На субсчете 58.3 "Предоставленные займы" учитывается движение предоставленных организацией юридическим и физическим (кроме работников организации) лицам денежных и иных займов. Выданные займы отражаются по субсчету 58.03.1. Проценты по предоставленным займам начисляются по субсчету 58.03.2.
Полученные займы отражаются по субсчету 66.03. Проценты по ним начисляются по субсчету 66.04.
Регистр сведений «Сведения о кредитах и займах» содержит информацию о займе, проценте начисления.
Необходимо создать регистр сведений "Сведения о процентах и займах" следующей структуры.
Проценты по займу начисляются в том случае, когда у контрагента имеется на счете 58.03.1 или 66.03 остаток на начало анализируемого периода или есть не погашенная сумма внутри данного периода; если в регистре сведений «Сведения о кредитах и займах» есть запись по договору займа, который был на остатке счета (58.03.1/66.03), если в нем процент больше нуля (дату действия договора не проверяем). Проценты по займу отражаются в учетной системе документом «Поступление товаров и услуг» по полученным займам и «Реализация товаров и услуг» по выданным займам. Созданные документы дополняются из регистра сведений «Сведения о кредитах и займах». Счет затрат 91.01.1 (91.02.7 НУ).
Порядок работы следующий.
- Открываем обработку, выбираем периода выставления процентов.
- Выбираем вид расчета – формирование реализаций или формирование поступлений
- При необходимости просматриваем остатки счетов по займам в соответствии с выбранной в п.2 настройкой
- Заполняем таблицу с расчетом процентов по кнопке «Расчитать (обновить таблицу)».
По каждому договору в таблице делается отдельная запись, расчет производится за месяц, которому принадлежит выбранная на форме дата периода выставления процентов. Данную таблицу можно редактировать, по ней позже печатается справка-расчет и формируются документы реализации и поступления. В том случае если по анализируемому счету в месяце были движения возможно несколько записей в таблице.
Одновременно с выполнением расчета производится поиск существующих документов по начисленным процентам в данном периоде. Если документы ранее уже были сформированы, они выводятся в колонку «Документ» с суммами и признаком проведения, их можно открыть и просмотрев с помощью кнопки «Просмотр (увеличительное стекло)» в колонке «Документ».
Если документ начисления процентов помечен на удаление, не найден или заполнен некорректно, в такой строке проставляется признак «Пометка», которая означает необходимость перезаполнить документ. Документы, по которым сумма не совпадает с расчетной, помечаются для перезаполнения. Если в строке установлена пометка, значит будет сформирован новый либо перезаполнен не совпадающий с результатом расчета и проведен документ. Помеченный на удаление документы в таблицу не выводятся. Задвоенные документы помечаются на удаление и в таблицу не выводятся.
- Если в регистре сведений «Сведения о кредитах и займах» не указан процент, будет выведено служебное сообщение.
- По кнопке «Печать справки-расчета» справка-расчет выводится на экран.
Справка-расчет печатается только по строкам, отмеченным флажком в первой колонке «Пометка». Кнопка «Снять все пометки» (обведена зеленым контуром) позволяет снять пометки и отключить все строки, предназначенные для заполнения, вручную выбрать конкретную строку (или несколько строк), распечатать и сформировать один или несколько документов по выделенным строкам.
- Создание документов начисления процентов по займам
Документы формируются только по выделенным строкам (зеленый контур на скриншоте). При нажатии кнопки «Создать документы» по каждому договору будет создан один документ (реализация товаров услуг либо поступление товаров услуг). При формировании документы сразу проводятся. Единовременно сформированные документы показываются в таблице расчета процентов на форме обработки. Задвоенные документы помечаются на удаление. Помеченные на удаления документы в таблицу не выводятся. Имеется возможность перезаполнить существующие (не удаляя) документы при изменении в регистре сведений «Сведения о кредитах и займах», например при изменении ставки процента по займу.
Второй файл это версия этой обработки, которая встраивается как обработчик табличной части документа "Реализация товаров и услуг" и/или документа "Поступление товаров и услуг" по кнопке "Заполнить" в УПП 1.3 и производит расчет процентов по полученным (выданным) кредитам (займам).
Обновлено в версии 2: В новой версии 2 в запросе добавлен механизм автоматического выбора настройки счета кредитов или займов в зависимости от нажатой кнопки - формировать реализации или поступления, это нужно для корректного учета взаимного кредитования двух различных субъектов.
Протестировано в Управлении производственным предприятием, редакция 1.3 (1.3.152.2, 1.3.218.1).
Проверено на следующих конфигурациях и релизах:
- Управление производственным предприятием, редакция 1.3, релизы 1.3.218.1, 1.3.152.2
