый отчет XBRL из учетной системы, то нам необходимо как-то его проверить (валидировать) по определенным в таксономии правилам (база формул). Это можно сделать в ПО "Анкета-редактор XBRL". Но это не удобно: создавать пакет, загружать, проверять...

Увидев что Анкета-редактор проверяет отчет вызовом arelleCmdLine.exe через командную строку, возникла идея получать и обрабатывать log-файл об ошибках самим.

Как это делает ПО "Анкета-редактор XBRL" (пример):

C:\Program Files (x86)\Anketa-redaktor XBRL\bin\anketa-assets\arelleCmdLine.exe -f <путь отчета>.xml -v --packages <путь таксономии>final_1_2.zip --parameters {http://parameters}param_min1=2017-12-28,{http://parameters}PriorPeriod-1Start=2015-01-01,{http://parameters}CurrentPeriodStart=2016-01-01,{http://parameters}param_min3=2017-06-28,{http://parameters}param_min2=2017-09-28,{http://parameters}startRepYear=2017-12-31,{http://parameters}PriorPeriod-2Start=2014-01-01,{http://parameters}refPeriodEnd=2018-02-28,{http://parameters}refPeriodStart=2016-01-01,{http://parameters}PriorPeriod-2End=2016-02-28,{http://parameters}startQuart=2017-12-29,{http://parameters}PriorPeriod-1End=2015-12-31,{http://parameters}CurrentPeriodEnd=2018-02-28,{http://parameters}startMonth=2018-01-31 --logFile <путь лога>.xml --export --exportDir <путь выгрузки ролей> --uiLang ru --labelLang ru-RU --calcDecimal --infoset --formula run --formulaUnsatisfiedAsser --logFormat "%(messageCode)s DIVIDER %(message)s DIVIDER %(file)s DIVIDER %(refs)s DIVIDER %(levelname)s DIVIDER %(args)s ENDOFROW"

Посмотрев help к arellecmdLine.exe выясняем что часть параметров лишняя:

  • --parameters: используются для базы таблиц, в проверках не используются (может и ошибаюсь, но не нашел где в формулах используется).  В версии таксономии 1.3 используется.
  • --export: видимо используют для создания ссылок на таблицы из список ошибок. Нам это не нужно.
  • --infoset: не используем.

Просто убрать --parameters нельзя,т.к. будут выходить ошибки при загрузке/проверки базы таблиц. Необходимо исключать файлы *-rend.xml, *-lab.xml:

  • --skipLoading "*-rend.xml|*-lab.xml"

Так же в логах идет ошибка с кодом "err:XPTY0004", ее можно пропускать через параметр --logCodeFilter.

Проверять отчет можно через arelleCmdLine.exe как от Анкеты-редактора так и от сайта arelle.org.

Важно!!! Результаты проверки через Анкету-редактор (1.0.345) и arelle.org (2018-03-16) разные:

  • не совпадают количество ошибок;
  • есть ошибки которые присутствуют в Анкете, но нет в  arelle.org  и наоборот;
  • не совпадают описание переменных.

Представленная обработка показывает пример запуска проверки отчета и вывод лог-файла в виде отчета.

На следующих двух скринах показано различие в описании переменных по одной и той же ошибке.

На вкладке "Подробности" xml-тексты для информации.

Инструкция к обработке:

1. Указываем пути к arelleCmdLine.exe, файлу таксономии (zip), отчету XBRL. Кнопка "Проверить и сформировать отчет проверки". Если файл-лог не был указан, то создается новый в том же каталоге что и отчет XBRL. Если указан, то перезаписывается.

2. Если хотим вывести отчет по уже существующему файлу-логу, указываем его и кнопка "Вывести отчет по логу-файлу".

Если вы получаете готовый отчет из учетной системы и у вас нет базы формул, то используемый метод позволит пользователю проверить отчет без запуска Анкеты-редактора

 

Обновление вер. 1.2: После выпуска таксономии версии 1.3 пришлось включить выбор периода для установки параметров проверки.

Замечание: при проверке бухгалтерской отчетности используется установленная для фактов разрядность "-3", что не очень удобно,т.к. в отчет проверки суммы выходят округленные до тыс.рублей. Поэтому мы обычно для проверки готовим xbrl-отчет с разрядностью "2".

 

Скачать файлы

Наименование Файл Версия Размер
Проверка отчета XBRL для НФО через Arelle
.epf 15,30Kb
27.04.18
8
.epf 1.2 15,30Kb 8 Скачать

См. также

Комментарии
1. Денис Беляев (Dziden) 10 24.04.18 09:02 Сейчас в теме
Мы тоже обратили недавно внимание на это внимание =). На самом деле arellecmdLine.exe в пакете анкеты доработан Банком России.

Больше всего бесит, что вендоры берут за валидацию миллионы, когда вопрос решается параметрами общедоступного исполняемого файла с открытом кодом.
Оставьте свое сообщение